现在虽然大多数市民都缴纳了住房公积金，几年下来，也有一笔不菲的积累额。但有许多人对住房公积金的作用，以及职工个人作为出资人应享有的利益，仍然认识不清，影响了其正常功能的发挥。为此，笔者作一简介，供大家了解。

功能之一，能够帮助需要住房的居民定向积累购房款。由于一套普通住房的价格，一般相当于职工家庭二三十年的收入总和，因此一般靠工资收入的普通家庭是不可能拿出这么大的投资购房、建房的。但住房作为一种长期的消费，居民应该能够通过长期积蓄来购买住房。为了解决这一问题，住房公积金制度可以帮助职工从参加工作开始，每月拿出一部分工资收入，实行定向储蓄，三五年后这笔储蓄的金额就能够用来作为购房的首期付款了。

功能之二，帮助市民提前购买住房。虽然房价相当于职工家庭年收入的二三十倍，但职工参加住房公积金后，三五年就有可能买到住房。职工就有资格获得住房公积金管理机构的贷款，职工可以用这三五年积蓄的现金，再加上住房公积金管理机构的贷，买到一套住房。

功能之三，帮助市民合理安排支出。住房公积金制度要求职工每月拿出一部分工资收入，定向用于购房。这并不意味着要额外增加职工的生活负担，而只是要求职工在住房消费上拿出理应拿出的那一部分收入，这并没有超出居民的经济承受能力。

功能之四，帮助职工享受政府的各项优惠。参加公积金的个人，不但可以有保障地买到住房，而且在许多方面可以享受政府给予的优惠：

（1）交存时的资助。当职工每月拿出工资收入的一定比例交存时，其所在单位也必须同时以同样的数额给予资助。这两项合并为职工的住房公积金。

（2）交存后的扶植。职工交存住房公积金是免征个人所得税的。

（3）贷款利率优惠。交存公积金后，职工可能获取的住房抵押贷款利率是低于一般市场利率的。因为住房公积金管理机构发放这一贷款时，实行的是保本微利的经济方针，而不是象其它贷款那样以赢利为目的。

（4）存款以最佳的方式保值增值。

现行银行定期存款都不计复利，而公积金存款却不是这样，它当年采用零存整取一年期利率计息，第二年就转为整存整取一年期利率计息，且计复利。