仨亲戚虚开发票两亿元-法师兄

仨亲戚虚开发票两亿元

来源：法律编辑整理时间： 2023-06-07 14:13:48 336 人看过

近日，河南省平顶山市通过税警联手成功侦破了一起虚开用于抵扣税款的废旧物资销售统一发票案，涉案金额达2.25亿余元。犯罪嫌疑人刘耀卿、张书海、张书耀已被抓获，3人对犯罪事实供认不讳。

5月30日，平顶山市公安局经侦支队接到该市国税局的案件通报，舞钢市亚联物资有限责任公司（下称舞钢亚联）多次为山西省宇晋钢铁有限公司（下称山西宇晋）虚开抵扣税款发票，涉案金额达2亿多元。由于案情重大，税警双方迅速成立专案组。经过反复跟踪确认，警方锁定舞钢亚联实际经营人刘耀卿，并于6月11日将其抓获。随后，专案组提取了舞钢亚联的所有账目，并在刘耀卿家中发现了另外300多本收购发票。但刘耀卿却将责任全都推到了妻弟张书海、张书耀身上。

此时，张书海、张书耀四处躲藏。警方经过7天7夜的围追堵截，7月13日在江苏省靖江市将张书海抓获，并确认张书耀在山西省晋城市。警方了解到张书耀为了省钱经常与张书海以发短信的形式联系，遂在7月14日以张书海的名义发短信给张书耀：我有一李姓朋友现在住在山西晋城阳光酒店301房间，你可以去那里取1000元钱。很快，张书耀赶到酒店，被警方控制。

据悉，舞钢亚联主营钢材、建材、金属材料、生产性废旧金属回收。去年，为了获取非法利益，张书海、张书耀从中联络，刘耀卿以公司名义，先后4次给山西宇晋虚开发票237份，造成国家税款流失2250多万元。为掩盖犯罪事实，使公司的购销平衡，刘耀卿又在没有实际货物收购的情况下，为自己虚开了2.26万份收购统一发票。据查，山西宇晋账上显示已支付开票费148万元，还有75.8万元尚未支付舞钢亚联。

消费时只要收据，不要发票，然后到税务机关举报。面对这种另类举报，税务人员提醒经营业户

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多有限责任公司相关文章

管制
虚开苗木税发票9.6亿元怎么判呢

可能处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金。根据发票金额及逃税金额量刑。一、造假厂工资必须的量刑吗根据法律规定造假的工人应当根据其所触犯的具体刑事方面的罪名来进行不同的定罪量刑，通常是按照生产销售假冒伪劣罪定罪量刑。依其销售金额定其刑事责任：1、销售金额五万元以上不满二十万元的，处二年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处销售金额百分之五十以上二倍以下罚金2、销售金额二十万元以上不满五十万元的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处销售金额百分之五十以上二倍以下罚金3、销售金额五十万元以上不满二百万元的，处七年以上有期徒刑，并处销售金额百分之五十以上二倍以下罚金4、销售金额二百万元以上的，处十五年有期徒刑或者无期徒刑，并处销售金额百分之五十以上二倍以下罚金或者没收财产。二、虚开普通发票300万有多少年对于虚开普通发票300万的判处是：虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票

2023-06-25

447人看过
增值税
警方破获虚开增值税发票5.04亿元大案

近日，喀喇沁旗警方破获一起特大虚开增值税专用发票案，涉案金额高达5.04亿元。经过办案民警2个多月的调查取证，11月5日，该案已被移送检察机关审查起诉。今年6月4日，喀喇沁旗公安局接到赤峰市公安局经侦支队《对喀喇沁旗吉达商贸有限公司涉嫌经济犯罪案件线索进行审查》的案件交办通知后，立即组织警力展开侦查。6月6日，嫌疑人刘某、陈某、张某在茅荆坝检查站被抓获。警方通过所掌握的证据，发现刘某具有重大虚开增值税专用发票嫌疑。随着侦查的深入，民警发现，公司前期经营人盛某曾多次在旗税务登记中出现，行迹十分可疑。经查，盛某与刘某并不是简单的转让关系，而是该公司的共同经营人。2人自去年7月至今年4月期间，以吉达商贸有限公司为掩护，疯狂获取和虚开增值税专用发票。仅几个月，他们就从山东、北京等地取得煤炭、柴油虚开增值税专用发票958份;同时还为山东、河北等地多家公司虚开煤炭增值税专用发票1607份，两项合计税额

2023-06-06

136人看过
增值税
虚开增值税发票3亿多元会判处死刑吗

不会，刑法并没有规定虚开增值税发票会被判处西死刑，虚开增值税专用发票罪虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。《刑法》第二百零五条【虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪】虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。单位犯本条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑；虚开的税款

2023-06-11

119人看过
增值税
虚开93亿发票,虚开增值税如何定罪处罚

【事件经过】5个月时间，一个12人的犯罪团伙以全国166家公司名义，通过黄金交易取得近百亿元增值税专用发票，并将这些发票倒卖牟利，涉嫌偷逃税款13亿余元。厦门近日破获一起特大“黄金票案”，“新华视点”记者追踪采访，揭开了黄金交易领域多发的增值税发票骗税犯罪利益链。166家公司“采购”黄金获93亿元增值税发票根据我国税法规定，销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人需要就其实现的增值额缴纳增值税。据业内人士介绍，增值税是我国第一大税种，也是征收管理最为严格的税种之一。企业可用增值税专用发票抵扣应纳税额。2015年11月，柳州、南京等地国税机关在工作中发现，当地一些企业在进行税款抵扣时，提供的增值税专用发票都是厦门一家黄金销售企业开具的，而这些企业绝大多数是商贸公司，从事煤炭、电子、服装等贸易，与黄金交易毫无关联。通过进一步核查，相关国税机关了解到，柳州、南京这些企业确实与厦

2023-06-14

64人看过

增值税
虚开10亿增值税发票8人获刑

杭州某某公司的法人代表张X伙同10人，以3%的回扣从长沙某某企业业务员手中购入增值税发票，再以6%的回扣转手给他人，赚取差价。涉案金额高达10亿余元，造成国家税款损失1.5亿余元，今年1月终于落网。本报3月18日讯作为3家某某企业的法人代表，张X不安心做生意，一门心思倒卖增值税发票(俗称走票)，竟非法获利近千万元。今日，长沙市公安局通报了这起公安部督办的特大虚开增值税专用发票案。涉案20余人全部受到严惩，包括张X在内的8名主犯被判刑并处罚金。【交易】钢企业务员卖发票30岁出头的张X，是杭州三家某某公司的法人代表，杭州不少做进出口贸易的企业都跟他有生意往来——虚开增值税发票。增值税发票不能作假，张X手中的发票，都是以3%的回扣从长沙某某企业业务员手中购入，再以6%的回扣转手给他人，赚取差价。长沙市公安局经济侦查支队六大队民警刘咏军介绍，经过张X手的发票票面价值高达4亿多，其从中获利千万。由于

2023-06-06

88人看过
有期徒刑
开设空壳公司虚开发票近四亿获刑

福建省厦门市两被告人通过开设空壳公司，为他人公司虚开高额增值税发票从中牟利，涉案金额近4亿元。近日，厦门市中级人民法院对该案作出一审判决，被告人刘琴明、曾冬香犯虚开增值税专用发票罪，被分别判处有期徒刑十四年零六个月、十二年零六个月，并被分别判处罚金50万元、40万元。法院审理查明，2011年7月至2013年8月间，被告人刘琴明伙同许文炉、粘冰冰(均另案处理)等人，为获取非法利益，借用其亲属刘婷婷、刘今明等人的名义，在厦门市湖里区殿前村附近租用厂房，先后开办了富明泰公司、明久公司、腾古公司、琪安公司四家公司，在无实际生产、销售的情况下，以收取开票费为条件，通过蔡归、蔡庆钱(均另案处理)等人对外虚开厦门增值税专用发票。为掩盖虚开发票的事实，造成实际生产的假象，刘琴明采购了部分针织机械，并将租用的厂房无偿提供给其他服装企业、个体户使用，由服装企业、个体户自主加工生产、销售与上述四家公司无关的服装

2023-06-05

472人看过
总公司
一疑点捅出惊天案许昌道路运输虚开26亿元发票

国家审计署审计长李金华在第十届全国人大常委会第十次会议上作审计报告时，把代开、虚开货运发票26亿元的许昌市道路运输发票案公开曝光。此案是由审计署驻郑州特派员办事处查办的，也是新中国成立以来河南省发生的最大税案。此次审计抽查6家企业，2001年至2002年共代开、虚开货运发票1万多本，金额达19．17亿元，从中收取手续费513万元。若这些发票全部抵扣，将造成1亿多元的增值税流失。日前，本报记者对此进行了调查。2002年11月，审计署驻郑州特派员办事处税收征管情况审计组开始对上一年度河南省国税、地税中央税收征管情况进行审计。12月，审计小组在对禹州市国税局税收征管档案检查和相关企业抽查时，发现了一个疑点：部分煤炭运销企业抵扣增值税的运输费用异常，运费成本高得出奇！审计署驻郑州特派员办事处特派员乔百芳至今记忆犹新：“有些企业甚至出现了当年运输成本高于全年销售收入的怪现象。”一位参与审计调查的不愿

2023-04-24

459人看过
法律综合知识
什么叫虚开发票，虚开发票违法吗

虚开发票属于违法行为，它是指纳税单位和个人为了达到偷税的目的或者购货单位为了某种需要在商品交易过程中开具发票时，在商品名称、商品数量、商品单价以及金额上采取弄虚作假的手法，甚至利用比较熟悉的关系，虚构交易事项虚开发票。《刑法》第二百零五条虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。单位犯本条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情

2024-05-14

345人看过

增值税
虚开发票虚开的情形

1、不存在商品交易，无中生有，虚构商品交易内容和税额开具发票，然后利用虚开的发票抵扣税款;2、虽然存在真实的商品交易，但以少开多，达到冲减营业额的目的，从而少缴税款。3、进行了实际经营活动，但让他人为自己代开增值税专用发票的。具体的“虚开”行为，包括以下五种情形：1、“为他人虚开”，指合法拥有增值税专用发票的单位或者个人，明知他人没有货物购销或者没有提供或接受应税劳务而为其开具增值税专用发票，或者即使有货物购销或者提供了应税劳务但为其开具数量或者金额不实的增值税专用发票的行为。2、“为自已虚开”，指合法拥有增值税专用发票的单位和个人，在本人没有货物购销或者没有提供或接受应税劳务的情况下，为自己开具数量或者金额不实的增值税专用发票的行为。3、“让他人为自己虚开”，指没有货物购销或者没有提供或接受应税劳务的单位或者个人要求合法拥有增值税专用发票的单位或者个人为其开具增值税专用友票，或者即使有货

2023-04-06

455人看过
增值税
局内鬼虚开增值税发票2.9亿被判死刑

国内首宗税务人员利用税控机IC卡虚开增值税发票案，日前由广东肇庆市中级人民法院作出一审判决，主犯李华成被判处死刑，其女友谢伟玉被判处10年有期徒刑。该案内外勾结，非法印制440套（份）电脑版增值税发票，向北京、上海、浙江、江苏等21个省（区）、直辖市的90家企业虚开增值税专用发票，金额逾2.9亿元人民币，造成国家流失税款2800多万元。2001年8月，肇庆市国税局直属征收分局接到一个电话，要求对两张由“肇庆正荣冠贸易有限公司”开具的增值税发票进行认证。经认证，两张发票能通过认证系统且认证相符。经进一步查对，该征收分局发现其管辖的企业中没有“肇庆正荣冠贸易有限公司”，而且复印件上的纳税人识别号是市内另一家企业的号码。因此可以肯定，这两张“发票”是从税务机构内部开出的。检查人员认为，能开出通过金税检测工程系统认证的发票有两种可能：一是防伪编码被破译，二是系统内部有人作案。肇庆市国税局暗中对全市

2023-06-06

100人看过
增值税
开票员负责虚开发票

不仅需要关注法人，也要关注开票员。法人是主要责任人，而开票员是次要责任人。法人和开票员都应当承担法律责任。对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役。虚开发票指不如实开具发票的一种舞弊行为，纳税单位和个人为了达到偷税的目的，在商品交易过程中开具发票时，在商品名称、商品数量、商品单价以及金额上采取弄虚作假的手法。不仅需要关注法人，也要关注开票员。法人是主要责任人，而开票员是次要责任人。法人和开票员都应当承担法律责任。对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役。虚开发票指不如实开具发票的一种舞弊行为，纳税单位和个人为了达到偷税的目的或者购货单位为了某种需要在商品交易过程中开具发票时，在商品名称、商品数量、商品单价以及金额上采取弄虚作假的手法，甚至利用比较熟悉的关系，虚构交易事项虚开发票。关注开票员：虚开案件中的法

2023-09-26

269人看过
股份
央行发千亿元惩罚性票据

记者从央行获悉，即日向部分公开市场业务一级交易商发行1010亿元的定向票据，期限为3年，票面利率3.69%。这是央行今年以来第4次、去年5月16日以来第8次发行定向票据。受此消息刺激，当天A股13只银行股集体下跌。公开市场业务一级交易商系指部分信贷增速过快的商业银行。之所以说此次发行的票据具有惩罚性，主要是指其较长的期限以及相对低的票面利率。这意味着商业银行要以相对高的成本向央行购买收益率相对较低的票据。央行昨天未透露购买这批票据的银行名单，但有消息说，除国有银行和股份制银行外，部分城商行也被纳入定向发行范围，惩戒面之广可见一斑。截至今年上半年，境内金融机构新增贷款额逼近3万亿元。令人咋舌的数据暴露出银行难以遏止的放贷冲动。中央财经大学中国银行业研究中心主任郭某勇推算，按照银监会前期下达的全年新增贷款增幅不得超过15%的指示，下半年可供银行使用的贷款指标已不足1万亿，可用资金上的捉襟见肘将

2023-06-06

492人看过

法律综合知识
“开票公司”虚开发票案例

疑问300万元销售合同引起税官警觉今年6月下旬，开县国税局城区一所在对－－－－斯尔特服饰制造有限公司和－－－－宏利服饰制造有限公司（以下简称两企业）的日常例行巡查中发现，两企业每月签订的销售合同金额达300万元，引起了开县国税局高度警觉：两个刚刚投产的企业，有这样的生产能力吗？为进一步了解企业实际的生产经营情况，开县国税局对两企业7个生产加工点的设备、生产工人数等基本情况进行了进一步核实，并结合其他同类企业的情况推算，发现企业每月的产值只有110万左右，远远低于其300万元的销售合同。同时，在核查中新的疑点不断出现：两企业的实际经营管理人均为香港人，而法定代表人为什么却是开县人？两企业的实际经营管理人同为香港人，同到开县设厂，办公室也租赁在同一处，他们和企业是何种关系？企业入账的设备台数（取得普通发票入账）与实际设备台数有很大出入，购进设备取得的发票到底是真是假？申请进入防伪税控系统时提供

2023-11-28

428人看过
主犯
北京市破获28亿虚开税票案

8月20日上午，北京市公安局通报，警方近日出动1700余名警力，在230余名税务稽查人员和16家商业银行的配合下，成功破获一起特大虚开增值税专用发票案。该案涉案金额高达28亿元，涉案税额达4.76亿元。这是本市近年来破获的最大一起虚开税票案。警方目前已经冻结扣押涉案款共计8291万余元。除了虚开税票的嫌疑人外，购买发票的106家企业中的148人也同时被拘留。今年6月25日，丰台公安分局接到举报称，河北某县的王某、高某等人涉嫌利用空壳公司虚开增值税专用发票牟取暴利。接报后，丰台公安分局迅速展开调查，初步锁定了这个以地缘性、亲缘性为纽带的规模化涉税犯罪团伙。历经14个月的侦查，犯罪团伙的重要犯罪证据都已被警方掌握。8月9日，市公安局共组织181个抓捕组，在全市范围内和河北、广西、山东、甘肃等地同时展开抓捕。办案民警介绍说，这伙人主要涉及四个犯罪团伙，地缘性特别明显，团伙主犯都是河北某县人，并且

2023-06-11

176人看过