可转债的基本知识-法师兄

可转债的基本知识

来源：互联网时间： 2023-07-03 02:10:29 200 人看过

可转换债券是一种可转换为债券发行公司股票的债券。根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司债券发行申请经国务院授权部门批准后，应当公告公司债券募集办法。公司债券募集办法应当载明下列主要事项：

1、公司名称；

2、债券募集资金的用途；

3、债券总额及票面金额；

4、债券利率的确定方法；

5、还本付息的期限和方式；

6、债券担保；

7、债券发行价格，发行起止日期；

8、公司净资产；

9、发行未到期公司债券总额；

10、公司债券的承销机构。

发行可转换债券条件

（一）最近3年连续盈利，且最近3年净资产利润率平均在10％以上；属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低，但是不得低于7％；

（二）可转换公司债券发行后，资产负债率不高于70％；

（三）累计债券余额不超过公司净资产额的40％；

（四）募集资金的投向符合国家产业政策；

（五）可转换公司债券的利率不超过银行同期存款的利率水平；

（六）可转换公司债券的发行额不少于人民币1亿元；

（七）国务院证券委员会规定的其他条件。

《中华人民共和国公司法》第一百五十四条发行公司债券的申请经国务院授权的部门核准后，应当公告公司债券募集办法。

公司债券募集办法中应当载明下列主要事项：

（一）公司名称；

（二）债券募集资金的用途；

（三）债券总额和债券的票面金额；

（四）债券利率的确定方式；

（五）还本付息的期限和方式；

（六）债券担保情况；

（七）债券的发行价格、发行的起止日期；

（八）公司净资产额；

（九）已发行的尚未到期的公司债券总额；

（十）公司债券的承销机构。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多公司名称相关文章

基金托管费
基金基本知识1

一、投资者购买基金需要支付哪些费用?在基金销售和运作的过程中会发生一些费用,这些费用最终由基金投资人承担,用来支付基金管理人、基金托管人、销售机构和注册登记机构等提供的服务。基金运作涉及到的与投资者相关的费用主要有以下两类:(一)基金投资人直接负担的费用该费用指投资人进行基金交易时一次性支付的费用。对于封闭式基金来说,是与买卖股票一样,在价格之外支付一定比例的佣金。而对于开放式基金来说主要是指申购费、赎回费。1、申购费指投资人购买基金单位需支付的费用,主要用于向基金销售机构支付销售费用以及广告费和其它营销支出。可在投资人购买基金单位时收取,即前收申购费,也可在投资人卖出基金单位时收取,即后收申购费,其费率一般按持有期限递减。2、赎回费:指投资人卖出基金单位时支付的费用。赎回费与后收申购费不同,后收申购费属销售佣金,赎回费则是针对赎回行为收取的费用。后收申购费收入由基金管理公司支配,而赎回费

2023-04-24

325人看过
股权转让
股权转让有哪些基本知识

1、有限责任公司股东对外转让股权：应当向公司和其他股东告知拟受让人和拟转让价格条件，并征求其是否同意转让的意见。公司和其他股东应于30日予以答复，逾期未答复者视为同意转让;2.有限责任公司股东未足额出资即转让股权：公司或者其他股东可以请求转让人将转让股权价款用于补足出资的。3、名义股东未经实际出资人同意而将股权转让的：实际出资人可以按照约定请求名义股东赔偿其因股权转让而遭受的损失，对此，人民法院会给予支持。4、股权转让合同的成立和效力：应依《民法典》的相关规定认定。工商登记只是股权变更的公示方式，不作为股权转让合同成立和生效的要件。5、有限责任公司股东向他人转让股权：根据《公司法》第五百三十条的规定，应当征得公司半数以上其他股东同意;未经同意转让股权且合同签订后公司其他股东也不认可的，股权转让合同对公司不产生效力，转让人应当向受让人承担违约责任。受让人明知股权交易未经公司其他股东同意而仍与

2023-06-13

439人看过
逮捕
宪法基本知识

宪法规定的是国家的根本制度和根本任务，具有根本性、宏观性、全面性的特点。而一般法律只规定国家生活或社会生活中某一方面或几方面的具体问题。宪法的概念和特征宪法的基本特征：第一，宪法的内容不同于普通法律。宪法规定的是国家的根本制度和根本任务，具有根本性、宏观性、全面性的特点。而一般法律只规定国家生活或社会生活中某一方面或几方面的具体问题。第二，宪法的效力不同于普通的法律。宪法具有最高的法律效力，是普通法律制定的依据和基础;普通法律不得与宪法相抵触，一切组织、个人必须以宪法为根本活动准则。第三，宪法的制定和修改不同于普通法律。一般国家对宪法的制定都设立专门机构，如宪法委员会、制宪会议等，同时各国对宪法的通过与修改也规定了比较严格的程序。我国的政治制度1.我国的人民民主转正制度2.我国的人民代表大会制度3.我国的民族区域自治制度4.我国的特别行政区制度我国公民的基本权利和义务1.我国公民的基本权利

2023-04-24

274人看过
融资
融资基本知识

1.什么是企业股权投资？企业股权投资是指通过出资购买或以合资、独资方式占有另一企业的部分股权或全部股权、参与企业经营、分享企业利润、并对企业的经营方针行使表决权，包括企业接管和企业创建两种行式。企业接管泛指企业控股权发生改变的一切投资行为，分为企业兼并和收购两种行式。企业创建是指企业传统的和常规的直接投资行式，有独资和合资两种行式。2.企业接管中兼并与收购有什么区别？企业接管中的兼并和收购，有时可统称为并购。两者都是企业的股权投资形式。但又有所不同。兼并是指一家企业以现金、证券或其他形式购买取得其他企业的产权，使其它企业丧失法人资格或改变法人实体，并取得对这些企业决策控制权的经济行为。收购是指一企业对另一企业的资产或股份的购买以获得对该企业的有效控制权的产权交易行为。它们的主要区别为：（1）兼并是兼并企业获得被兼并企业的全部业务和资产，并承担被兼并企业的全部债务，同时不承担连带责任，只以控

2023-06-09

80人看过

资源税
资源税的基本知识

资源税是对在我国境内开采应税矿产品和生产盐的单位和个人，就其应税数量征收的一种税。在中华人民共和国境内开采《中华人民共和国资源税暂行条例》规定的矿产品或者生产盐的单位和个人，为资源税的纳税义务人，应缴纳资源税。资源税概述（一）资源税、级差资源税和一般资源税的概念资源税是对自然资源征税的税种的总称。级差资源税是国家对开发和利用自然资源的单位和个人，由于资源条件的差别所取得的级差收入课征的一种税。一般资源税就是国家对国有资源，如我国宪法规定的城市土地。矿藏、水流、森林、山岭、草原、荒地、滩涂等，根据国家的需要，对使用某种自然资源的单位和个人，为取得应税资源的使用权而征收的一种税。（二）我国资源税的概念和特点资源税是对在我国境内开采应税矿产品和生产盐的单位和个人，就其应税数量征收的一种税。在中华人民共和国境内开采《中华人民共和国资源税暂行条例》规定的矿产品或者生产盐的单位和个人，为资源税的纳税义

2023-06-07

168人看过
国务院
事故基本知识

（1）事故的分类根据事故的属性，可以把事故分为两大类，即生产事故和非生产事故。根据事故的原因，分为自然事故和人为事故。根据生产事故产生的不同后果，又可把事故分为伤亡事故、物质损失事故和险肇事故。（2）伤亡事故伤亡事故是指员工在劳动过程中发生的人身伤害、急性中毒事故。伤亡事故的报告处理，国务院专门颁布了《企业职工伤亡事故报告和处理规定》。对于企业的伤亡事故管理，则应当把全部伤亡事故，进行全面管理，包括轻伤事故。无论上级机关要不要伤亡事故的统计报告，企业自身必须把轻伤事故包括在严格管理范围之内。（3）事故的一般规律分析事故的发生是具有客观规律性的。通过人们长期的研究和分析，安全专业人员已总结出了很多事故理论，如事故致因理论、事故模型、事故统计学规律等。事故的最基本特性就是因果性、随机性、潜伏性和可预防性。●因果性。事故的因果性是指事故由相互联系的多种因素共同作用的结果，引起事故的原因是多方面的

2023-04-24

345人看过