商业保险是一种经营行为，保险业经营者以追求利润为目的，独立核算、自主经营、自负盈亏：社会保险是国家社会保障制度的一种，目的是为人民提供基本的生活保障，以国家财政支持为后盾。商业保险的保障范围由投保人、被保险人与保险公司协商确定，不同的保险合同项下，不同的险种，被保险人所受的保障范围和水平是不同的，而社会保险的保障范围一般由国家事先规定，风险保障范围比较窄，保障的水平也比较低。

一、商业保险与社会保险的区别是什么？

商业保险与社会保险的主要区别在于：

1、商业保险是一种经营行为，保险业经营者以追求利润为目的，独立核算、自主经营、自负盈亏：社会保险是国家社会保障制度的一种，目的是为人民提供基本的生活保障，以国家财政支持为后盾。

2、商业保险依照平等自愿的原则，是否建立保险关系完全由投保人自主决定：而社会保险具有强制性，凡是符合法定条件的公民或劳动者，其缴纳保险费用，接受保障，都是由国家立法直接规定的。

3、商业保险的保障范围由投保人、被保险人与保险公司协商确定，不同的保险合同项下，不同的险种，被保险人所受的保障范围和水平是不同的，而社会保险的保障范围一般由国家事先规定，风险保障范围比较窄，保障的水平也比较低。这是由它的社会保障性质所决定的。

社会保险是国家强制实行的社会保障制度，被保险人有永久获得保障的权利。政府对保险财务负最后的责任，发生亏损由国家财政拨款弥补。

4、对象和作用不同。社会保险以劳动者及其供养的直系亲属为对象，在劳动者丧失劳动能力后给予物质帮助；商业保险是以个人或全体人民为对象，并根据其缴保费多少和事故发生的种类给予一定的经济补偿。

5、权利与义务对等关系不同。社会保险强调劳动者必须履行为社会贡献劳动的义务，并由此获得社会保险待遇的权利，实现权利义务基本对等；商业保险则主要表现为多投多保，少投少保的等价交换关系。

6、保障水平和立法范畴不同。社会保险是以保障劳动者的基本生活需要为标准，商业保险则以投保所缴保费为标准；社会保险看重保障，商业保险看重偿还；社会保障属于劳动立法范畴，商业保险属于经济立法范畴。

二、工伤保险特点

工伤保险根据职业风险原则建立，它具有补偿和保障的性质，经费由企业负担，与其它社会保险项目（如养老、失业、医疗等）相比较，待遇最优厚、保险内容最完备、保险服务最周到，且易于实现。其性质和特点如下。

1、具有强制性

工伤保险是宪法确立的劳动者的一项基本权利，为保证劳动者这一权利的实现，国家必须通过建立法规强制实施。法规所规定范围内的用人单位及职工，都应该参加工伤保险，缴纳保险费。工伤具有突发性，多属意外事故；同时工伤也有不可逆转性，其造成的损失往往难以挽回，对个人也带来终身痛苦，于企业不利，对国家不利，因而工伤保险应该是强制性的。

2、具有社会性

工伤保险是世界上历史最悠久、实施范围最广的社会保障制度。1987年141个国家实行社会保险，有96％的国家有工伤保险。其对象包括社会上不同地区、行业及不同经济成份的劳动者。因此保险金领取的人数众多，对整个政治生活、社会生活；经济生活都会产生广泛影响。政府部门可通过对社会经济生活的一定干预，在发生劳动风险与未发生劳动风险之间进行收入再分配，切实达到保障劳动者基本生活的目的。

3、具有互济性

工伤保险可以通过统筹的基金来分散劳动风险，这是社会保险的基本办法。因工伤人员在社会上分布不均，必须依靠社会力量进行保险，解决企业和地区之间承受的不同压力。我们是社会主义国家，这样操作，更体现了互济性，对企业和劳动者双方形成保护机制，在较大范围内分散风险。

4、具有福利性

工伤社会保险基金属劳动者所有，是保障职工安全健康的基础，要专款专用，国家不征税，由国家财政提供担保，应当由隶属于政府部门的非盈利性质的事业单位经办，为受保人服务。

工伤保险不同于商业人身意外伤害保险。前者实行收入再分配，保障受保人的基本生活，具有强制性、保障性；后者不实行收入现分配，具有任意性和盈利性。前者是非盈利性质的服务机构管理，讲的是社会效益；后者是以盈利为目的的金融企业，主要讲经济效益。据专家分析，商业保险公司支付的保险费只占收费的30％～40％，且是一次支付；工伤社会保险可以80％的保险费收入支付保险金。实践证明，商业保险决不能代替工伤社会保险，但可作为工伤社会保险的补充。