有限责任公司实际投资不足20万（50万的40%），股份有限公司实际投资不足700万（1000万的70%）

有限责任公司虚报数额在100万元以上，股份有限公司虚报数额在1000万元以上的；

虚报造成的直接经济损失累计数额在10万元以上的。

虚假出资、抽逃出资直接经济损失累计10-50万元以上的。

欺诈发行股票、债券发行数额在1000万元以上的。

提供虚假财会报告直接经济损失50万元以上的。

妨害清算直接经济损失数额在10万元以上的。

隐匿、销毁会计资料资料涉及金额在50万元以上的；

公司、企业人员受贿数额在5000元以上的。

对公司、企业人员行贿个人行贿1万元，单位20万元。

非法经营同类营业国企背景，数额在10万元以上的。

为亲友非法牟利国企背景，直接经济损失10万元以上。

签订、履行合同失职被骗国企背景，直接经济损失50万元，或占注册资本30%以上的。

国有公司、企业、事业单位人员失职案直接经济损50万元。

国有公司、企业、事业单位人员滥用职权案造成直接经济损失30万元；

徇私舞弊低价折股、出售国有资产案造成国家直接经济损失30万元以上的；

走私假币案二千元以上或者二百张（枚）以上。

伪造货币案金额2000元以上或数量200张（枚）以上。

持有、使用、出售、购买、运输假币案金额4000元以上。

高利转贷，套取信贷资金高利转贷他人个儿5万元，单位10万元。

非法吸收公众存款个人20万、30户、损失10万元，单位100万、150户，损失50万元。

伪造、变造金融票证面额1万元、数量10张。

伪造、变造国家有价证券面额2000元。

伪造、变造股票、公司、企业债券面额5000元。

擅自发行股票、公司、企业债券数额50万元

逃汇擅自将外汇存放境外500万美元。

骗购外汇50万美元。

集资诈骗案个人10万元，单位50万元。

贷款诈骗案1万元。

票据诈骗个人5000元，单位10万元。

信用卡诈骗冒用信用卡5000元，恶意透支5000元。

保险诈骗案个人1万元，单位5万元。

偷税案1万元，达到10%

逃避追缴欠税1万元。

骗取出口退税1万元。

虚开增值税专用发票1万元，或税款被骗数额5000元。

伪造、出售、非法购买增值税专用发票25份，或票面额10万元。

非法制造、出售普通发票50份。

假冒注册商标、销售假冒注册商标的商品案个人经营数额10万元，单位经营数额50万元

非法制造、销售注册商标标识2万件（套），或违法所得2万元，或经营数额20万元

假冒专利案违法所得10万元，造成直接损失50万元

侵犯商业秘密案、侵害商业信誉造成直接损失50万元

虚假广告案违法所得10万元，消费者损失50万元

合同诈骗案个人5000元至2万元，单位5万至20万元。

非法经营电信100万元，

外汇20万美元，

出版物个人5万元（单位15万元）、期刊500本（1500本）、书2000册（5000册）、光盘500张（1500张）

证券、期货或者保险业务，30万元，或所得5万元。

其他非法经营活动个人5万元、或所得1万元，单位50万元、或所得10万元。

中介组织人员提供虚假证明文件案直接损失50万元。

中介组织人员出具证明文件重大失实（资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务）直接损失100万元。

职务侵占5000元至1万元。

挪用资金1万元至3万元，超过三个月未还的；

1万元至3万元，进行营利活动的；

5000元至2万元，进行非法活动的。

经济案件办案流程

一、报案

1、公民、单位报案或举报经济犯罪，可以到当地派出所或直接到公安分局经侦大队当面联系，或书面举报。

2、公安机关经侦部门对报案和举报必须认真对待，立即受理，问明案情及报案、举报人的联系方式等，制作笔录。不得以任何理由对报案人推诿敷衍。

3、如遇有紧急情况，受理单位应当及时采取紧急措施，妥善处理。

4、举报人如果不愿公开自己姓名或报案行为的，公安机关应当为其保密，如有需要，应当保障举报人及其近亲属的安全。

5、公安机关号召和鼓励对犯罪的举报，案外人举报他人犯罪的实行奖金奖励。

6、报案人的权利：一是在规定时间内知道是否立案的权利；二是控告人对不立案决定不服的，可以在规定时间内提出申请复议的权利；三是查询案件办理情况的权利。

7、公安机关在受理报案后，30夭内应将案件的初查情况及是否立案等结果回告报案人。

8、公安机关对已立案的案件，将积极开展侦查，在不泄露国家秘密和不妨碍侦查工作正常进行的前提下，每三个月将工作情况向报案人通报一次。

二、立案

1、公安机关受理报案后，经审查，凡符合立案条件的，经公安机关负责人批准，予以立案，凡依法不追究刑事责任的，经县级以上公安机关的负责人批准，不予立案。

公安机关决定立案的条件：

(1)有犯罪事实存在的；

(2)依法需要追究刑事责任的；

(3)属于案件管辖范围的。

公安机关严禁超越案件管辖范围越权办案，插手经济纠纷。

2、公安机关决定不予立案的，应当制作《不予立案通知书》，并在七日内送达报案人。

3、控告人对公安机关不予立案决定不服的，可以向原决定的公安机关申请要求立案的复议，或向同级人民检察院提出异议。

三、侦查

1、已经批准立案的，立案单位应确定警力，及时展开侦查工作。在侦查进程中，公安机关可以依职权使用各种侦查手段，包括秘密手段和采取有关的的强制措施，以查明案情，收集证据并查获犯罪嫌疑人。

2、公民认为公安机关在侦查过程中，有侵犯其合法权益的，有权向公安机关的法制部门，纪检监察部门，督察部门或上级公安机关反映投诉。有权向各级人民检察院反映。

3、在侦查过程中，发现嫌疑人不够刑事处罚需要行政处理的，经县级以上公安机关负责人批准，应当撒消案件。

4、在侦查过程中，侦查部门发现具有下列情形之一的，经县级以上公安机关负责人批准，应当撤消案件。

(1)没有犯罪事实的；

(2)情节显著轻微、危害不大、不需要追究刑事责任的。

(3)犯罪已过追诉时效期限的；

(4)经特赦令免除刑罚的；

(5)犯罪嫌疑人死亡的；

(6)其他依法不追究刑事责任的。

四、破案

经过侦查，具备以下条件的，经县级以上公安机关负责人批准、经侦部门可以宣布破案，并制作呈请逮捕报告书移送本局预审大队审查起诉，追究犯罪责任人的刑事责任。

1、犯罪事实已有证据证明；

2、有证据证明犯罪事实是犯罪嫌疑人实施的；

3、犯罪嫌疑人或者主要犯罪嫌疑人已经归案。

最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）第三条