保险合同的变更包括主体变更和内容变更。（一）主体变更主体变更是指保险合同当事人和关系人的变化。这包括三种情形：一是投保人的变更，二是保险人的变更，三是被保险人的变更。投保人的变更在商事合同中是经常发生的，它的方式是通过保险单的转让来实现的。具体地讲分为两种情况：第一，投保人一方主体变更时不需征得保险人同意即可转让合同，它又可分为记名的和不记名的两种。记名的，投保人以背书形式转让；不记名的，投保人将合同交付给受让人就行。第二，投保人一方主体变更时，需得到保险人同意才能转让的合同。就是说，投保人一方变更主体应当经保险人同意才能有效。就保险人的变更而言，一般说来，在保险合同中较少发生。发生的情况主要有两种：一种是保险人因破产或政府的行政指令将保险转让给其他保险人，这一般不需得到投保人或被保险人的同意。另一种是保险业务的正常转让，一般要得到投保人的同意。除了保险合同当事人的变更之外，保险合同关系人的变更，比如被保险人的变更，不仅很普遍，而且由投保人通知保险人一般情况下即可。（二）内容变更内容变更即合同中约定事项的变更，包括保险标的，保险金额，保险期间等事项的变更。这种变更，一般由投保人提出，经保险人同意后产生法律效力，一般采用保险人在保险单或其他保险凭证上批准或者附贴批单的形式。

法律对保险合同的变更是怎样规定的

我国保险法第21条规定：在保险合同有效期内，投保人和保险人经协商同意，可以变更保险合同的有关内容。变更保险合同的，应当由保险人在原保险单或者其他保险凭证上批注或者附贴批单，或者由投保人和保险人订立变更的书面协议。保险合同的约定，可以归结为当事人约定、受益人约定和其他事项约定三个方面，所以，保险合同的变更可以分为当事人变更、受益人的变更和内容的变更。

在变更保险合同时，保险人应当在原保险单上批注，以资证明和确认保险合同的变更。保险人没有签发保险单而是签发其他保险凭证的，变更保险合同时，应当在该保险凭证上批注。保险人在保险单或者其他保险凭证上批注保险合同的变更，可以直接手写或者打字于保险单或者保险凭证上，也可以在保险单或者其他保险凭证上加贴批单。加贴批单时，保险人应当在批单和保险单或者其他保险凭证的粘接处签字盖章，以示郑重。变更保险合同，保险人除了在保险单或者其他保险凭证上批注外，还可以与投保人另定变更保险合同内容的书面协议。以批注变更保险合同和另订书面协议变更保险合同，具有相同的效果。保险合同当事人的变更，是指投保人、被保险人及受益人的变更，保险合同的主体变更实际上就是保险合同的转让。

在我国，对不同险种所规定的主体变更程序各不相同。对于一般财产保险，合同主体的变更必须得到保险人的同意。对于货物运输保险的保险单或者保险凭证的转移，无须征得保险方的同意。保险合同的被保险人或投保人变更后，原被保险人或投保人的权利和义务一同转移。保险合同的内容的变更，是指体现双方权利义务关系的合同条款的变更。保险合同的内容的变更可以分为两种情况：一种是投保人根据需要而变更合同的某些条款，如延长或缩短保险期，增加或减少保险金等；另一种是当情况发生变化，必须变更合同的内容时，投保方应及时通知保险人更改合同的某些条款，否则将产生相应的法律后果。

《中华人民共和国保险法》第二十条保险合同的变更经过投保人和保险人协商同意的，可以采取保险人在原保险单或者其他保险凭证上的批准或者附贴批单的形式，也可以采取投保人和保险人订立变更书面协议的形式。