《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》

第二十八条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。

未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：

(一)既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持;

(二)约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。

第二十九条

出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但是总计超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的部分，人民法院不予支持。

一、网上贷款逾期利息怎么算？

网贷逾期利息有约定的从约定，但约定不能超过年利率的百分之二十四，超过部分无效；没有约定的不能主张贷款人支付预期违约金。借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：

1、既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。

2、约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。

二、借款利息百分之多少合法

只要违约金、逾期利息总计不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的，就合法。出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。

前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。借款的违约金数额，超过实际损失的百分之三十，是违法的。如果借款的违约金过高的，当事人可以请求人民法院或仲裁机构，根据造成的实际损失予以适当地降低。

自2022年1月20日起，民间借贷年利率上限从15.4%降至14.8%。

如果民间借贷约定利率超出法定上限，即超出4倍LPR，则不受法律保护，将产生如下法律后果：

(1)对于超出法定上限部分的利息，借款人有权拒绝支付；出借人诉请借款人支付超出法定上限部分的利息，法院将不予支持；

(2)如果借款人已付利息超出法定上限，则有权向出借人追回。

2022年1月20日之前签署的民间借贷合同约定年利率15.4%，则继续按照该标准计算利息。借款人无权要求自动降息，按照14.8%计算利息。

因为，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条规定，借贷双方约定的利率超过“合同成立时”一年期贷款市场报价利率四倍的除外，即判断定利率是否超过法定上线的标准为是否超过了“合同订立时”的4倍LPR。如果在2022年1月20日之前签署的民间借贷合同约定的年利率是15.4%，则在2022年1月20日之后，仍然按照约定的15.4%年利率收取利息。

需要注意的是民间借贷合同属于实践性合同(又称要物合同)，合同自借贷双方签署时成立，自出借人支付出借资金给借款人时生效。假设，借贷双方在2022年1月20日之前签署的借贷合同约定年利率15.4%，出借人在2022年1月20日之后支付的资金，则仍可以按照年利率15.4%计算利息，因为根据上述司法解释规定，根据“合同成立时”的4倍LPR作为法定利率上限。