工资和奖金一起算税的吗-法师兄

工资和奖金一起算税的吗

来源：法律编辑整理时间： 2023-06-25 20:23:47 431 人看过

在我国，法律上明确规定，劳动者通过劳动获得工资和奖金是需要按比例缴纳个人所得税。

一、加班工资扣个人所得税吗？

加班费扣个人所得税。工资、薪金所得，是指个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职、受雇有关的其他所得。加班费，指劳动者按照用人单位生产和工作的需要在规定工作时间之外继续生产劳动或者工作所获得的劳动报酬。

二、最低工资可以算高于社保吗

可以。缴纳社保基数和工资总额不相等，但与工资总额有关。缴纳社保基数也叫社会保险缴费基数，是参保单位和参保人员缴纳社会保险费的依据。社会保险缴费基数×缴费比例=应缴社会保险费。工资总额是指各单位在一定时期内直接支付给本单位全部职工的劳动报酬总额。工资总额由六个部分组成：计时工资;计件工资;奖金;津贴和补贴;加班加点工资;特殊情况下支付的工资等。在社保缴纳和工资总额的关系中，社保应该按照职工的实际收入缴纳，职工的工资低于当地社会平均工资60%的，按照社平工资的60%缴纳，高于社平工资300%的，按照社平工资的300%缴纳，在两者之间的，按照实际工资缴纳，应该对比社会平均工资是否低于或者超过社平工资的60%或者300%，如果在两者之间，应该按照实际3000元作为缴费基数填报，社会保险法明确规定，不按时足额缴纳，是要接受处罚的。

三、股权转让需要交税

需要。自然人股权转让行为，转让方需要按财产转让所得计征个人所得税。即以转让股权的收入额减除原值和合理费用后的余额，适用百分之二十的比例税率，计算缴纳个人所得税。但是，如果转让方以原价转让的，不交个人所得税。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多工资相关文章

加班
奖金和加班费算平均工资吗？

加班费和奖金属于工资的组成部分，应当包括，平均工资是一项反映工资总体水平的指标，指企业、事业、机关单位的职工在一定时期内平均每人所得的货币工资额。计算公式为：职工平均工资等于报告期实际支付的全部职工工资总额除以报告期全部职工平均人数；既然平均工资计算公示中，分子中有“工资总额”，而工资总额又包括计时工资、计件工资、奖金、津贴补贴、加班加点工资和特殊情况下支付的工资六个部分，那么平均工资，肯定是包含加班费的。平均应需要算上奖金，不但要算上奖金，还要算上各种补助，如电话费补助、车费补助、房费补助、加班工资、节日补助等。工资总额包括，计件工资，奖金，特殊情况下支付的工资，但不包括：医药费、福利补贴，离退休费，创造发明、合理化建议和技术改进奖等。一、工作日加班怎么计算工资？首先，根据法律规定，平时的工作日加班，公司应该支付不低于工资的150%的工作作为报酬。其次，公司在其他时间安排加班，比如节假日

2023-06-22

313人看过
工资
工资以外的奖金扣税吗

新个税法引入综合纳税机制，纳税人的收入综合后，按年汇总纳税，上述扣除标准中全年抵扣额度=月度额度×12。一、纳税人赡养一位以上被赡养人的赡养费用根据我国国务院2018年发布的个人所得税专项附加扣除暂行办法的相关规定，纳税人赡养一位及以上被赡养人的赡养支出，可以在个人所得税中定额扣除。其中，纳税人为独生子女的，按照每月2000元的标准定额扣除；纳税人为非独生子女的由其与兄弟姐妹分摊每月2000元的扣除额度，每人分摊的额度不能超过每月1000元。二、新个人所得税附加六项扣除标准新个人所得税增加了6项专项附加扣除是指纳税人有发生子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或住房租金、赡养老人的支出，即可享受税费减免。1、子女教育：纳税人的子女年满3周岁，接受全日制学历教育的相关支出，按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。2、继续教育：在学历教育期间按照每月400元定额扣除最长扣除时间48个月。

2023-03-22

455人看过
工龄
工龄工资和全勤奖发现金能扣税吗

工龄工资和全勤奖应当属于征税对象。按《个人所得税法》第二条规定，职工工资、薪金所得，应当缴纳个人所得税。按国家统计局《关于工资总额组成的规定》第四条规定，工资总额由计时工资、计件工资、奖金、津贴和补贴、加班加点工资、特殊情况下支付的工资六个部分组成。工龄工资和全勤奖是工资所得，应当纳税。一、工龄工资和全勤奖计入最低工资标准吗？加班费、特种作业津贴和福利待遇不计入最低工资。根据国务院《最低工资规定》第十二条、国家统计局《关于工资总额组成规定》规定，工资由计时工资、计件工资、各种津贴和补贴、加班费、奖金和特殊情形下支付的工资组成，在劳动者法定工作时间提供正常劳动的情形下，用人单位支付的工资报酬不得低于当地政府规定的最低工资标准。最低工资不包括加班费、中夜班、高温、低温、矿山井下、有毒有害等特殊环境下津贴和福利待遇。在劳动者提供正常劳动的情况下，用人单位应支付给劳动者的工资在剔除下列各项以后，不

2023-03-20

351人看过
工资奖金
工资奖金应该纳税吗？

奖金是工资的一部分，应当按照有关规定缴纳个人所得税。当然，如果当月工资和奖金合计不超过2000元的话，可以不缴税。20％的税率并非工资薪金的固定税率，当月收入扣除2000元后的余额，按照上面朋友提供的计算表计算税款。工资需要交税吗一、工资需要交税吗1、工资是否需要交税根据情况而定，具体如下：（1）工资在没有达到五千元以下不需要交税；（2）工资达到五千元以上需要交税。非居民个人的工资、薪金所得，以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额；劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为应纳税所得额。2、法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》第二条下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：（一）工资、薪金所得；（二）劳务报酬所得；（三）稿酬所得；（四）特许权使用费所得；（五）经营所得；（六）利息、股息、红利所得；（七）财产租赁所得；（八）财产转让所得；（九）偶然所得。居民个人取得前

2023-07-07

386人看过

法律综合知识
劳动者的奖金算工资吗？

一、劳动者的奖金算工资吗?算工资，奖金是工资总额的组成部分之一。工资总额由下列六个部分组成：(一)计时工资;(二)计件工资;(三)奖金;(四)津贴和补贴;(五)加班加点工资;(六)特殊情况下支付的工资。二、劳动者获得工资的形式有哪些?1、通过银行间接把工资发放到职工手中。2、以现金方式直接发放到员工手中。工资是指用人单位依据国家有关规定或劳动合同的约定，以货币形式直接支付给本单位劳动者的劳动报酬。工资一般包括计时工资、计件工资、奖金、津贴和补贴、延长工作时间的工资报酬以及特殊情况下支付的工资等六种形式。基本工资不包括下列各项：(一)支付周期超过一个月的劳动报酬，如季度奖、半年奖、年终奖、年底双薪以及按照季度、半年、年结算的业务提成等;(二)无确定支付周期的劳动报酬，如一次性的奖金、津贴、补贴等。三、公司不给劳动者工资怎么办?(一)通过法院的判决，强制公司支付工资向法院提起起诉。依据《劳动合

2023-01-27

58人看过
法律综合知识
奖金比工资高怎么计算个税

（1）若用人单位在某一员工的工资薪金所得当月金额超过了（或者恰好达到了）税法规定的个人税前扣除限额，则应适用如下公式进行个人税收计算：应纳税额＝该员工当月所获得的年度性奖金金额×相应的税率系数－快速计算出的扣除数额；（2）若是在同一个月之内，该员工的工资薪金所得低于税法规定的个人税前扣除限额，那么他将适用如下公式作为计算基础：1、应纳税额＝（该员工所领取的年度性奖金金额－员工实际的工资薪金和扣除限额之间的差值）×使用的税率系数－快速计算出的扣除数额。2、至于那些除年度性奖金之外，还有其他性质的奖金，比如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖以及考勤奖等等各类奖项，用人单位应当按照税法规定将这些奖金和当月的工资薪金收入合并计算并执行个人所得税的相关政策基调。3、在现行的《征收个人所得税若干问题的规定》的第十三条中，明确提出了纳税人员在某种情况下一次性获取多个月份的奖金或年终加薪、劳工分红时的契合条件

2024-05-21

284人看过
工资
奖金能算基本工资吗

根据我国劳动法律法规的规定，奖金属于工资的范畴。在解除劳动合同支付经济补偿金时，应将其计算在工资内。经济补偿金的标准按照法律规定是劳动者解除劳动合同前十二个月的月平均工资。一、劳动合同辞退经济补偿金应该怎么算法律规定解除劳动合同经济补偿金的计算：经济补偿按劳动者在本单位工作的年限，每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。六个月以上不满一年的，按一年计算；不满六个月的，向劳动者支付半个月工资的经济补偿。劳动者月工资高于用人单位所在直辖市、设区的市级人民政府公布的本地区上年度职工月平均工资三倍的，向其支付经济补偿的标准按职工月平均工资三倍的数额支付，向其支付经济补偿的年限最高不超过十二年。本条所称月工资是指劳动者在劳动合同解除或者终止前十二个月的平均工资。二、解除劳动合同给予经济补偿金怎么计算吗解除劳动合同给予经济补偿金的计算按劳动者在本单位工作的年限，每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支

2023-04-04

167人看过
工资奖金
工资奖金如何扣税

我们都知道，依法纳税是中国每个公民应尽的义务，当然，并不是每个公民都需要缴纳个人所得税，只是工资超过3500元的公民阶层才在范围内。那么，在我们了解工资奖金如何扣税之前，我们先来了解清楚我们所谓的工资都包括哪些？工资、薪金所得，是指个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或受雇有关的其他所得。这就是说，个人取得的所得，只要是与任职、受雇有关，不管其单位的资金开支渠道或以现金、实物、有价证券等形式支付的，都是工资。那么工资奖金如何扣税呢？工资奖金扣税计算标准：1、应纳税所得额＝工资收入金额－各项社会保险费－起征点（3500元）；2、应纳税额＝应纳税所得额ｘ税率－速算扣除数。要了解工资奖金如何扣税？只要把自己工资实质情况代入公式就是就能算得出来了。工资奖金扣税标准按照最新的规定，工资奖金扣税标准是3500元，即工资奖金扣除个人所得税的起征点是3500元

2023-04-26

336人看过

法律综合知识
年终奖金没发能仲裁么，年终奖金算不算工资的一部分

年终奖金没发能仲裁，对于用人单位应当发的年终奖不发的，劳动者可以去当地劳动仲裁委员会申请仲裁，年终奖金算工资的一部分，工资还包括津贴和补贴，加班加点工资等。一、年终奖金没发能仲裁么年终奖金没发能仲裁，依据《中华人民共和国劳动争议调解仲裁法》第二条中华人民共和国境内的用人单位与劳动者发生的下列劳动争议，适用本法：1.因确认劳动关系发生的争议;2.因订立、履行、变更、解除和终止劳动合同发生的争议;3.因除名、辞退和辞职、离职发生的争议;4.因工作时间、休息休假、社会保险、福利、培训以及劳动保护发生的争议;5.因劳动报酬、工伤医疗费、经济补偿或者赔偿金等发生的争议;6.法律、法规规定的其他劳动争议。二、年终奖金算不算工资的一部分年终奖金算工资的一部分，工资的组成包括计时工资；计件工资；奖金；津贴和补贴；加班加点工资；特殊情况下支付的工资。《关于工资总额组成的规定》第四条规定，工资总额由下列六个部

2022-07-13

473人看过
工资
工资和奖金的扣款问题

根据题目所给的四个要点，我们可以得知，用人单位代扣代缴个人所得税、社会保险费用、抚养费和赡养费，以及法律、法规规定可以从劳动者工资中扣除的其他费用。因此，答案为：用人单位代扣代缴个人所得税、社会保险费用、抚养费和赡养费，以及法律、法规规定可以从劳动者工资中扣除的其他费用。1.用人单位按照法律规定或劳动合同的约定代扣代缴的个人所得税；2.用人单位按照法律规定或劳动合同的约定代扣代缴的应由劳动者个人负担的各项社会保险费用；3.法院判决、裁定中要求代扣的抚养费、赡养费；4.法律、法规规定可以从劳动者工资中扣除的其他费用。用人单位代扣代缴的内容有哪些？用人单位代扣代缴的内容主要包括以下几个方面:1. 社会保险费:用人单位应当按照国家规定,按时足额将本单位职工基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险等社会保险费缴纳至社会保险经办机构,由社会保险经办机构代为扣缴。2. 住房公积金:用人单位应当按

2023-11-16

210人看过
病假
病假是否可以计算奖金和工资？

请病假期间有工资但没有奖金。1、职工患病或非因工负伤治疗期间，在规定的医疗期间内由企业按有关规定支付其病假工资或疾病救济费，病假工资或疾病救济费可以低于当地最低工资标准支付，但不能低于最低工资标准的80%。2、除劳动法第二十五条规定的情形外，劳动者在医疗期、孕期、产期和哺乳期内，劳动，劳动合同期限届满时，用人单位不得终止劳动合同。劳动合同的期限应自动延续至医疗期、孕期、产期和哺乳期期满为止。3、请长病假的职工在医疗期满后，能从事原工作的，可以继续履行劳动合同;医疗期满后仍不能从事原工作也不能从事由单位另行安排的工作的，由劳动鉴定委员会参照工伤与职业病致残程度鉴定标准进行劳动能力鉴定。被鉴定为一至四级的，应当退出劳动岗位，解除劳动关系，办理因病或非因工负伤退休退职手续，享受相应的退休退职待遇;被鉴定为五至十级的，用人单位可以解除劳动合同，并按规定支付经济补偿金和医疗补助费。一、病假期间的基本

2023-04-11

152人看过
法律综合知识
工资和年终奖分开发个税吗？

一、工资和年终奖分开发个税吗？1、年终奖个税可以按照年综合所得来计算缴纳个人所得税，即将年终奖算入年总工资收入来计算个税进行申报缴纳。2、纳税人可以采取多种灵活的方式办理纳税申报，如可以在地税机关的网站上进行申报，可以邮寄申报，也可以直接到地税机关的办税服务厅进行申报，或者采取符合主管税务机关规定的其他方式申报。《中华人民共和国个人所得税法》第二条下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：（一）工资、薪金所得；（二）劳务报酬所得；（三）稿酬所得；（四）特许权使用费所得；（五）经营所得；（六）利息、股息、红利所得；（七）财产租赁所得；（八）财产转让所得；（九）偶然所得。居民个人取得前款第一项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款第一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。二、年终奖

2024-01-03

420人看过

法律综合知识
一次性工资奖金个人所得税计算方法，工资个人所得税是自己交吗

一次性工资奖金个人所得税计算方法是（工资薪金所得－五险一金－扣除数）×适用税率－速算扣除数，工资个人所得税不是自己交，一般单位代为缴纳，个体户需要自己去税务局申报。一、一次性工资奖金个人所得税计算方法一次性工资奖金个人所得税计算方法为：应纳税额＝（工资薪金所得－五险一金－扣除数）×适用税率－速算扣除数。个人所得税免征额是5000，使用超额累进税率的计算方法如下：缴税＝全月应纳税所得额＊税率－速算扣除数。二、工资个人所得税是自己交吗工资个人所得税不是自己交，是由单位代扣代缴，不是由自己交。当然如果你是个体户，则由个人主动到税务局申报。个人工资薪金所得一般由支付方代扣代缴，申报缴纳至税务机关。《中华人民共和国税收征收管理法》第四条法律、行政法规规定负有纳税义务的单位和个人为纳税人。法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人为扣缴义务人。纳税人、扣缴义务人必须依照法律、行政法规

2022-07-19

71人看过
加班
个人所得税是加班费和工资一起算吗

加班费需要缴纳个人所得税。加班费计入员工工资总额，合并计算个人所得税。根据《关于工资总额组成的规定》(1989年9月30日国务院批准1990年1月1日国家统计局令第1号发布)的规定，工资总额由下列六个部分组成：计时工资、计件工资、奖金、津贴和补贴、加班加点工资、特殊情况下支付的工资。一、个人所得税的适用税率。个人所得税根据不同的征税项目，分别规定了三种不同的税率：1、综合所得(工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得，特许权使用费所得)，适用7级超额累进税率，按月应纳税所得额计算征税。该税率按个人月工资、薪金应税所得额划分级距，最高一级为45%，最低一级为3%，共7级。2、经营所得适用5级超额累进税率。适用按年计算、分月预缴税款的个体工商户的生产、经营所得和对企事业单位的承包经营、承租经营的全年应纳税所得额划分级距，最低一级为5%，最高一级为35%，共5级。3、比例税率。对个人的利息、股息、

2023-04-06

60人看过