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立案标准:针对提供虚假文件证明罪的相关法律规定

2024-11-09 17:45

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云南在线咨询顾问团

2024-11-09回复

专业分析:

虚假证明文件罪的立案标准主要包括以下几个方面:首先,所造成的直接经济损失金额达到人民币五十万元以上;其次,违法收益数额达到人民币十万元以上;第三,虚假证明文件所虚构的价值超过人民币一百万元,且占真实数额的百分之三十以上;另外,在提供虚假证明文件的过程中,还涉及索取或非法接受他人财物的行为;最后,在过去的两年内,因提供虚假证明文件而受到过两次以上的行政处罚,并再次提供虚假证明文件。除此之外,还有其他情节严重的情况也会被视为立案标准。 对于承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织的工作人员,如果故意提供虚假证明文件,情节严重者将面临五年以下有期徒刑拘役,同时还需要处以罚金。如果在提供虚假证明文件的过程中有索取他人财物或非法收受他人财物的行为,则将面临五年以上十年以下有期徒刑,并处以罚金。根据《刑法》第二百二十九条【提供虚假证明文件罪;出具证明文件重大失实罪】 承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务、保荐、安全评价、环境影响评价、环境监测等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件,情节严重的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金;有下列情形之一的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处罚金: (一)提供与证券发行相关的虚假的资产评估、会计、审计、法律服务、保荐等证明文件,情节特别严重的; (二)提供与重大资产交易相关的虚假的资产评估、会计、审计等证明文件,情节特别严重的; (三)在涉及公共安全的重大工程、项目中提供虚假的安全评价、环境影响评价等证明文件,致使公共财产、国家和人民利益遭受特别重大损失的。 有前款行为,同时索取他人财物或者非法收受他人财物构成犯罪的,依照处罚较重的规定定罪处罚。 第一款规定的人员,严重不负责任,出具的证明文件有重大失实,造成严重后果的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金。

法律依据:

《刑法》第二百二十九条【提供虚假证明文件罪;出具证明文件重大失实罪】承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务、保荐、安全评价、环境影响评价、环境监测等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件,情节严重的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金;有下列情形之一的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处罚金: (一)提供与证券发行相关的虚假的资产评估、会计、审计、法律服务、保荐等证明文件,情节特别严重的; (二)提供与重大资产交易相关的虚假的资产评估、会计、审计等证明文件,情节特别严重的; (三)在涉及公共安全的重大工程、项目中提供虚假的安全评价、环境影响评价等证明文件,致使公共财产、国家和人民利益遭受特别重大损失的。 有前款行为,同时索取他人财物或者非法收受他人财物构成犯罪的,依照处罚较重的规定定罪处罚。 第一款规定的人员,严重不负责任,出具的证明文件有重大失实,造成严重后果的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金。

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