个人使用假发票的立案标准-法师兄

个人使用假发票的立案标准

来源：互联网时间： 2023-03-10 15:22:19 68 人看过

1.持有伪造的增值税专用发票五十份以上或者票面额累计在二十万元以上的，应予立案追诉；

2.持有伪造的可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票一百份以上或者票面额累计在四十万元以上的，应予立案追诉；

3.持有其他发票二百份以上或者票面额累计在八十万元以上的，应予立案追诉。

一、出售伪造的增值税专用发票罪既遂量刑幅度?

出售伪造的增值税专用发票罪既遂的量刑幅度为：犯此罪的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处二万元以上二十万元以下罚金；数量较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。伪造或者出售伪造的增值税专用发票二十五份以上或者票面额累计在十万元以上的，应予追诉。

二、虚开抵扣税款发票罪的立案标准是什么？

非法出售可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票50份以上的，应予追诉。所谓非法出售可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，是指根据有关法律、法规规定，无权发售可以用于出口退税、抵扣税款的其他发票的单位或个人私自出售发票，或者有权发售可以用于出口退税、抵扣税款的其他发票的单位及其工作人员违反规定向不具备领购、使用上述发票条件者发售发票的行为。无论行为人是一次实施还是几次实施非法出售可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的行为，只要发票数量累计达到50份以上的，公安机关就应当立案侦查。

三、非法制造发票罪立案标准是什么

非法制造发票罪立案标准为，非法制造不具有骗取出口退税、抵扣税款功能的普通发票一百份以上或者票面额累计在四十万元以上的，应予立案追诉。

构成该罪的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处一万元以上五万元以下罚金。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多管制相关文章

罚款
如何处罚使用假发票的

使用假的普通发票应按下列标准予以处罚：1、依法应由税务机关没收违法所得，没收、销毁作案工具和非法物品，并处罚款；2、构成犯罪的，依法追究刑事责任。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证。购买假发票如何处罚知道或者应当知道是私自印制、伪造、变造、非法取得或者废止的发票而受让、开具、存放、携带、邮寄、运输的，由税务机关处1万元以上5万元以下的罚款；情节严重的，处5万元以上50万元以下的罚款；有违法所得的予以没收。法律依据《中华人民共和国发票管理办法》第三十九条有下列情形之一的，由税务机关处1万元以上5万元以下的罚款；情节严重的，处5万元以上50万元以下的罚款；有违法所得的予以没收：（一）转借、转让、介绍他人转让发票、发票监制章和发票防伪专用品的；（二）知道或者应当知道是私自印制、伪造、变造、非法取得或者废止的发票而受让、开具、存放、携带、

2023-07-28

195人看过
车牌
最新使用假机动车牌照立案标准

《中华人民共和国道路交通安全法》第九十六条规定，伪造、变造或者使用伪造、变造的机动车登记证书、号牌、行驶证、检验合格标志、保险标志、驾驶证或者使用其他车辆的机动车登记证书、号牌、行驶证、检验合格标志、保险标志的，由公安机关交通管理部门予以收缴，扣留该机动车，并处二百元以上二千元以下罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。《治安管理处罚法》第五十二条规定，对假牌假证使用者予以十五日以下的行政拘留。一、机动车车牌怎么补领补领新牌证很方便，直接去车管所申请，而无须去公安局报案。补领的牌照须与您原有的车牌号码一致，个性化车牌丢失须换领92式车牌。车主一定要亲自到所在区县的车管分所办理牌照补领手续。办理车牌补领手续的具体流程如下：1、除了车辆的行驶证和自己的身份证外，已经办理了机动车登记证的一定要带上，公车还要带好组织机构代码。2、车主先到车管分所填一张补领牌证申请表，公车要加盖单位公章后交给车管所。车

2023-02-09

120人看过
预付款
使用假的普通发票处罚

使用假发票被查处后由税务机关没收违法所得，没收、销毁作案工具和非法物品，并处罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证。一、印刷费开什么类型的发票印刷费开服务业的普通发票。税点17%。税率确定情况有：适用13％的税率，印刷方购买纸印刷有统一刊号的图书，报纸，杂志。用17％的税率，委托方提供纸进行印刷。适用17％的税率，印刷方购买纸张印刷除图书，报纸，杂志以外的其他印刷品。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本，内容包括向购买者提供产品或服务的名称、质量、协议价格。除了预付款

2023-06-22

220人看过
管制
使用假发票刑事责任

开假发票构成非法制造、出售非法制造的发票罪。伪造、擅自制造或者出售伪造、擅自制造的可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处二万元以上二十万元以下罚金；数量巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数量特别巨大的，处七年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。一、怎么样才构成非法出售非法制造的发票罪构成非法出售非法制造发票罪的要件：1、主体要件：本罪的主体是一般主体。2、主观要件：本罪在主观方面表现为直接故意。3、客体要件：国家的发票管理秩序和税收秩序。4、客观要件：伪造、擅自制造或者出售伪造、擅自制造发票。《刑法》第二百零九条规定，伪造、擅自制造或者出售伪造、擅自制造的可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处二万元以上二十万元罚金；数量巨大的，处三年以上七年以下有

2023-03-13

216人看过

管制
能否使用假发票坐牢？

根据我国刑法规定，伪造或者出售伪造的增值税专用发票的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处二万元以上二十万元以下罚金；单位犯本条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制。2000万假发票会判多少年？虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票2000万元元，属于虚开的税款数额巨大的情形，法定刑为：十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。自首的可以从轻、减轻处罚。《刑法》第二百零五条之一虚开发票罪虚开本法第二百零五条规定以外的其他发票，情节严重的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；情节特别严重的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

2023-07-12

330人看过
出口退税
涉及发票发售的徇私舞弊罪立案标准

徇私舞弊发售发票、抵扣税款和出口退税罪会导致国家利益遭受重大损失。根据《立案标准》的规定，具有伪造材料、隐瞒情况、弄虚作假等行为的，处五年以下有期徒刑或者拘役；致使国家利益遭受特别重大损失的，处五年以上有期徒刑。以下是几种改写方式：1.导致国家利益遭受重大损失的罪责要素是徇私舞弊发售发票、抵扣税款和出口退税罪。2.这些罪行导致国家利益遭受重大损失，其中包括徇私舞弊发售发票、抵扣税款和出口退税罪。3.徇私舞弊发售发票、抵扣税款和出口退税罪会致使国家利益遭受重大损失。4.这些罪行导致国家利益遭受重大损失，包括徇私舞弊发售发票、抵扣税款和出口退税罪。这里的致使国家利益遭受重大损失，参照《立案标准》的规定，是指具有下列情形之一的：（1）为徇私情、私利，违反法律、行政法规的规定，伪造材料，隐瞒情况，弄虚作假，对不应发售的发票予发售，对不应抵扣的税款予以抵扣，对不应给予出口退税的给予退税，或者擅自决定

2023-11-09

363人看过
刑事责任年龄
2021年版持有使用假币罪立案标准指南

明知是伪造的货币而持有、使用，总面额在四千元以上的，应予追诉。持有、使用假币罪，是指明知是伪造的货币而故意持有或者使用，数额较大的行为。本罪侵犯的客体是国家货币管理制度。持有或者使用伪造的货币的行为危害或已经危害国家货币流通秩序，妨害国家货币管理制度。什么是持有使用假币罪持有使用假币罪，是指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为。《刑法》第一百七十二条规定：明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。该罪犯罪构成要件如下：（一）客体要件本罪侵犯的客体是国家货币管理制度。持有或者使用伪造的货币的行为危害或已经危害国家货币流通秩序，妨害国家货币管理制度。（二

2023-07-10

334人看过
人民币
2021年最新：关于非法使用假人民币立案标准的解释

本文主要介绍了持有和使用假人民币构成持有、使用假币罪的相关法律规定和构成要件。该罪侵犯的客体是国家货币管理制度。主观方面只能出于故意,即明知是伪造的货币而仍非法持有与使用。但误收后发现为伪造的货币仍继续持有或使用的,仍可构成本罪而按本罪论处。非法持有和使用假人民币会构成持有、使用假币罪。根据立案标准，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。持有、使用假币罪的构成要件如下：1、客体要件，本罪侵犯的客体是国家货币管理制度。持有或者使用伪造的货币的行为危害或已经危害国家货币流通秩序，妨害国家货币管理制度；2、客观要件，本罪在客观方面上表现为持有、使用伪造的货币，数额较大的行为。所

2023-08-31

418人看过

经济犯罪
非法出售发票罪的认定标准、立案标准、量刑标准

一、非法出售发票罪的认定标准注意区分罪与非罪的界限（1）从犯罪客观方面来看，并不是行为人非法出售普通发票的行为都以犯罪论处，必须达到一定的数量标准才能构成本罪。非法出售普通发票50份以上的，应予追诉。对于未达到上述标准的，可由有关部门给予行政处罚。（2）出售后他人是否使用，是否牟利，不影响本罪的成立。如果既实施出售行为，又实施虚开行为，应该数罪并罚。（3）购买增值税专用发票的行为属于犯罪，刑法单独规定了一个罪名，但购买普通发票刑法没有规定。如果行为人仅仅实施购买普通发票行为的，不能以犯罪论处。如果购买后又进行出售，则可以定非法出售发票罪。二、非法出售发票罪的立案标准刑法第209条第4款规定：非法出售第3款规定以外的其他发票的，依照第2款的规定处罚。即非法出售第3款规定以外的其他发票的，处2年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处1万元以上5万元以下罚金。由此可见.刑法对本罪的起刑点没有规

2023-04-25

190人看过
有期徒刑
持有使用假币的立案标准以及处罚是怎样

明知是伪造的货币而持有、使用，总面额在四千元以上的，应予追诉。依本条之规定，犯持有、使用假币罪的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金；数额巨大的。处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。以上量刑幅度中，数额巨大和数额特别巨大的标准，可以参照最高人民法院有关司法解释的规定和关于出售、购买或者运输伪造的货币罪的数额标准确定。即总面值3000元以上或者币量300张以上可以视为数额巨大，总面值10万元以上或者币量10000张以上可以视为数额特别巨大。一、运输假币罪的构成条件1、行为人在主观上出于故意。货币不是商品，不能出售是众所周知的常识，在现实生活中更不可能存在用低于货币面值出售某一货币的情况。只有伪造的货币，才能有以低于货币面值出售或者购买的可能，因此，无论是出售者

2023-02-21

290人看过
管制
使用假发票构成什么罪

使用假发票构成非法制造、出售非法制造的用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制。根据法律规定，伪造、擅自制造或者出售伪造、擅自制造的可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处二万元以上二十万元以下罚金等等。一、开100万的假发票怎么量刑1、100万的假发票可能会被判处三年以上十年以下有期徒刑。2、根据《中华人民共和国刑法》第二百零五条规定，虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。单位犯本条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直

2023-03-26

436人看过
有期徒刑
达到什么标准持有、使用假币罪才能立案

达到以下标准持有、使用假币罪才能立案：总面额在四千元以上或者币量在四百张（枚）以上的。持有、使用假币罪是指明知是伪造的货币而故意持有或者使用，数额较大的行为。本罪侵犯的客体是国家货币管理制度。持有或者使用伪造的货币的行为危害或已经危害国家货币流通秩序，妨害国家货币管理制度。什么是持有及使用假币罪持有、使用假币罪是指，行为人明知是伪造的货币，还故意持有或者使用假币，并且数额较大的行为。触犯持有、使用假币罪的犯罪嫌疑人，不仅会被法院判三年以下的有期徒刑或拘役，还会被单处一万元以上十万元以下的罚金；如果数额巨大的，那不仅会被判三年以上十年以下的有期徒刑，还会处两万元以上二十万元以下的罚金。如果数额特别巨大的，那不仅会被法院判十年以上的有期徒刑，还会处五万元以上五十万元以下的罚金或没收财产。《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第二十二条明知是伪造的货币而持有

2023-08-09

54人看过

管制
受指使开虚假发票报账如何量刑标准

依据国家相关法律的规定，受指使虚开发票报账的，有可能构成虚开增值税专用发票罪。具体的量刑依据犯罪情节而定，但是犯罪分子是作为被指使者可以作为从犯从轻、减轻处罚。一、有资金走账有合同算虚开增值税发票吗有资金走账有合同虚开发票的算虚开增值税发票，反之则不算。虚开增值税发票是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的，违反有关规范，使国家造成损失的行为。虚开增值税发票的行为构成虚开增值税专用发票罪。二、发票犯罪怎么处罚如果构成虚开发票罪的处罚为：犯此罪情节严重的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；情节特别严重的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。关于发票的犯罪有很多，如虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪；虚开发票罪；伪造、出售伪造的增值税专用发票罪等。三、员工报销发票虚假的法律责任根据国家法律法规的规定，员工报销发票虚假属于虚开发票罪。想

2023-03-31

173人看过
犯罪构成
使用假发票会有什么后果

在生活中，相信很多人都接到过“出售发票”的手机短信，也或多或少对假发票有所耳闻，甚至可能还有人收到或使用过假发票。如果使用假发票，那么后果可能是十分严重的。使用假发票会有什么后果近年来，随着我国餐饮服务、商业零售行业的迅猛发展，假发票可能被使用的次数也越来越多。许多人对买卖假发票、使用假发票的行为缺乏法制观念，不清楚这样的行为满足一定的要件会构成发票犯罪。2009年2月28日，十一届全国人大常委会第七次会议表决通过的《刑法修正案(七)》已将发票犯罪中的“偷税罪”修改为“逃避缴纳税款罪”。也就是说，今后个人或企业使用假发票将可能涉嫌“逃避缴纳税款罪”。修改后的刑法对“逃避缴纳税款罪”的界定为纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额10%以上的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金;数额巨大并且占应纳税额30%以上的，处3年以上7年以下有期徒刑，并

2023-06-14

160人看过