一、企业拆借资金的条件

并不是所有企业和企业资金都能参加拆借，参加拆借活动的企业和资金必须具备以下条件：

1、资金拆出拆入的企业必须是一个独立经营、独立核算的法人，拥有可以自主支配和使用的资金，能从事各项经济决策和各种经济活动，并在社会上享有良好的信誉；

2、资金拆入企业必须具有一定的自有资金和切实的偿还能力，保证按期还本付息。

3、企业拆出的资金必须符合以下来源：

（1）局内各处室、各公司及所属企业、事业单位暂时闲置的自有资金；

（2）可用而当年未用的各项专用基金：

（3）从各种渠道筹集起来的暂时闲置资金。银行贷款不得进行拆出。

4、企业拆入的资金必须用于以下方面：

（1）银行已批准贷款的技术改造、立项工程，在银行贷款尚未发放之前，企业可用拆款暂时补充；

（2）企业贷款所需的10%至309《自筹资金，在企业一次筹足困难时，可暂用拆借资金补足；

（3）企业在生产经营中急需的短期周转资金；

（4）一些投资少、效益高、见效快的技术改造项目所需资金。企业使用拆款，应按上述范围掌握，不能用于长期固定资产投资，更不能搞转贷牟利。

二、企业拆借资金的程序

企业如通过中介机构进行资金拆借，必须经过以下程序：

1、交存拆借基金。参加有组织的企业资金拆借活动，一般先要向服务中心。调剂中心。或财务公司等交存一定的准备金，作为企业的互助基金。

2、申请拆借。在企业资金发生短缺而准备拆借时，必须先向有关部门提出申请，填写拆入资金申请书，注明所需金额、用途、时间等内容。

3、主管部门审批。申请书要经过主管部门审查，认为符合有关规定的，才能批准拆借。

4、划转拆款。申请书一经批准，调剂中心等即可根据拆入企业要求的时间向其提供拆款。

三、企业拆借利率的的国内规定

行业约定及我国银行拆借利率

由交易双方自定，通常以伦敦同业拆借利率为基准利率。

我国银行间的拆借利率：

目前我国银行间拆借利率用的是SHIBOR利率，即上海银行间同业拆借利率，

计算方法：

每个交易日全国银行间同业拆借中心根据各报价行的报价，剔除最高、最低各2家报价，对其余报价进行算术平均计算后，得出每一期限品种的SHIBOR，并于11：30对外发布。目前对社会公布的SHIBOR品种有隔夜、一周、两周、1个月、3个月、6个月、9个月和一年。