银行对账步骤有哪些-法师兄

银行对账步骤有哪些

来源：法律编辑整理时间： 2023-05-04 21:40:22 483 人看过

银行对账步骤：

(一)银行对账期初录入：出纳管理——银行对账——银行对账期初——选择科目确定——选取该银行账户的启用日期——输入单位日记账，银行对账单的“调整前余额”——点击“对账单期初未达账”——增加——录入对账单期初未达账——保存退出后点击“日记账期初未达账”——增加——录入日记账期初未达账——保存退出

(二)银行对账单录入：出纳管理——银行对账——银行对账单——选择科目——增加——录入银行对账单

(三)银行对账：分为自动对账、手工对账两种对账功能。一般情况下，先实行自动对账，再进行手工对账，用来自动对账的补充。

1、自动对账：出纳——银行对账——选择要进行对账银行科目、月份——确定，进入对账界面，左边为公司日记账，右边为银行对账单——对账——录入对账日期及对账条件——确定后进行自动银行对账

2、手工对账：自动对账后，可进行手工调整(注意“对照”功能使用)双击标上两清标记，“检查”功能检查对账是否有错。

3、取消勾对：“取消”按钮。

(四)余额调节表：出纳——银行对账——余额调节表——选中查询的科目上——查看或双击该行——查看该银行账户的银行存款余额调节表——“详细”按钮显示详细情况

(五)进行核销：对账平衡后，可将这些已达账项取消，即进行核销。出纳——银行对账——核销银行账

综上所述，对账工作是会计基础工作，同时也是保证会计信息质量的重要方法，我们要考虑到成本效益原则，结合本企业的经营特点及外部环境，制定出一整套具体切实的对账工作规范。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多会计基础相关文章

预付账款
会计月末结账的步骤有哪些

第二步：进行以下项目的账实核对。(1)现金：在结账日末进行清盘，编制盘点表。现金对平可以证明所有分录中有现金的分录正确。不*应查现金日记账和所有现金相关凭证，查清原因进行处理。(2)银行存款：编制银行存款调节表，对平银行账。(3)存货：包括原材料、在产品、产成品等。在月末应进行盘点，并对盘点结果与明细账进行核对。如有差异应查清原因进行处理。第三步：核对税务报表与应交税金明细账等账户的勾稽关系。1.运用银行存款余额调节表的原理对税务进项税额认证清单、四小票软件清单(包括运费、海关完税凭证、废旧物资、农产品收购)和企业的应交税金——应交增值税(进项税额)明细账进行核对，可以参照银行存款余额调节表编制进项税额调节表。调节的项目主要有：在同一张税票中应做进项转出的(固定资产等税法规定不可以抵扣的项目)金额、进货退回或折让证明单的时间性差异。2.核对销项税额时，可以将金税开票的销项清单、普通发票及无

2023-06-12

277人看过
股票
轻松凭证记账的步骤有哪些

步骤一：登录收入状况首先将上个月的资产负债表余额按现金、存款、股票、贷款、刷卡、其他负债等项目填入资产负债期初余额栏，再将当月份所有收入，包括薪资、奖金、津贴等填入收入栏。因多数薪资采用银行自动转账，所以当月薪资款项应填入存款栏，而发票、工作奖金、生活津贴等，除自动转账外，应一并计入现金栏内，以现金增加表示。填妥所有收入项目后做加总，将数据清楚填入收入小计栏，可得知当月收入多少。步骤二：依类别填记经常性花费将衣、食、住、行、教育、娱乐归类好的凭证按日期填入表中，例如，九月一日花一百元买书，应在教育项目栏内注明日期、品名、金额，在现金栏内表示减少一百元，若以刷卡购得西装一套一千元，在刷卡栏内应填入增加一千元，而非现金栏内，填写时应特别注意。记录所有消费款项后，简单在六大类后做统计，可明了当月资金主要流向。至于无法归类在六项里的，则填写至其他栏，并依现金增加减少或是刷卡增加的情况来记录。步骤三

2023-06-12

496人看过
有期徒刑
执行手续的步骤有哪些？

申请强制执行应准备以下材料：1、强制执行申请书，2、判决书或者裁定书，3、生效证明（找终审法官开具），4、被执行人的送达地址确认书或者邮寄单，5、被执行人的身份信息，6、被执行人可供执行的财产线索（如保全文书及手续或者担保手续等）。缓刑执行手续有哪些由法院宣告缓刑后交有关机关执行。我国的缓刑由公安机关负责执行。据我国《刑事诉讼法》第217条第1款和最高人民法院的有关规定，宣告缓刑的判决发生法律效力之后，人民法院应将判决书、执行通知书送交罪犯所在地的公安机关，由公安机关将罪犯交由所在单位或基层组织予以考察。对于被判处缓刑的罪犯，在宣告缓刑时，应同时宣告缓刑的考验期。根据我国刑法第73条的规定，拘役的缓刑考验期为原判刑期以上1年以下，但不能少于2个月；有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上5年以下，但是不能少于1年。缓刑的考验期限，从判决确定之日起计算。判决确定之日，是指判决发生法律效力之日，在

2023-07-05

131人看过
债权人
信用商账催收步骤程序有哪些

第一步，委托。债权人签订委托书，与会员信用机构签订委托合同，并提供如下资料：1、债务形成的原因;2、债权人为催账已经做出的努力;3、债务人提出欠债理由;4、债权人对债务人欠债理由的意见;5、债权人还账要求与主张;6、与债务相关的证据复印件，如果没有相关证据或者相关证据已丢失，但债务事实确实存在，可以不提供该类资料。第二步，了解和审核债务情况。国际信用执业人员对债权人提供的资料进行审核，资料不齐全的，要求债权人补正。第三步，正确制作《信用商账催收函》，依法正确确定告诫条款，告诫条款不得与所在国法律和e-315:9000国际信用管理体系标准相抵触。《信用商账催收函》还应符合以下形式要求：一、标题应为***(经国家工商部门批准的信用机构)关于***(债务人)的商账催收函。二、事实清楚、客观全面、文笔流畅。应包括以下内容：1、债务形成的原因;2、债权人为催账已经做出的努力;3、债务人提出欠债理由;

2023-06-08

247人看过

保全
银行卡冻结离婚后需要哪些步骤？

1、法院不会主动冻结，但如果对方当事人向法院申请财产保全，法院就可以冻结。2、夫妻通过法庭离婚，在开庭前法院不会冻结双方的银行账户。若对方有转移财产的嫌疑，需要举证申请冻结。3、冻结银行卡是要提供银行卡账号、开户行和开户行地址的。起诉离婚怎么冻结银行卡根据《民事诉讼法》第一百条规定，人民法院对于可能因当事人一方的行为或者其他原因，使判决难以执行或者造成当事人其他损害的案件，根据对方当事人的申请，可以裁定对其财产进行保全、责令其作出一定行为或者禁止其作出一定行为；当事人没有提出申请的，人民法院在必要时也可以裁定采取保全措施。人民法院采取保全措施，可以责令申请人提供担保，申请人不提供担保的，裁定驳回申请。人民法院接受申请后，对情况紧急的，必须在四十八小时内作出裁定；裁定采取保全措施的，应当立即开始执行。根据《民事诉讼法》第101条规定：申请人应当提供担保，不提供担保的，裁定驳回申请。人民法院接

2023-07-08

51人看过
银行贷款
中国工商银行贷款利率是多少?银行贷款有哪些步骤

一、中国工商银行贷款利率2016年中国工商银行贷款利率为：一年以内4.35%(含一年)；一至五年4.75%；五年以上4.9%；二、银行贷款步骤（一）贷款程序开拓业务和信用评估随着金融证券化的发展，银行已由卖方市场转到了买方市场。因此，争夺实力雄厚、信用度高、还款能力强的客户是商业银行主要的竞争。调查人员在开拓市场进行信贷营销时，受理贷款人的申请，根据贷款人的资料，对其信用评估。同时对贷款的合法性、安全性、盈利性进行调查，测定贷款风险度，并提交分析报告。（二）贷款程序贷款的审查和发放审查人员根据调查人员的报告对贷款人的资格审查和评定，复测贷款风险度，提出意见，按规定权限审批或报上级审批。贷款审批后，就与贷款人就贷款数量、期限、利率等洽谈，并签订贷款合同，然后签发贷款指令。（三）贷款程序贷款的检查和收回贷款发放后，银行为保证贷款能按时收回，会组织检查人员定期或不定期对贷款人的经营状况和财务状况

2023-02-18

373人看过
会计科目
做外账的步骤及注意事项有哪些

(一)外账步骤1、首先建立健全财务管理制度，各种账簿要设置齐全，如：总账、明细账、日记账等。2、根据转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。3、根据记账凭证登记账簿。4、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。5、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。6、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。7、将记账凭证装订成册，妥善保管。(二)注意事项1、按照单位所属行业正确使用会计科目。2、采用正确的方法进行成本费用核算，掌握成本费用列支范围、扣除标准。3、熟悉税收政策、各种税费的税率、计提依据等。

2023-06-12

494人看过
股份发行
股份发行程序有哪些步骤

一、上市申请书二、上市报告书，应载明主要业务状况、主要财务状况、股票发行及转让状况、可能影响股票价格波动和避免出现不正常的市况的事项；三、批准发行股票的文件；四、公司章程；五、申请上市的董事会决议；六、公司登记注册的证明文件；七、股东名册；八、经会计师事务所注册，会计师鉴证的公司最近2年及当年1月至申请日前1个月的资产负债表和损益计算表；九、交易所会员的书面推荐证明；十、股票过户事项的说明；十一、经营状况公告事项的说明。首次公开发行股票的程序（一）发行人董事会应当依法就本次股票发行的具体方案、本次募集资金使用的可行性及其他必须明确的事项作出决议，并提请股东大会批准。发行人股东大会应就本次发行股票作出决议。决议至少应当包括下列事项：1、本次发行股票的种类和数量；发行对象；2、价格区间或者定价方式；募集资金用途；3、发行前滚存利润的分配方案；决议的有效期；对董事会办理本次发行具体事宜的授权；其

2023-06-05

339人看过

法律综合知识
自行撤出现场有哪些步骤？

自行撤除现场时的步骤或注意事项？发生事故撤除现场的步骤：停车→开灯并设警告标志→报案（也可在撤离现场后直接到快处快赔中心报案）→查看→拍照→撤离的六个步骤实施：（一）发生交通事故，当事人应先立即停车；（二）应当立即开启危险报警闪光灯，按规定设立警告标志；（三）拨打110或122电话报警并向所属保险公司报案，或者直接拨打快处快赔中心电话咨询；或者当事人也可以不在现场报警，也不向保险公司报案，直接到快处快赔中心报案处理。（四）经现场查看：事故双方均是山西省的机动车；双方仅造成车辆损坏（即均未造成人员伤亡；双方均造成货物和道路设施等车外财产损失）；双方车辆不经施救能安全行驶；（五）在确保安全的原则下，当事人对事故现场和车辆碰撞部位进行拍照，互拨互留联系电话，并通过拍照或文字形式记录事故各方驾驶证、行驶证、所属保险公司等信息；（六）共同约定时间（不得超过24小时）前往就近或当事各方共同商定的“快处

2024-01-24

74人看过
法律综合知识
年底结账的步骤有哪些，年底结账又有哪些注意事项

年底应在财务、账务清理完毕，账目核对相符的基础上进行年底结账。年底结账工作一般分为3个步骤，即年底转账、结清旧账和记入新账。1．年底转账年底转账的程序如下：（1）、计算出各账户的借方和贷方的12月份合计数和全年累计数，结出12月月末的余额；（2）、编制结账前的“资产负债表”，并试算平衡；（3、）按年底转账办法填制12月31日的记账凭证，并记入有关账户。2．结清旧账结清旧账的做法如下：（1）将转账后无余额的账户结出全年累计数，然后在下面划双红线，表示本账户全部结清；（2）对年底有余额的账户，在“全年累计数”下行的“摘要”栏内注明“结转下年”字样，再在下面划双红线，表示年底余额转入新账，结束旧账。3．记入新账根据本年度各账户余额，编制年底决算的“资产负债表”和有关明细表，按表列出各账户的年底余额数，不编制记账凭单，直接记入新年度相应的各有关账户，并在“摘要”栏注明“上年结转”字样，以区别新年度

2023-11-22

250人看过
法律综合知识
银行对账单到底有什么用，银行对账单格式包括哪些内容

银行对账单，是银行和企业核对账务的联系单，也是证实企业业务往来的记录，也可以作为企业资金流动的依据，还有最重要的是可以认定企业某一时间段的资金规模，很多地方都需要对账单，例如：验资，投资等等。那么银行对账单到底有什么用呢？银行对账单格式又是什么呢？在了解银行对账单格式之前，先来看看银行对账单到底有什么用。首先，银行对账单有助于企业防范风险。企业将银行存款日记账与银行对账单核对时往往出现两者余额不同的情况。企业应该先分析未达账项，排除未达账项的影响后，两者的余额仍不符时，再分析是否是由操作风险、管理风险或外部风险导致。其次，银行对账单有助于企业理财。由于银行对账单格式的内容，银行对账单有助于企业防范财务风险，同时，以对账单为基础，企业可以编制现金（银行存款）收支计划、可以检查财务制度的执行情况。再次，现代可以能为企业对账提供更为方便、及时的方式。可以利用现代科技提供的方便、及时的服务，企业负

2023-11-30

499人看过
法律综合知识
对公司欠款的起诉步骤有哪些

一、对公司欠款的起诉步骤有哪些对公司欠款的起诉步骤有：1．原告向法院起诉，应递交起诉状和有关的证据材料，并按照被告人数递交起诉状和证据副本；2．法院在受理案件后五日内向被告送达起诉状副本、应诉通知书、诉讼权利义务告知书、举证通知书、开庭传票。被告应诉后，向原告送达开庭传票；3．开庭审理；等待法院判决。二、公司欠款纠纷的诉讼时效公司欠款纠纷的诉讼时效是3年。《中华人民共和国民法典》第一百八十八条向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为三年。法律另有规定的，依照其规定。诉讼时效期间自权利人知道或者应当知道权利受到损害以及义务人之日起计算。法律另有规定的，依照其规定。但是，自权利受到损害之日起超过二十年的，人民法院不予保护，有特殊情况的，人民法院可以根据权利人的申请决定延长。三、起诉公司欠款的诉讼费谁承担诉讼费谁出法律规定如下：1．败诉人负担，胜诉方自愿承担的除外；2．按比例分担；3．协商负担

2023-09-14

321人看过

票据丧失
挂失银行卡步骤详解

挂失银行卡的办法有：一、最快的挂失办法，是在第一时间里用电话挂失；二、有些银行可以直接在网上挂失；三、带本人身份证去银行营业厅办理挂失，这也是正式的挂失，只有办理了正式的挂失，才可以补办新卡，有些银行可以当时拿到新卡，有些银行要等一个星期。具体如下：1、条存单、存折分为记名式和不记名式，记名式的存单、存折可以挂失，不记名式的存单、存折不能挂失；2、储户遗失存单、存折或者预留印鉴的印章的，必须立即持本人身份证明，并提供储户的姓名、开户时间、储蓄种类、金额、帐号及住址等有关情况，向其开户的储蓄机构书面申请挂失。在特殊情况下，储户可以用口头或者函电形式申请挂失，但必须在五天内补办书面申请挂失手续。支票的挂失止付已经签发的普通支票和现金支票。如因遗失、被盗等原因而丧失的。应立即向银行申请挂失。1、出票人将已经签发内容齐备的可以直接支取现金的支票遗失或被盗等，应当出具公函或有关证明，填写两联挂失申请

2023-07-04

83人看过
网络银行
开通网络银行的步骤

目前工行个人网上银行支持牡丹灵通卡、牡丹灵通卡-e时代、信用卡、贷记卡、理财金账户卡、人民币商务卡、牡丹国际卡和香港信用卡持有用户的自助注册。如果您从未注册过网上银行，那么您有两种方式注册。注册后即时开通服务。方法1：登录工行网站首页www.icbc.com.cn，点击左侧的注册，按照网页相关的提示进行自助注册。注册成功后即时开通网上银行服务。如需进行B2C交易，请在注册时选择开通电子商务功能，然后由您本人携带有效身份证件及已注册的牡丹卡到柜台申请口令卡或U盾，之后方可支付(香港卡除外)。但自助注册后不具备网上银行对外转账的权限，无法向任意他人账户或本人非网银注册账户转账或汇款。如需开通此权限，请您本人携带有效身份证件及网上银行注册卡，到提供个人网上银行服务的网点申请开通网上银行对外转账功能，同时申请口令卡或U盾，之后方可支付(香港信用卡无法开通此功能、国际卡无法使用跨行汇款功能)。方法2

2023-04-24

136人看过