关于提供虚假证明文件罪的立案标准-法师兄

关于提供虚假证明文件罪的立案标准

来源：法律编辑整理时间： 2023-08-07 09:12:40 378 人看过

承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介机构人员故意提供虚假证明文件，涉嫌下列情形之一的，应当立案起诉：（一）给国家、公众或者其他投资者造成直接经济损失的50万元以上；（二）违法所得数额在十万元以上；（3）虚假证明文件的虚构数额为100万元，占实际数额的30％以上；（4）虽未达到上述金额标准，但有下列情形之一的：1、在提供虚假证明文件的过程中索取或者非法接受他人财产；2、两年内因提供虚假证明文件受到行政处罚两次以上，提供虚假证明文件的。（五）其他情节严重的情形。

提供虚假证明文件罪的构成要件是什么

提供虚假证明文件罪的构成要件如下：

1、客体要件，本罪侵害的客体是国家的工商管理制度，本罪的犯罪对象为评估事务所、注册会计师事务所和审计事务所等单位或个人提供的有关公司成立或经营情况的各类虚假的证明文件；

2、本罪在客观方面表现为提供虚假证明文件，情节严重的行为；

3、本罪的主体是具有一定身份的特殊主体，包括资产评估师、注册会计师、审计师、法律服务人员及其他行使评估师、注册会计师、审计师职权的人等；

4、本罪在主观方面必须出于故意，即明知自己所提供的有关证明文件有虚假内容但仍决意提供。

根据法律规定，犯此罪情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；有规定情形之一，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多有期徒刑相关文章

鉴定结论
提供虚假证明文件罪与伪证罪的区别是什么

伪证罪，是指在侦查、审判中证人、鉴定人、记录人、翻译人故意做虚假证明、鉴定、记录、翻译，意图陷害他人或隐瞒罪证的行为。提供虚假证明文件罪与伪证罪的区别主要有以下几个方面：1、犯罪主体不同。伪造罪中的犯罪主体，是刑事诉讼参与人，包括证人、鉴定人、记录人及翻译人员;而提供虚假证明文件罪的犯罪主体，主要是从事资产评估、验资或验证的评估师、注册会计师、审计师等。2、侵犯的客体不同，伪证罪侵犯的客体是公民的人身权利和司法机关的正常活动;而提供虚假证明文件罪侵犯的客体是国家对工商企业的管理活动。3、行为的表现方式不同，伪证罪，其行为人行为方式表现在刑事案件的侦查、审判过程中、故意出具虚假的证言、鉴定结论以及翻译文件等。而提供虚假证明文件罪中，行为人的行为是在公司申请登记或公司经营的验资、验证过程中，所出具的虚假证明文件也都是有关公司成立、经营等内容的。

2023-06-12

226人看过
土地使用权
哪些人可能触犯提供虚假证明文件罪

依据刑法的有关规定，下列人员能够成为提供虚假证明文件罪的违法主体：(一)资产评价师公司建立的发起人以什物、工业产权、非专利技能、土地使用权作为自己股款的，其在公司中的所持股份数额，应由资产评价师作出评价，并拿出相应的资产评价陈述，核实产业，不得高估或轻视作价，(二)注册会计师公司建立的发起人应当一次性地按所认股份的数额缴足股金，并由规章规则或许事先约好的银行或其他金融单位出具收款单据。关于有限责任公司，应有满足的注册资本，关于发起人认购股金及有限责任公司的注册资金状况，注册会计师应该仔细核实有关账目，加以验证，出具有关证明资料。(三)审计师审计师代表国家依法对行将建立的公司金融状况进行审计，其间包括对股份制公司的招股说明书、当年的资产负债表、损益表、财会变化状况表、接连二年的运营状况表等依法进行检查，对虚伪的，能够使认购股票的法人或公众股民遭受严重经济丢失的公司文件应及时予以揭露，并予以相

2023-06-03

472人看过
管制
提供虚假证明文件罪能不能取保候审

根据《刑法》第二百二十九条规定：承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。提供虚假证明文件罪的犯罪嫌疑人能不能取保候审，主要看符不符合取保候审的条件，如果犯罪情节比较严重的，不能取保。《中华人民共和国事诉讼法》第六十五条规定：人民法院、人民检察院和公安机关对有下列情形之一的犯罪嫌疑人、被告人，可以取保候审：(一)可能判处管制、拘役或者独立适用附加刑的;(二)可能判处有期徒刑以上刑罚，采取取保候审不致发生社会危险性的;(三)患有严重疾病、生活不能自理，怀孕或者正在哺乳自己婴儿的妇女，采取取保候审不致发生社会危险性的;(四)羁押期限届满，案件尚未办结，需要采取取保候审的。

2023-06-03

177人看过
陪产假
请提供陪产假证明的相关文件。

陪产假需要提供结婚证、准生证和出生证明等证件，不同的公司可能需要的证件清单也可能会有所不同。但通常来说，这几个证件是必不可少的。另外，《劳动法》中并没有对男职工歇陪产假作明确的规定，但按照《计划生育条例》的规定，男方可以享受一周的带薪护理假。通常情况下,陪产假需要提供结婚证、准生证和出生证明等证件。具体要求可能会因公司而异,不同的公司可能需要的证件清单也可能会有所不同。但通常来说,这几个证件是必不可少的。现行的《劳动法》中并没有对男职工歇陪产假作明确的规定，《劳动法》只在女职工劳动保护规定中有对女职工生育可以歇产假的规定。按照《计划生育条例》的规定：女方24岁之后生第一个孩子的，属于晚育，男方可以享受一周的带薪护理假。这个规定是对晚育的一种奖励，同时也是为了母婴的健康。陪产假的规定是什么？陪产假是指在产妇住院期间，由夫妻双方轮流陪伴产妇度过产后的时间段。根据《中华人民共和国劳动法》和《中华

2023-11-04

187人看过

法律综合知识
逃税罪与提供虚假证明文件罪—司考真题答案解析

朱某系某县民政局副局长，率县福利企业年检小组到同学黄某任厂长的电气厂年检时，明知该厂的材料有虚假、残疾员工未达法定人数，但朱某以该材料为准，使其顺利通过年检。为此，电气厂享受了不应享受的退税优惠政策，获取退税300万元。黄某动用关系，帮朱某升任民政局局长。检察院在调查朱某时发现，朱某有100万元财产明显超过合法收入，但其拒绝说明来源。在审查起诉阶段，朱某交代100万元系在澳门赌场所赢，经查证属实。关于黄某使电气厂获取300万元退税的定性，下列分析错误的是：（）A．具有逃税性质，触犯逃税罪B．具有诈骗属性，触犯诈骗罪C．成立逃税罪与提供虚假证明文件罪，应数罪并罚D．属单位犯罪，应对电气厂判处罚金，并对黄某判处相应的刑罚【正确答案】ACD【答案解析】选项A说法错误，选项B说法正确。逃税罪是指纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的行为

2023-11-19

417人看过
有期徒刑
提供虚假文件罪判几年？

提供虚假文件罪处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。索取他人财物或者非法收受他人财物，犯本罪的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。法律依据：《中华人民共和国刑法》第二百二十九条承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。前款规定的人员，索取他人财物或者非法收受他人财物，犯前款罪的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。第一款规定的人员，严重不负责任，出具的证明文件有重大失实，造成严重后果的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。第二百三十一条单位犯本节第二百二十一条至第二百三十条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照本节各该条的规定处罚。一、虚假文件的种类本罪的犯罪对象为评估事务所、注册会计师事务所和审计事务所等单位或个人提供的有关公司成立或经营

2023-06-24

312人看过
有期徒刑
提供虚假证明文件罪量刑最新法律规定

1、犯提供虚假证明文件罪情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。2、犯提供虚假证明文件罪有法定情形的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。3、犯提供虚假证明文件罪，同时索取他人财物或者非法收受他人财物构成犯罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。法律依据：《刑法》第二百二十九条承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务、保荐、安全评价、环境影响评价、环境监测等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；有下列情形之一的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：(一)提供与证券发行相关的虚假的资产评估、会计、审计、法律服务、保荐等证明文件，情节特别严重的；(二)提供与重大资产交易相关的虚假的资产评估、会计、审计等证明文件，情节特别严重的；(三)在涉及公共安全的重大工程、项目中提供虚假的安全评价、环境影响评价等证明文件，致使公共财产、国家

2023-02-19

302人看过
有期徒刑
成立虚假文件证明罪的必要条件

我国法律规定，提供虚假文件证明罪的成立条件有：客体条件、客观要件、主体要件、主观要件。客体条件是国家的工商管理制度，提供虚假文件证明罪的犯罪对象为，评估类型的事务所、注册会计师的事务所、审计方面的事务所等单位，或者个人所提供的有关公司成立，公司经营情况的各类型虚假的证明文件。《中华人民共和国刑法》条文第二百二十九条规定：承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件。提供虚假文件证明罪的立案标准是什么提供虚假文件证明罪立案标准如下：1、给国家、公众或者其他投资者造成直接经济损失数额在五十万元以上的；2、违法所得数额在十万元以上的；3、虚假证明文件虚构数额在一百万元且占实际数额百分之三十以上的；4、在提供虚假证明文件过程中索取或者非法接受他人财物的；5、两年内因提供虚假证明文件，受过行政处罚二次以上，又提供虚假证明文件的；6、其他情节严重的情形。提供

2023-07-01

95人看过

有期徒刑
2021年最新：关于提供虚假证明罪的法律规定

提供虚假证明文件罪既遂的处罚是：1、情节严重的处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；2、情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。其中包括提供与证券发行有关的虚假资产评估、会计、审计、法律服务、保荐等证明文件，情节特别严重；提供与重大资产交易有关的虚假资产评估、会计、审计等证明文件，情节特别严重；在涉及公共安全的重大项目中，提供虚假的安全评价、环境影响评价等证明文件，给公共财产、国家和人民利益造成特别重大损失的。提供虚假证明文件罪的立案标准是什么？提供虚假证明文件罪的立案标准如下：1、给国家、公众或者其他投资者造成直接经济损失50万元以上的；2、违法所得数额在十万元以上的；3、虚假证明文件虚构数额在100万元，占实际数额的30％以上；4、虽未达到上述数额标准，但有下列情形之一，在提供虚假证明文件过程中索取或者非法接受他人财产的，两年内因提供虚假证明文件受到行政处罚两次以上；5、

2023-07-07

189人看过
法律综合知识
2024提供虚假证明文件罪既遂的刑法裁量规定

一、提供虚假证明文件罪既遂的刑法裁量规定1、提供虚假证明文件罪既遂的刑法裁量规定为处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照个人犯罪的规定处罚。2、法律依据：《中华人民共和国刑法》第二百二十九条承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。前款规定的人员，索取他人财物或者非法收受他人财物，犯前款罪的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。第一款规定的人员，严重不负责任，出具的证明文件有重大失实，造成严重后果的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。二、提供虚假证明文件罪的立案标准是什么给国家、公众或者其他投资者造成直接经济损失数额在五十万元以上的；违法所得数额在十万元以上的；虚假证明文件虚构数额在一百万元且占实际数额

2023-11-28

445人看过
法律综合知识
提供虚假证明文件罪量刑是怎样的，怎么规定

构成提供虚假证明文件罪的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。根据《刑法》第二百二十九条第一规定，承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务、保荐、安全评价、环境影响评价、环境监测等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。法律依据：《刑法》第二百二十九条第一、二款承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务、保荐、安全评价、环境影响评价、环境监测等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；有下列情形之一的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：（一）提供与证券发行相关的虚假的资产评估、会计、审计、法律服务、保荐等证明文件，情节特别严重的；（二）提供与重大资产交易相关的虚假的资产评估、会计、审计等证明文件，情节特别严重的；（三）在

2023-12-03

367人看过
法律综合知识
提供虚假证明文件罪刑事构成要件都有哪些

可以构成我国《刑法》中规定的提供虚假证明文件罪所应当满足的犯罪构成要件包括：主体要件：主体是特殊主体，包括有资产评估师、注册会计师、审计师、其他人员；主观要件：主观上具有故意；客体要件：侵害的客体是国家的工商管理制度；客观要件：客观上是提供虚假证明文件，情节严重的行为。提供虚假证明文件罪刑事构成要件都有哪些的法律依据《刑法》第二百二十九条承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务、保荐、安全评价、环境影响评价、环境监测等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；有下列情形之一的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：（一）提供与证券发行相关的虚假的资产评估、会计、审计、法律服务、保荐等证明文件，情节特别严重的；（二）提供与重大资产交易相关的虚假的资产评估、会计、审计等证明文件，情节特别严重的；（三）在涉及公共安全的重大工程、项目中提供虚

2022-06-24

224人看过

法律综合知识
2024刑法中是如何规定提供虚假证明文件罪既遂量刑标准的

一、刑法中是如何规定提供虚假证明文件罪既遂量刑标准的1、情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务职责的人员或单位，索取他人财物或者非法收受他人财物，犯此罪的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。法律依据：《中华人民共和国刑法》第二百二十九条【提供虚假证明文件罪】承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务、保荐、安全评价、环境影响评价、环境监测等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；有下列情形之一的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：（一）提供与证券发行相关的虚假的资产评估、会计、审计、法律服务、保荐等证明文件，情节特别严重的；（二）提供与重大资产交易相关的虚假的资产评估、会计、审计等证明文件，情节特别严重的；（三）在涉及公共安全的重大工程、项目中提供虚假的安全评价、环境影

2023-12-22

320人看过
证券发行
既遂的提供虚假证明文件罪会受到怎样的刑罚？

提供虚假证明文件罪既遂的判刑为：犯此罪情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务职责的人员或单位，索取他人财物或者非法收受他人财物，犯此罪的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。提供虚假证明文件罪既遂定刑标准1、犯提供虚假证明文件罪情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。2、犯提供虚假证明文件罪有法定情形的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。3、犯提供虚假证明文件罪，同时索取他人财物或者非法收受他人财物构成犯罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。法律依据：《刑法》第二百二十九条承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务、保荐、安全评价、环境影响评价、环境监测等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；有下列情形之一的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：（一）提供与证券

2023-08-15

377人看过