本文讨论的小额创业担保贷款属于财政贴息小额贷款，是传统商业性小额贷款的创新形式。小额创业担保贷款设计的初衷，政策的目的性，扶持对象、范围等的特定性，都与传统商业性小额贷款有所区别(见下表)。小额创业担保贷款是实现下岗失业人员创业和再就业的一项重要扶贫政策，自2002年12月24日中国人民银行、国家经贸委、劳动和社会保障部共同颁布《下岗失业人员小额担保贷款管理办法》开始实施。近几年来国家和地方先后多次制定出台相关政策，对传统的小额贷款政策进行调整、拓展、充实和完善，使创业小额担保贷款政策履盖范围更广、门槛不断降低、扶持力度更大，对于扩大就业和促进社会和谐稳定发挥了重要作用。据统计，到2012年6月，全国仅重点调度城市累计直接扶持创业人数达到210.8万人，带动就业的人数达到了790余万人。

小额创业担保贷款遵循信贷规律，与其他贷款一样不可避免存在风险。各家经办机构在积极发展业务的同时不断探索风险控制，在实际操作中风险控制存在着诸多障碍和问题：

(1)贷款对象的资质欠佳。小额创业担保贷款对象的特点，直接导致高风险。主要原因：一是借款人普遍缺乏市场经验，经营欠佳或不会经营的大有人在;二是有些借款人会盲目进入一些自己不熟悉的领域，更换贷款合同所约定的经营项目，导致经营失败无力还款;三是借款人可能把贷款当成国家的救济金，用于个人消费而不是提高生产;四是下岗失业人员及个体经营者经济基础差，有的甚至没有固定收入，遭遇风险时，抵抗能力非常弱。

(2)贷款机构的风险识别能力不强。目前绝大多数从事小额创业担保贷款工作的人员，都是人社部门或就业服务机构的原有人员，无论专业金融知识的储备还是信贷技术的实践经验，都与贷款风险识别和控制的需要存在较大的差距。

(3)风险分散机制不完善。我国银担关系中，权利与义务存在着不对等，协作银行往往只要求权利而不愿承担义务，担保机构担保贷款所形成的风险，基本是由担保机构100%承担。同时，银行在贷款定价时，没有考虑因担保企业提供担保而贷款风险降低这一因素，部分银保合作的业务品种综合融资成本一般在12%左右，导致企业融资成本上升，企业失去了与担保公司合作的积极性。

(4)风险补偿机制不完善。我国各级政府只是根据担保机构的业务额给予一定的奖励，而不是风险补偿;自身风险控制能力较低。在外部监管无力的情况下，大部分担保机构运作不规范，担保机构缺乏必要的管理制度和风控制度，识别和控制风险的能力不强，加之没有按照规定提取风险准备金，致使担保风险应对能力较弱。

(5)贷款用途难以控制。虽然小额创业担保贷款从制度上规定了单笔额度一般为10万元以下，具有额度小、风险分散的特点，但是仍然不能完全避免寻租行为的产生。以财政贴息发放贷款，避免不了一些人通过非正规手段获得贷款，用于投机或者储蓄获得利息差。小额创业担保贷款单笔额度低，笔数多，贷款用途的合适与监控是一个难题。