发布部门:广州市政府

发布文号:穗府［1990］91号

第一条为增强我市承受外债能力，根据我市借用国外贷款的项目要严格执行自借自还的原则，制定本办法。

第二条建立广州市外汇债务偿还基金（以下简称“偿债基金”）。

偿债基金在广州国际信托投资公司开设专户。由市计委负责管理，专款专用。

第三条凡需向国外贷款的项目（以下简称“项目”），项目单位在拟定可行性研究报告时，应切实落实还款责任；在组织项目实施时，制定归还本息计划。项目单位的上级主管部门应协助和督促按期还贷。

市计委对偿债基金的征收工作实行管理、监督。

第四条偿债基金的构成：

（一）每年从市政府统筹留成外汇中划出一定数额的外汇额度。

（二）项目单位从投资和收益中提取外汇或用作购买外汇的人民币，存入市偿债基金专户。根据贷款期限的不同，按以下比例提取：

1．贷款期限一年以上（不含一年）、三年以下（含三年）的，应提交贷款总额的5％；

2．贷款期限四年至六年（含六年），提交贷款总额的6．5％；

3．贷款期限七年至十年（含十年），提交贷款总额的8％；

4．贷款期限十年以上至十五年（含十五年），提交贷款总额的4％；

5．贷款期限十五年以上的，提交贷款总额的3％。

对筹措资金确有困难的项目，经市计委核准后，可先按以上比例的50％提交，其余逐步分次交足。

（三）市计委按本规定收取的担保费。

第五条一九九一年以前借用外国政府贷款、国际金融组织贷款、买卖方信贷的项目单位，按一九九0年底的外债余额的1％计算，并于本办法生效之日起三个月内一次性补交偿债基金。

第六条偿债基金的收取办法：

（一）从市政府统筹留成外汇中提取部分，由市计委在年度外汇收支计划中安排并存入偿债基金专户。

（二）从各贷款项目中提取部分，按贷款来源分别提取。凡借用国际金融组织贷款，外国政府贷款和买卖方信贷的项目单位，应按每笔贷款期限，计算出应交偿债基金金额，列入总投资，并在签订转贷协议之前，根据每个项目的具体情况，从国外资金、国内留成外汇以及其他外汇中提取，或在用人民币购买等额的调剂外汇中提取，存入偿债基金专户。

（三）担保费部分。凡市属金融机构提出要市计委为项目提供反担保的，反担保费从金融机构收取项目单位的担保费中扣交；凡属中央主管部门要地方计委作保的，由项目单位负责缴交担保费。

市计委收取的担保费，是按担保总金额（开始还款后按余额）的0．5％计算，并存入偿债基金专户。担保费属市所有，不予退回。

第七条各金融机构办理国外的转贷款，须凭市计委出具的同意贷款证明，方可办理转贷手续。

第八条各金融机构发放的国际商业贷款，由发放单位自行偿还。保证项目单位归还贷款的具体做法，由各金融机构参照上述办法自定。各金融机构发放国内外汇贷款和归还办法，由各金融机构根据本系统的上级规定精神自定。

各种形式的外汇贷款，由金融机构或经外汇管理部门批准的经济实体负责担保。

第九条偿债基金的使用：

（一）各项目单位缴交的偿债基金及存款利息，归原单位所有，在项目单位最后一次偿还外债本息时办理清理结算退回手续。

（二）借用外债的项目，如因客观原因，出现不能如期投产、达产等特殊情况，经项目单位的上级主管部门采取措施后仍不能解决的，可向市计委申请使用偿债基金。如申请使用的偿债基金超过该项目原上交的偿债基金的，超过部分，按当时银行贷款利率计算利息。

（三）在市偿债基金专户中没有存款的单位，原则上不能申请使用偿债基金。如遇特殊情况确需申请使用的，须经严格审查，并报经市领导批准。同时，在保证偿还的情况下，实行有偿使用，由借用单位和市计委签订借款协议，在规定期限内，连同借款本息一并归还，并存入偿债基金专户。

第十条本办法由市计委解释。

第十一条本办法从一九九一年一月一日起施行。凡过去有关规定与本办法不符的，以本办法为准。