为更好地利用固定资产，实行固定资产统一管理，加强固定资产的维修保养，建立岗位责任制和操作规程，按固定资产类别确定统一管理的原则，管理部门划分为：资产管理部作为固定资产主管部门，应建立健全固定资产明细账卡

各机房网络管理人员负责桌、椅、主机的维护和使用管理，机房内的显示器、键盘、鼠标、耳机、机柜、路由器、交换机等设备。计算机中心有权统一管理和采购

办公室负责办公室计算机桌椅相关设备的维护和使用管理

其次，职责主管部门随时掌握固定资产使用情况的职责

负责监督和配合使用单位做好设备的使用和维护保养工作，确保设备完好，提高利用率，定期组织设备清点，做到帐、卡、物相符，负责固定资产管理、固定资产分类、统一编号、建立固定资产档案、帐卡登记、验收、调拨的审批和办理，报废、封存、使用等事项

根据使用部门的使用情况，组织编制大中型设备维修计划，按时编制并上报设备更新计划

严格执行财务纪律，违反固定资产管理制度，擅自赠送、出售、拆除固定资产的行为，对损坏固定资产的，要根据情况严格查处使用部门的责任，各固定资产使用部门负责本单位的设备管理工作，并设专职或兼职设备管理人员，各生产班组设工人设备管理员，各设备明确使用、保管、维护责任人，严格执行技术操作规程和维护保养制度，确保设备的完整性、清洁性、安全性，设备的润滑和安全使用

固定资产的领用、调出和报废必须经主管部门和总经理批准。未经批准，不得擅自转让、报废，不得自行出借、变卖。

按照主管部门的要求，定期组织固定资产清查，确保帐务一致，卡片和物料

由于生产和发展的需要，各单位必须提前向主管部门申请购置固定资产，购置的设备进厂后，经总经理批准后，由相关部门进行购置

，设备安装完毕后，有关单位应开箱验收，填写“设备使用清单”报主管部门。主管部门应根据“设备使用清单”建立固定资产卡片，并在基本建设项目竣工时通知使用人，基建部负责办理《基本建设项目竣工清单》，并报主管部门

任何单位不得转让、转让、转让、承包、承包，未经公司分管领导和总经理批准，擅自出借或出售公司所列固定资产

公司内部设备的转让和转移，必须通过主管部门办理资产转移手续。同时，调出、调入单位领导、经理签字后，财务部办理交接手续，并通知相关会计人员进行帐卡交接

公司对外设备调拨一般采用有偿调拨方式。设备主管部门根据新旧设备的使用寿命、剩余价值和程度确定价格。调出设备的价值原则上不低于设备的余值。主管部门必须提出外处理设备的处置价值并报总经理签字，未经主管部门同意，办理相关财务手续，使用部门无权办理设备转移和处置。发现后由部门和作业者负责

公司固定资产报废时，由使用部门申请填写《设备报废单》一式三份，财务部将净损失报总经理批准，再办理相关报废手续，符合下列条件的可以申请报废：

超过使用寿命，主体结构陈旧，精度差，生产率低，能耗高，因车间改造或工艺布局改变，不能移动的设备必须拆除，腐蚀严重，连续使用不能修复或有危险，因事故或其他自然灾害造成设备性能差、无维修价值、设备损坏、无维修价值的，经批准报废的固定资产不能继续在生产线上使用的，主管部门和使用部门应当及时进行计价处理。固定资产处置后，由主管部门和使用部门共同办理固定资产注销手续。报废固定资产由主管部门提出处置意见，经总经理批准，停用三个月以上的固定资产，闲置设备和封存设备开封后，由使用部门封存，使用部门填写开封单，经主管部门批准后方可使用

为保护固定资产的安全完整，各部门必须定期对固定资产进行清点，掌握固定资产的实际数量，查明是否有丢失，损坏或未记录的固定资产，并确保帐实相符

固定资产应至少每年检查一次。有下列情形之一的，对有关固定资产全部或部分进行临时清查：

（1）直接负责固定资产的人员调动

（2）办理因机构、业务发生变化而发生的财产交接

（3）固定资产的非经常性损失

（4）由项目负责人决定临时抽查单位根据工作需要

根据固定资产清查的范围和任务，成立了由资产管理部、财务部、使用部门、技术人员和实物保管人员组成的清查小组。组长由主管固定资产的公司领导担任

财务部核对固定资产前，必须核对资产增减凭证是否齐全。如有未入账的会计科目，应及时入账，并主动与固定资产管理、仓库等有关部门核对各类固定资产的收付记录，为确保清查前账目一致，清查前固定资产负责人应将所管固定资产进行整理，对未经清查应转移的固定资产做好入库、出库手续，为避免重点、漏点等错误

固定资产清查时应逐项核对实物，包括固定资产的实际数量与账面余额是否一致，固定资产的保管、使用、维护、报废、转移是否正常。发现固定资产未入账的，应当查明原因，及时入账。如果在存货中发现损坏，应查明损坏的程度、原因和责任，并在存货中注明，提出处理意见，检查租赁和保管的固定资产，并分别填写盘点表

盘点固定资产后，根据盘点结果填写盘点表。盘点单核对无误后，由参与盘点人员和物业负责人签字盖章，由资产管理部保管，送财务部