一、法律规定股权登记日如何确定

关于股东大会股权登记日的有关规定如下：

1、证监会《上市公司股东大会规则》（2014年修订）中第十八条：股东大会通知中应当列明会议时间、地点，并确定股权登记日。股权登记日与会议日期之间的间隔应当不多于7个工作日。股权登记日一旦确认，不得变更。据此，上市公司股东大会股权登记日，最晚应定于股东大会召开前第七个工作日。此外，由于股权登记日当天的名册最早只能在下一工作日出具。即股权登记日应定在Ｔ－1至Ｔ－7之间（Ｔ为股东大会召开日）。

2、《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》（2015年修订）第十三条：上市公司应当在股东大会召开两个交易日前，向信息公司提供股权登记日登记在册的全部股东数据，包括股东姓名或名称、股东账号、持股数量等内容。股东大会股权登记日和网络投票开始日之间应当至少间隔两个交易日。即股权登记日不应晚于网络投票开始日前第三个交易日，即Ｔ－3日。第十八条：上市公司股东通过本所互联网投票平台投票的，可以登录本所互联网投票平台，并在办理股东身份认证后，参加网络投票。通过本所互联网投票平台进行网络投票的时间为股东大会召开当日的9：15－15：00。即网络投票开始日为Ｔ日。

故沪市上市公司股东大会股权登记日，不得晚于股东大会召开日三天前。即股权登记日应定在Ｔ－3日至Ｔ－7日之间。

3、《深圳证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则（2014年9月修订）》中第八条：上市公司应当在网络投票首日的三个交易日前（不含当日）与信息公司签订协议，并提供股权登记日登记在册的全部股东资料的电子数据，包括股东名称、股东账号、股份数量等内容。上市公司股东大会股权登记日和网络投票开始日之间应当至少间隔二个交易日。即股权登记日不应晚于网络投票首日的三个交易日前（不含当日），即Ｔ－5日。第十三条：互联网投票系统开始投票的时间为股东大会召开前一日下午3：00，结束时间为现场股东大会结束当日下午3：00。即网络投票开始日为Ｔ－1日。

故深市上市公司股东大会股权登记日，不得晚于股东大会召开日五天前。即股权登记日应定在Ｔ－5日至Ｔ－7日之间。

综上，参照上市公司，建议挂牌公司股东大会股权登记日定于Ｔ－3至Ｔ－7之间。例如，2015年3月18日召开股东大会，股权登记日可以选择2015年3月13日（Ｔ－3日，3月14、15日为周六、周日，属于非工作日）至3月9日（Ｔ－7日）。反之，如果股权登记日定在2015年3月10日，则股东大会召开日建议安排在2015年3月13日至2015年3月9日之间。因此，挂牌公司向中国结算北京分公司发行人业务部申请查询股东名册时，可以在Ｔ－2日（可以查询Ｔ－3日及以前的名册）至Ｔ－6日（可以查询Ｔ－7日及以前的名册）进行查询（日期均按工作日计算）

二、如何进行股权登记日查询

上市公司一般先出年报，再股东大会，然后股权登记日。在股票查看软件中，都有年报、股东大会、股权登记日的相关信息。按Ｆ10查看资料。

一般在股权登记日之前一段时间公布。

上市公司的股份每日在交易市场上流通，上市公司在送股、派息或配股的时候，需要定出某一天，界定哪些股东可以参加分红或参与配股，定

出的这一天就是股权登记日。

也就是说，在股权登记日这一天仍持有或买进该公司的股票的投资者是可以享有此次分红或参与此次配股的股东，这部分股东名册由证券登记

公司统计在册，届时将所应送的红股、现金红利或者配股权自动划到这部分股东的帐上，登记日次日起卖出这部分股票仍享有以上送配权利。

股民也可以到深交所或上交所网站查询该公司的公告。

三、股权登记程序

按照我国《公司法》的规定，有限责任公司的公司章程应当载明股东的姓名或者名称、出资方式、出资额和出资时间。公司成立后，应当向股东签发出资证明书，置备股东名册，将股东的基本情况记载于股东名册，并到工商机关将公司发起人的姓名或者名称、认缴和实缴的出资额、出资时间、出资方式进行登记。股权继受取得的，公司应当注销原股东的出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中有关股东及其出资额的记载，并到工商机关办理变更登记。

根据《公司法》的规定，股权登记，通过公司章程、出资证明、股东名册和工商登记等四种形式表现出来。理论上存在股权的交付与移转，以出资证明书的交付为准，或者以股东名册记载为准，或者以工商登记为准。我们认为，出资证明书的证明效力弱于股东名册，因其不是法律承认的流通证券形式，不能像股权证券化的股票那样具有设权证券的功能，不能通过交付出资证明书或者背书方式产生股权变动的效果。所以，股权的移转不以交付出资证明书为准，而以股东名册记载为准。