金融是整个社会经济的核心，是所有经济的纽带。金融的安全，金融稳定的秩序等对于我国的社会安定都是至关重要的。因此，我们必须研究金融犯罪的现状以及发展趋势，必须要用有效的对策严厉打击金融犯罪，防范金融风险，确保金融安全，维护金融秩序。

金融犯罪的现状和发展趋势

1、金融犯罪危害严重，且发案频繁

金融业不仅是物质财富的集散地，而且是各类风险的盈利机会的聚集地，金融对经济和社会的发展巨大影响最用及本身的高风险性决定了金融犯罪危害的严重性。金融业作为信贷收支、外汇收支、现金收支、会总结中心和分配渠道，金融机构一旦出现巨大损失，或者不堪承资产损失而被迫倒闭时，势必导致与之相联系的支付链条中断，对其他相关金融机关及工商企业产生巨大冲击。金融风险已成为一种系统风险，而不同于一般的民事契约和商业活动的局部风险。

2、金融犯罪潜伏期长，具有隐蔽性，手段多样

金融犯罪中利用诈骗的手段是发案较多的。犯罪人主要采取钻银行内控不严的空子，

从贷款、信用卡、票据、信用证等方面打开突破，或者通过私设金融机构非法集资，违法经营。有的利用计算机犯罪跨国性的金融诈骗也时有发生，使得金融犯罪的手段更加诡秘，素有隐形犯罪之称。金融犯罪是经过精心策划，周密安排的预谋犯罪，从作案到案发一般有2——3年的周期或更长。正是由于事先的预谋性和手段隐蔽性，当被害人感觉到有问题时，很难立即作出准确的判断。

3、金融犯罪作案范围扩大，新兴金融业务的犯罪增多

随着金融业的发展，新的业务品种也得到较快的发展。但由于相关法规尚未建立健全，

犯罪形式等方面也有了迅速的发展，涉案的金融领域扩大，涉足新兴金融业务的犯罪不断增多。如利用个人住房按揭贷款、汽车消费贷款、助学贷款骗取银行资金；针对电话银行、自助银行、证券交易系统的犯罪等。

4、金融犯罪内外勾结的复合型犯罪

金融犯罪的内外勾结分为两种，一是金融机构内部人员与外部的诈骗，第二种是境内外的犯罪人员勾结团伙作案。

（1）金融机构内部人员与外部的诈骗

随着金融市场的不断发展，金融业务活动的复杂化、专业化特点决定了金融犯罪成本和比例增大，属于高智型犯罪，单靠一人有时很难达到犯罪的目的，所以金融犯罪大多是内部人员与外部人员共同勾结的联手犯罪。作案人之间分工明确，利用制度不严，监管不力的漏洞，有计划、有预谋地实施犯罪，具有一定的专业性和技术性。例如金融机构外部的诈骗分子实施的集体诈骗、贷款诈骗、信用卡诈骗、保险诈骗等等犯罪，往往都是与金融机构内部人员的相互勾结。或者是金融机构的高管人员收受贿赂，发放特殊贷款、挪用公款、玩忽职守、洗钱等。

（2）境内外的犯罪人员勾结团伙作案

境内外的犯罪人员勾结团伙作案指，一些境外的有组织犯罪逐步渗透到我国，境内外的犯罪相互勾结，其中又可能包含着金融系统内部人员与外部人员相互勾结共同进行诈骗活动。这样的金融犯罪案件一般牵连若干人员和单位，造成的危害也最大。

5、金融犯罪主要为白领犯罪，呈现出专业化、智能化和国际化的发展趋势

（1）金融犯罪主要为白领犯罪，作案手段专业化

与其它的犯罪类型相比，多数金融犯罪是具有一定社会地位的人实施的白领犯罪。从近些年查出的金融大案要案来看，凡是犯罪金额较高，社会危害严重的案件，涉及到金融系统领导干部的现象也相对较突出。这些人具备一定的技术，熟悉银行的业务知识和办理业务的程序，并且学习了我国的银行规章制度和有关法律。他们的犯罪手段已不局限于对金融票据的涂改，而是利用计算机技术剽窃银行的计算机资料，研制和输入破坏银行系统网络的计算机病毒，伪造银行印章，印鉴和票据进行诈骗，伪造信用卡进行犯罪透支，其伪造的工艺达到以假乱真的程度，使得许多金融犯罪案发后难以查处。

（2）金融犯罪呈现出智能化发展趋势

也留下了新型犯罪的空间，任何网络的安全都是相对的，此类犯罪因涉及计算机及计算机网络工具的运用，外在形态呈现智能性，主要表现是非法进入银行计算机网络系统，盗取银行资金，或对计算机系统造成损坏，加载不是记录或信息，篡改数据等方式，将银行的资金占为己有。

（3）金融犯罪呈现出国际化的发展趋势

随着全球经济一体化进程的加快，金融业务自由化、多元化和全球化在对国内的金融机构提供一个大的发展机遇的同时，也给国际金融犯罪提供了较多方便。金融犯罪的国际化将是金融犯罪地一个发展趋势。国际金融犯罪主要发生在国际贷款、跨国资本流动、洗钱等方面。国际金融犯罪组织已经将触手伸到我国。