关于高利转贷罪的追诉标准问题，《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第25条规定，以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：

（1）高利转贷，违法所得数额在10万元以上的；

（2）虽未达到上述数额标准，但两年内因高利转贷受过行政处罚2次以上，又高利转贷的。从这条规定中可以看出，因高利转贷罪的构成以牟利为目的为要件，故以违法所得为追诉标准，至于以受过行政处罚次数为标准追诉的，则是情节严重问题。高利转贷与民间借贷的关系以转贷为目的这种行为，通常虚构贷款用途来套取金融机构的贷款，然后，以高于贷款利息将取得的贷款资金转借给他人。行为人实施转贷行为，大多是将从银行取得的贷款投放到民间，如转借给个人、个体工商户或者小企业，并以借据、借条、借款协议等形式确立借贷关系。这些行为表现形式说明，后面发生的转贷大多数是民间借贷。也有些出借人将从银行取得的贷款，以投资、入股、联营的名义交给他人使用，不记股名，不承担风险，届时收回本金和取得高于贷款利率的回报，这种转贷实际上是变相的民间借贷行为。如果后来不可能发生民间借贷，转贷就没有主要途径，那么发生高利转贷行为的概率就很低。高＊贷盛行的原因第一，中小企业融资难。中小企业融资难题一向难以解决，正规银行考虑到风险和效益问题，很难向中小企业打开放贷大门。而2008年金融危机后，我国考虑到中小企业的生存问题，开始试行小额贷款公司。但小额贷款公司存在着一些先天的不足。一是只存不贷，小贷公司的资金量受到限制；二是小贷公司目前的审批仍有门槛，小贷公司数量仍无法满足中小企业的贷款。第二，老百姓投资渠道较窄，高＊贷收入具有吸引力。中国的储蓄率一直居高不下，但由于银行利率不高，而我国适合老百姓投资的渠道较少，因此，许多老百姓希望能用闲置的资金赚到更多的钱。而高＊贷在浙江、福建等地已经运作了很长时间，高＊贷的还贷有其民间保障手段。第三，一些中小企业认为未来房地产等产业溢价可以覆盖高＊贷利息，并且有盈利。借高＊贷的企业，尤其是房地产企业，认为投资房地产，将来政府放宽财政和货币政策，房产溢价将能补偿高＊贷的利息，并获得盈利。