流动资金应该的估算：

1、广义的流动资金指企业全部的流动资产，包括现金、存货（材料、在制品、及成品）、应收账款、有价证券、预付款等项目。

2、狭义的流动资金＝流动资产－流动负债。

流动资金是企业项目投产后，为进行正常生产运营，用于购买原材料、燃料，支付工资及其他经营费用等所必不可少的周转资金；是企业理财工作的一项重要内容。流动资金估算一般是参照现有同类企业的状况采用分项详细估算法，个别情况或者小型项目可采用扩大指标法。

1、分项详细估算法

流动资产的构成要素一般包括存货、库存现金、应收账款和预付帐款；流动负债的构成要素一般包括应付账款和预收账款。流动资金等于流动资产和流动负债的差额，计算公式为：

流动资金＝流动资产－流动负债

流动资产＝应收账款＋预收账款＋存货＋现金

流动负债＝应付账款＋预收账款

流动资金本年增加额＝本年流动资金－上年流动资金

2、扩大指标估算法

扩大指标估算法是根据现有同类企业的实际资料，求得各种流动资金率指标，亦可依据行业或部门给定的参考值或经验确定比率。将各类流动资金率乘以相对应的费用基数来估算流动资金。一般常用的基数有营业收入、经营成本、总成本费用和建设投资等。扩大指标估算法计算流动资金的公式为：

年流动资金额＝年费用基数＊各类流动资金率

流动资金贷款的种类

（一）按贷款期限可分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款，短期贷款是指期限1年以下（含1年）用于企业正常生产经营周转资金需要的贷款；中国流动资金贷款是指期限1年至3年（不含1年，含3年），用于企业正常生产经营中经常占用资金需要。

（二）按贷款方式可分为担保贷款和信用贷款，担保贷款又分保证、抵押和质押等形式。信用贷款是银行对信用评级优良客户，免担保提供的贷款。

（三）按贷款的使用方式可分为逐笔申请的短期周转贷款，或银行在授信额度内，一－次审批、循环适用，随用随借随还的流动资金贷款。

（四）按偿还方式不同，可分为活期贷款、定期贷款和透支。

（五）按贷款利率约定方式不同，可分为固定利率贷款和浮动利率贷款。

（六）按照贷款用途划分，常见的有工业企业流动资金贷款，商业企业流动资金贷款，建筑安装企业流动资金贷款，基建物资供销企业流动资金贷款，对外承包工程企业流动资金贷款，建材建筑工业企业流动资金贷款，地质勘察流动资金贷款，外汇流动资金贷款及其他流动资金贷款。

《流动资金贷款管理暂行办法》第三条本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。