银监会规范企业集团财务公司设立程序-法师兄

银监会规范企业集团财务公司设立程序

来源：法律编辑整理时间： 2023-06-09 17:20:09 146 人看过

为贯彻落实《企业集团财务公司管理办法》（以下简称《办法》），加强监管，严格审查，规范运作，确保新设立企业集团财务公司的整体质量，中国银行业监督管理委员会日前颁布了《申请设立企业集团财务公司操作规程指引》（以下简称《指引》）。

《指引》对申请设立企业集团财务公司从筹建到正式开业全过程的申报和审批程序提出了明确要求，对申请筹建、开业两个阶段的申请人、申请材料的内容和格式以及申请的受理、审核和审批等操作规程做出了规定。

《指引》对《办法》的有关规定进行了细化，重点对集团母公司、成员单位和合格的机构投资者等出资人应具备的条件以及相应需提供的证明材料提出了详细要求，对拟任董事、高级管理人员和关键岗位人员的任职、上岗条件以及相应需提供的证明材料做出了明确规定。《指引》还对财务公司出资人、高级管理人员市场准入提出新的要求，为今后企业集团财务公司的良好运行打下了基础。

《指引》中增加了对律师事务所、会计师事务所提供相关证明材料的要求，以充分发挥社会中介机构的作用，提高财务公司申报材料的规范性和公允性。

《办法》和《指引》的颁布实施，将进一步推进我国企业集团财务公司稳健发展，对我国大型企业集团加强内部管理、提高企业竞争力、改善我国外商投资环境将发挥重要作用。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多律师事务所相关文章

子公司
浅析企业集团子公司财务管理

「摘要」分析了新的经济形势下企业集团各子公司在财务管理方面存在的问题及解决措施。「关键词」企业集团子公司财务管理随着市场经济的建立与发展，企业的所有制形式和组织结构发生了巨大的变化，特别是规模化企业集团得到了迅猛发展。企业集团的普遍特点是，它由母公司和众多的子公司共同组成，母子公司虽各为独立经营自负盈亏的法人实体，但母公司通过产权控制各子公司，使其经营管理符合整个企业集团的经营目标。近年来，在企业集团的各子公司财务管理中发现了一些不容忽视的问题，现就此类问题进行粗浅的分析并探寻解决的措施，以提高各子公司的财务管理水平，促进企业集团经济的增长。1企业集团各子公司财务管理中普遍存在的问题1.1企业集团各子公司的财务人员素质普遍不高，直接导致其财务管理水平低下。随着市场经济的深入发展，企业的兼并重组热浪不断，企业组织的形式与规模发生了深刻的变化，数量迅速增长，导致企业对财务人员的需求缺口加大。企

2023-06-09

480人看过
集团公司
怎么申请设立企业集团

一、设立集团公司有什么条件？1、企业集团的母公司注册资本在5000万元人民币以上，并至少拥有5家子公司；2、公司和其子公司的注册资本总和在1亿元人民币以上；3、集团成员单位均具有法人资格；4、国家试点企业集团还应符合国务院确定的试点企业集团条件；二、设立集团公司的申请材料？1、母公司法定代表人签署的登记申请书；2、企业集团章程；3、企业集团成员的法人资格证明；4、母公司对集团成员企业的持股证明或者出资证明；5、组建企业集团，依照国家法律、行政法规须由有关政府部门审批的，应当提交有关部门的批准文件；6、国家试点企业集团，应当提交国务院的批准文件和其他有关文件。三、受理机关集团住所地工商局。四、设立集团公司申请期限企业登记机关对决定受理的登记申请，应当分别在规定的期限内作出是否准予登记的决定：（一）申请人或者其委托的代理人到企业登记场所提交申请予以受理的，应当当场作出准予登记的决定。（二）通过

2023-03-01

410人看过
证监会
证监会发文规范券商设立分公司条件严限业务范围

中国证监会7日对外同时发布《证券公司分公司监管规定(试行)》(下称《分公司规定》)和《关于进一步规范证券营业网点的规定》(下称《营业网点规定》)，明确了证券公司设立分公司及证券营业部的相关条件，并严格限定了分公司的业务范围。按照《分公司规定》，分公司可以从事证券自营、证券资产管理业务以及一定区域内证券营业部的管理、一定区域内的证券承销与保荐等业务。但是，分公司不能直接经营证券经纪业务，不能同时经营存在利益冲突的多项业务；已设有分公司经营证券自营或证券资产管理业务的，其他分公司或公司总部不能再经营该项业务。在分公司的设立上，《分公司规定》要求应符合审慎性原则。除了具备健全的公司治理结构、完善的风险管理制度和内部控制机制；设立分公司应当与公司的业务规模、管理能力、资本实力和人力资源状况相适应，并具备充分的合理性和可行性外，还应满足最近两年内无重大违法违规行为，不存在因涉嫌违法违规正在受到立案调

2023-06-09

250人看过
集团公司
集团公司设立流程详细步骤

一、集团公司成立的硬性条件1、企业集团的母公司（核心企业）注册资本在5000万元人民币以上，并至少拥有5家子公司；2、母公司（核心企业）和其子公司的注册资本总和在1亿元人民币以上；3、企业集团的母公司（核心企业）应登记为有限责任公司或股份有限公司；全民所有制企业可以作为核心企业组建企业集团，但注册资金应在1亿元人民币以上；4、集团成员单位均具有法人资格。首先成立一家集团公司，第一步要先确定《集团名称》，集团公司是企业集团的核心企业，通常就是母公司，具有独立、有限的民事责任能力。所有集团名称都是选用母公司名称字号作为集团公司的字号使用。例如：《财富集团》其母公司就是为《财富有限公司》。一般集团公司的名称都是在企业所在工商局办理（包括集团公司名称），但是无区域的名称需要经过国家工商总局审批，时间周期比较长，正常要一般要一个月以上。找关系一般3个工作日。二、集团公司办理所需的材料1、集团公司董事

2023-06-16

442人看过

法律综合知识
企业集团章程中如何规定集团名称变更程序？

企业集团章程中如何规定集团名称变更程序?企业集团变更名称，应当由集团核心企业向登记主管机关提出申请。变更后的集团名称需报国家工商行政管理局核准的，应当由登记主管机关按照规定的程序上报，并提交以下文件：1、登记主管机关的审查意见;2、集团核心企业的申请书;3、依据企业集团章程作出的关于变更集团名称的决定;4、加盖发证机关印章的《企业集团登记证》复印件;5、企业集团章程;6、其他有关论文件。律师提醒：章程中宜规定集团名称变更的程序，尤其是内部批准程序。

2023-06-05

321人看过
集团公司
设立集团公司的税务动因分析

一、集团母公司的注册地点的选择按照目前税法的规定，集团公司重子公司或参股公司分配回的利润，如果集团公司的所得税率高于子公司税率的应当补税，所以为了避免集团母公司补税，集团母公司应尽量注册在可以享受税收优惠政策的地区，理论上集团母公司要低于所有子公司的所得税率最佳。二、集团公司税收优惠政策的选择集团公司要选择比较优惠的税收优惠政策，目前可供选择的优惠类型主要有：高新技术企业型优惠(需省级科委认定)、软件企业型优惠、生产性外商投资企业型优惠、安置特殊人员一定比例型优惠等等，选择好适合自己公司情况的优惠政策后，就应当组织申报材料以获得有关机关的审批、备案，对税收优惠政策进行落实。三、集团公司的税务战略集团公司重组中应当合理架构集团下属公司的税务流程，主要关注以下三点：1、降低纳税风险;特别是集团公司内部有上下游关系的公司，应当制定合理的内部交易价格，防止价格异常被税务机关认定为关联交易。2、合法

2023-04-21

231人看过
集团公司
集团公司与企业集团的区别

【集团公司与企业集团的区别】集团公司，是指两个以上公司以资本为主要联结纽带，以母子公司为主体，以集团章程为共同行为规范，由母公司、子公司、参股公司及其他成员共同组成的企业法人联合体。集团公司与企业集团的区别体现在以下几个方面：1、二者法律地位不同企业集团是许多法人组成的联合体，这种联合体将来很可能受合伙企业法调整。而集团公司是法人企业，规范的集团公司及母子公司关系应该受公司法调整。2、二者内涵不同企业集团包含集团公司，但并非所有集团公司都要成立企业集团。企业集团有两种基本类型，其中从属联合企业集团中的母公司是集团公司，而在协作型联合企业集团中，不存在以谁为核心企业的问题，所有企业是平等关系，在集团的统一管理下活动。在后一种企业集团中，集团成员企业可能都是控股公司，都有自己的若干子公司，这种集团往往是强强联合。3、注册方式不同集团公司既可以以自己为核心组成从属型联合企业集团或与其他公司一起组

2023-05-01

213人看过
借款
企业集团集权式财务管理

一、实行集权式财务管理具有的优势就目前而言,我国集团企业财务管理的主要形式归纳起来主要是集权式和分权式两种。综观众多企业集团的财务管理模式的运行效果,集权式管理更具有优势。集权式财务管理是在企业统一筹划、监控之下的运行系统,通过建立有序的运行机制、有效的激励机制和科学的约束机制,对所属企业财务活动实施全面、统一、高效的管理和监控,充分发挥集团资金的整体优势,使企业真正实现规模经营和规模效益。1.强化集团整体资本经营。随着企业集团的发展和多元化战略的实施,子公司不断成立。企业集团通过实施财务集中管理后以吸收存款的方式把集团内各公司暂时闲置和分散的资金集中起来,再以发放贷款的形式分配给集团内需要资金的公司,从而实现集团内资金相互调剂余缺。通过资金的回笼和资金的调度,使集团从更高层次参与下属公司的管理,强化了资本经营。同时,有利于各级领导提高对资金时间价值和成本的认识,促进各所属企业注意经济核算

2023-04-24

296人看过

外商投资
外商投资企业能否成立集团公司？需要什么程序

外商投资企业能否成立集团公司？组建企业集团需要什么程序，一般要经过以下步骤，第一步是征求意见后，取得并填写名称（变更）预先核准申请书，第二步是提交名称登记材料，领取《名称登记受理通知书》，等待名称核准结果，第三步是领取《企业名称预先核准通知书》及相关材料，同时，领取《集团设立登记申请书》等相关表格，第四步是提交申请材料，材料齐全后领取《受理通知书》第五步是按照受理通知书确定的日期和企业集团名称的有关要求领取企业集团登记证李道团的名称由行政区划+品牌+产业+集团四部分组成，企业集团及其成员名称的相关要求。企业集团的名称可以缩写为3。母公司（核心企业）可以在企业名称中使用“集团”或（集团）”。子公司（集团的成员企业）可以使用集团的名称或缩写。经集团管理机构批准，股份公司可以按照《企业集团登记管理暂行规定》的有关要求，使用企业集团名称或者本公司名称的缩写，企业集团的名称由企业集团的母公司申请设立

2023-05-07

136人看过
集团公司
企业集团公司并购

(一)公司、企业的组建和设立：有限责任公司、股份有限公司、外商投资企业(公司)、个人独资企业、合伙企业的组建和设立。主要着眼于设计、起草具有规范化、可操作性的公司企业的设立协议和章程，以建立科学合理的现代公司治理结构，并为其申请登记或审批进行代理。(二)公司、企业改制：1、国有大中型企业主辅分离、辅业改制、分流安置富余人员及其分离办社会职能所引起的公司化改制;2、国有资产处置或转让、各种债转股(包括政策性与非政策性)所引起的公司、企业改制;3、利用外资或民营资本并购或改组国有企业所引起的公司化改制;4、各种国有企业改组为有限责任或股份有限公司(包括国有中小型企业);5、个人独资企业、合伙企业改组为有限责任或股份有限公司;6、有限责任公司与股份有限公司相互转化时所引起的公司改制;7、内资有限责任或股份有限公司改组为外商投资有限责任或股份有限公司;8、非上市的股份公司(即发起设立股份公司)与上

2023-06-09

482人看过
执行措施
企业集团财产破产的范围

一、企业集团财产破产的范围的立法模式关于企业集团财产破产的范围,传统破产法上有固定主义和膨胀主义两种立法模式。固定主义指破产宣告时,破产人基于破产宣告以前的原因所拥有的财产,包括破产宣告前已存在将来行使请求权的财产。特点在于企业集团财产破产在破产宣告时已经确定。日本、美国、德国采用此立法原则。膨胀主义指企业集团财产破产不仅包括债务人被宣告破产时所有的财产,而且包括其在破产程序终结前新取得的财产。英国、法国、瑞士及我国台湾地区采用此种立法模式。固定主义和膨胀主义的焦点在于二者对待破产人的财产和协调新旧债权人的关系的态度上。而根据我国破产法》的规定可以看出,我国《破产法》在破产范围上采用的是膨胀主义立法模式。我国《破产法》中规定企业集团财产破产应该从破产宣告开始起算,以破产程序终结为停止时间,从破产宣告至破产终结这段时间里新取得的财产也为企业集团财产破产,并且企业集团财产破产不仅包括现实财产而

2023-06-09

395人看过
有限责任公司
企业集团主要设立条件是什么？有哪些设立程序？企业名称有哪些要求

一、企业集团设立的政策及法规依据国家工商总局《企业集团登记管理暂行规定》上海市工商局《关于落实市委第九届四次会议全会精神支持企业发展若干意见》二、企业集团的定义及组成企业集团指以资本为主要联结纽带的母子公司为主体，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体。企业集团由母公司、子公司、参股公司以及其他成员单位组建而成。母公司应当是依法登记注册，取得企业法人资格的控股企业。子公司应当是母公司其拥有全部股权或者控股权的企业法人；企业集团的其他成员应当是母公司对其参股或者与母子公司形成生产经营、协作联系的其他企业法人、事业单位法人或者社会团体法人。三、企业集团设立条件（一）全国级集团公司成立条件：1、企业集团的母公司注册资本在5000万元人民币以上，并至少拥有5家控股子公司；2、母公司与其子公司的注册资本总和在1亿元人民币以上；3、

2023-02-22

109人看过

集团公司
集团公司成立条件是怎样的？集团公司与企业集团的区别有哪些？

一般意义上的集团公司，是指拥有众多生产、经营机构的大型公司。它一般都经营着规模庞大的资产，管辖着众多的生产经营单位，并且在许多其他企业中拥有自己的权益。集团公司与子公司以外的集团成员企业的关系，特别是如何实现统一管理依集团章程而确定。一、集团公司成立条件1、企业集团的母公司（核心企业）注册资本在5000万元人民币以上，并至少拥有5家子公司；2、母公司（核心企业）和其子公司的注册资本总和在1亿元人民币以上；3、企业集团的母公司（核心企业）应登记为有限责任公司或股份有限公司；全民所有制企业可以作为核心企业组建企业集团，但注册资金应在1亿元人民币以上；4、集团成员单位均具有法人资格。二、集团公司与企业集团的区别1、法律地位不同企业集团是许多法人组成的联合体，这种联合体将来很可能受合伙企业法调整。而集团公司是法人企业，规范的集团公司及母子公司关系应该受公司法调整。2、内涵不同企业集团包含集团公司，

2023-06-09

340人看过
子公司
设立企业集团的步骤有哪些

设立企业集团，一般要经以下步骤：第一步咨询后领取并填写《名称(变更)预先核准申请书》，同时准备相关材料；第二步递交名称登记材料，领取《名称登记受理通知书》等待名称核准结果；第三步领取《企业名称预先核准通知书》及相关材料，同时领取《集团设立登记申请书》等有关表格第四步递交申请材料，材料齐全后领取《受理通知书》；第五步按《受理通知书》确定的日期领取《企业集团登记证》。企业集团名称的构成和有关要求企业集团名称的构成テ笠导团名称由行政区划+字号+行业+集团”四部分依次组成。企业集团及其成员名称的有关要求1、名称不冠以行政区划的，应按规定程序经国家工商总局核准；2、企业集团的名称可以有简称；3、母公司(核心企业)可以在企业名称中使用集团”或者(集团)”字样；4、子公司(集团的成员企业)可以冠以集团名称或简称。5、参股公司经集团管理机构同意，可以在自己的名称中冠以企业集团名称或者简称。申请企业集团名称

2023-04-29

372人看过