现金管理有哪些基本原则-法师兄

现金管理有哪些基本原则

来源：法律编辑整理时间： 2023-06-12 16:42:56 417 人看过

所以，现金从理论上讲有广义与狭义之分。狭义现金是指企业所拥有的硬币、纸币，即由企业出纳员保管作为零星业务开支之用的库存现款。广义现金则应包括库存现款和视同现金的各种银行存款、流通证券等。我国所采用的是狭义的现金概念。

现金管理就是对现金的收、付、存等各环节进行的管理。依据《现金管理暂行条例》，现金管理的基本原则是：

1.开户单位库存现金一律实行限额管理。

2.不准擅自坐支现金。坐支现金容易打乱现金收支渠道，不利于开户银行对企业的现金进行有效地监督和管理。

3.企业收入的现金不准作为储蓄存款存储。

4.收入现金应及时送存银行，企业的现金收入应于当天送存开户银行，确有困难的，应由开户银行确定送存时间。

5.严格按照国家规定的开支范围使用现金，结算金额超过起点的，不得使用现金。

6.不准编造用途套取现金。企业在国家规定的现金使用范围和限额内需要现金，应从开户银行提取，提取时应写明用途，不得编造用途套取现金。

7.企业之间不得相互借用现金。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多法律综合知识相关文章

合同内容
宪法的基本特征有哪些基本原则？

宪法的基本特征：（一）根本性，宪法规范的根本性是指宪法只规定国家生活中的根本性问题。（二）最高权威性，宪法规范的最高权威性是指宪法规范的地位和效力高于其他法律规范．在整个国家的法律体系中，宪法是母法、基础法。（三）原则性。基本原则有：党的领导原则、人民主权原则、尊重和保障人权原则、民主集中制原则、权力监督和制约原则、法治原则。集体合同基本特征有哪些1、集体合同首先具有一般合同的共同特征，即是平等主体基于平等、自愿协商而订立的规范双方权利和义务的协议。2、除此以外，集体合同还具有其自身特征：（1）集体合同是特定的当事人之间订立的协议。在集体合同中当事人一方是代表职工的工会组织或职工代表；另一方是用人单位。当事人中至少有一方是由多数人组成的团体。特别是职工方．必须由工会或职工代表参加，集体合同才能成立。（2）集体合同内容包括劳动报酬、工作时间、休息休假、劳动安全卫生、保险福利等事项。在集体合同

2023-07-22

348人看过
社会保险
管理原则，社会保险基金管理的管理原则是什么？

社保基金管理应遵循的四项原则：1、归集原则在坚持社保基金单位与职工“双负担”的基础上，强化基金征缴力度，积极解决拖欠和扩面问题。针对目前部分企业存在拖欠保险费的情况，各级经办机构应加大催收力度，视具体原因，依据社会保险相关条例法规采取措施。对符合参保条件、有钱不缴的单位，应由社保经办机构责令限期缴纳，逾期拒不缴纳的，可申请人民法院强制执行;对有参保意识、经济承受力薄弱的单位，可考虑放宽政策期限，采取办理延期缴款或分期缴款等方式，给予适当照顾。强化归集，加大社会保险扩面工作力度，逐步增加基金积累，努力营造“人人自我保障，社会保障人人”的社保大格局。2、“以收定支，自求平衡，略有结余”的管理原则各级财政社保基金专户普遍基金结余量较大，需要引起相关部门注意。结余量大，反映出基金支付能力良好，保障实力雄厚，是一个可喜的现象。但在一定程度上也说明了社保基金征收计划缺乏科学性，支付范围和额度狭小，闲置

2023-02-22

293人看过
业主
工程合约管理的基本原则

一、项目决定合同，合同又反作用于项目项目管理中必须以项目特定需求来决定合同的形式。比如一个场地平整的工程，造价只涉及土方平衡，合同却要求复杂的业主提供设计的FIDIC施工条件，这是毫无必要的。像这样的工程，只要有比较详细的勘探资料，给承包商几个基准坐标，配一个简版合同，承包商就可以很好地完成。项目的这些内外的特定因素，决定项目的基本特征，也就必然决定了合同的形式。作为合同操作人员，只能去适应这种项目的单件性。合同必须符合国家法律与相关规程的要求，必须接受政府部门的监控，项目自身也必定有一些自有规律需要遵守。这样，合同就会反作用于项目。比较常见的有周边环境噪声等影响的限定、强制保险的限定、民工工资预提留等。二、交易决定合同，合同也反作用于交易有交易才会有合同。交易与合同的关系，包含在项目决定合同的范畴。但它有特殊性，比如垫资施工。严格来说，垫资是雇主向承包商进行项目融资。国内合同解决这种垫资

2023-03-02

137人看过
保证
保证得到基本原则有哪些

一、保证得到基本原则有哪些保证得到基本原则有：1.合同自由原则，是指当事人可自由自主地决定合同事项，而不受他人的任何干涉。合同自由原则是由合同的性质所决定的，反映商品经济的本质要求。当事人依法享有自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非法干涉。这一规定是对合同自由原则的法律确认。2.合同神圣原则，在现代社会，合同神圣原则不仅是承认当事人自由意志的效力的要求，而且也是贯彻民法的诚实信用原则，维护市场信用和交易秩序的要求。3.合同正义原则，指当事人在订约、履行中，应合理分配权利、义务、责任，体现公平正义的价值观念。二、保证责任有哪些方式保证责任的方式有：1.一般保证责任。当事人在保证合同中约定，在债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担担保责任。2.连带责任保证。当事

2023-05-22

57人看过

业主
施工现场管理基本要点有哪些

（1）施工现场的技术管理1、必须熟悉施工图纸，及时与设计沟通并办理相关图纸会审、工程洽商、设计变更等，并根据施工合同的具体要求，最大限度地优化每一道工序、每一分部（顶）工程，同时考虑自身的资源（施工队伍、材料供应、资金设备等）以及气候等自然条件，认真、合理地做好施工组织设计。2、针对工程特点，除编制合理的施工组织设计外，还必须有图文并茂的各种施工方案、施工技术交底，让每个班组长，每个工人都熟悉施工工艺。项目经理部的技术人员（施工管理人员）还要勤跑现场，了解工程的实时进展和技术交底的落实情况，发现问题在现场及时解决，现场解决。（2）施工现场的材料管理（3）施工现场的生产管理施工现场的生产管理是施工管理中的关键，它不仅包括施工进度、施工质量、文明施工，还包括人员沟通与协调、成品保护等，这些在施工过程中都必须面面俱到。1、在施工进度方面原则上按照原定的施工进度计划执行。2、在施工质量方面除了确保

2023-03-30

307人看过
保险理赔
2022人身保险理赔基本原则有哪些

人身保险公司在理赔工作中，为确保理赔质量，防止和控制理赔工作的错赔、乱赔、滥赔的现象，提高人身保险公司的信誉，要求严格遵循理赔的基本原则。(1)重合同、守信用原则重合同、守信用是人身保险理赔的总则。任何经济合同本身都要求合同当事人双方重合同、守信用。人身保险合同作为一种建立在最大诚信原则基础上的特殊的经济合同，是保险人履行义务、承担给付责任的重要依据，对合同双方都具有法律的约束力，因此人身保险合同理赔尤其要严格遵守重合同、守信用的原则。在人身保险营销活动中，保险人履行保险金给付义务相对滞后，也就是作为人身保险公司来说是先享受收取保费权利，在保险事故发生时才履行给付保险金的义务，这样对于人身保险的销售来说，购买保险产品的投保人实质上只是获取了保险人的商业信用。因此，保险人信用直接关系着未来保险拓展的空间。维护人身保险公司的信用是保险活动的重要环节，而人身保险的理赔活动就是保险人履行保险合同的

2023-06-24

91人看过
控股子公司
控股子公司管理的基本原则

加强对控股子公司的管理控制，旨在建立有效的控制机制，对公司的治理结构、资产、资源等进行风险控制，提高公司整体运行效率和抗风险能力。公司依据国家相关法律法规和规范性文件对上市公司规范化运作以及上市公司资产控制的要求，以控股股东或实际控制人的身份行使对控股子公司的重大事项监督管理权，对投资企业依法享有投资收益、重大事项决策的权利。同时，负有对控股子公司指导、监督和相关服务的义务。控股子公司应依据公司的经营策略和风险管理政策，建立起相应的经营计划、风险管理程序。控股子公司建立重大事项报告制度和审议程序，按规定及时向公司报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会或股东大会审议。控股子公司在召开董事会、股东会时，须及时在会议结束后当日向公司董事会秘书报送其董事会、股东会决议等重要文件，通报可能对公司股票及其衍生

2023-06-09

304人看过
集团公司
联合公司资金管理的基本原则是什么？

本文介绍了集团公司资金管理的原则,包括集中性原则、协同性原则、效益性原则和权变性原则。其中,集中性原则是要保证迅速而有效地控制集团全部的资金,协同性原则包括合理分配资金、保持合理的比例关系,效益性原则是要将资金投放到能提高企业盈利能力的项目上,权变性原则要求企业集团的资金投放与管理不能一成不变。集团公司是一个由多个公司组成的团体组织,这些公司通过资本作为主要联结纽带,以母公司为主体,以集团章程为共同行为规范,共同行动以实现特定目的。这些公司包括母公司、子公司、参股公司以及其他成员。资金管理是集团内部控制中确保资金运作安全、提高资金使用效益的关键内容。集团资金管理的原则主要有以下四点：1．集中性原则集中性原则就是要保证迅速而有效地控制集团全部的资金，为实现集团公司战略目标提供资金支持与保障。2．协同性原则协同性原则包括以下含义：一是对不同职能之间的资金投入要保持合理的比例关系；二是对不同产品

2023-10-30

467人看过

劳动者
坚持安全管理六项基本原则

(一)管生产同时管安全安全寓于生产之中，并对生产发挥促进与保证作用。因此，安全与生产虽有时会出现矛盾，但从安全、生产管理的目标、目的，表现出高度的一致和完全的统一。安全管理是生产管理的重要组成部分，安全与生产在实施过程，两者存在着密切的联系，存在着进行共同管理的基础。国务院在《关于加强企业生产中安全工作的几项规定》中明确指出:“各级领导人员在管理生产的同时，必须负责管理安全工作”。“企业中备有关专职机构，都应该在各自业务范围内，对实现安全生产的要求负责。”管生产同时管安全，不仅是对各级领导人员明确安全管理责任，同时，也向一切与生产有关的机构、人员，明确了业务范围内的安全管理责任。由此可见，一切与生产有关的机构、人员，都必须参与安全管理并在管理中承担责任。认为安全管理只是安全部门的事，是一种片面的、错误的认识。各级人员安全生产责任制度的建立，管理责任的落实，体现了管生产同时管安全。(二)坚持

2023-04-24

419人看过
预付款
现金流管理的七个法则有哪些

加速收回应收账款，推迟支付应付账款为加速收款，企业可尝试采用以下方法：缩短现金周转期、压缩收账流程、实现现金集中管理、加速回收应收账款等。企业也希望在不损害其信用地位的前提下，尽可能推迟支付应付账款。企业进行支付控制的方法主要有利用浮存量、采用承兑汇票、设立单独的支付账户、设立零余额账户、远距离付款等。实现收益性与流动性的统一现金的最佳持有量也是现金管理的重要内容。一旦有盈余现金，企业应根据各种有价证券的安全性、流动性、收益性和到期日，选择适当的投资组合，进行有价证券投资。原材料费用尽量延期支付对于下游的原材料企业来说，除了第一次合作，为了表示诚意，需要提前支付货款外，以后的合作，就可以尽量把付款条款修改为先货后款。当然，付款协议签署以后，一定要按章办事，货到30天内付款，不要一拖再拖，以免影响公司的付款信用。产品账款尽量先前收取对于企业的客户来说，如果是第一次购买该企业的产品，一定要求对

2023-04-21

447人看过
鉴定结论
司法鉴定合法性原则的体现，司法鉴定的基本原则有哪些

一、司法鉴定合法性原则的体现司法鉴定合法性原则的体现有：1.司法鉴定机构必须是按法律、法规、部门规章规定，经过省级以上司法机关审批，取得司法鉴定实施权的法定鉴定机构，或按规定程序委托的特定鉴定机构。2.司法鉴定材料主要是指鉴定对象及其作为被比较的样本（样品）。3.鉴定程序合法性，包括司法鉴定的提请、决定与委托、受理、实施、补充鉴定、重新鉴定、专家共同鉴定等各个环节上必须符合诉讼法和其他相关法律法规和部门规章的规定。4.鉴定的步骤、方法应当是经过法律确认的、有效的，鉴定标准要符合国家法定标准或部门（行业）标准。5.鉴定结果的合法性，主要表现为司法鉴定文书的合法性。二、司法鉴定的基本原则有哪些司法鉴定的基本原则有：1.司法鉴定合法性原则司法鉴定合法性原则，是指司法鉴定活动必须严格遵守国家法律、法规的规定。2.司法鉴定独立性原则司法鉴定活动坚持独立性原则，是由于科学技术自身的特殊性和鉴定结论的证

2023-06-06

499人看过
公务员奖励
公务员奖励基本原则有哪些

《公务员奖励规定(试行)》第三条规定，公务员奖励坚持公开、公平和公正的原则，坚持精神奖励与物质奖励相结合、以精神奖励为主的原则，及时奖励与定期奖励相结合的原则，奖励个人与奖励集体并重的原则。1、公开、公正、公平公开、公正、公平原则简称“三公”原则，是我国法律制度的基本原则。公务员奖励制度的“三公”原则主要体现在：(1)公开，奖励必须具有透明度和可信度，并接受人民群众的监督;(2)公正，就是指机关在实施奖励制度的过程中，坚持原则，客观地行使奖励权，在确定奖励对象时不能偏私。(3)公平，就是指公务员奖励的条件、标准及奖励的种类要相同，一视同仁，不能因人而异，搞双重或多重标准，符合奖励条件的予以奖励，不符合奖励条件的坚决不予奖励。2、精神与物质奖励相结合，以精神奖励为主公务员的精神奖励，是指对受奖的公务员机遇精神激励方面的表彰，包括嘉奖、记功、授予荣誉称号等。其目的是为了满足公务员的精神需要，从

2023-06-12

204人看过

保证
中小企业流程管理必须遵循哪些基本原则

作为中小企业而言，可能没有那么多的管理资源进行流程设计规划，也没有必要象大型企业那样将内部流程搞得很复杂，更要防止这种“流程文化”导致的“大企业病”发生，所以，在实施流程管理、进行内部管理流程的设计规划时就必须依据自身的实际条件和资源，必须遵循如下几个基本的原则，以免将重蹈覆辙。首先是“简化”原则。中小企业因为规模限制，内部人事关系并不复杂，所以，流程应尽可能地简单，其流程一般分为三级。其中，一级流程为“组织流程”，是在一个面上理顺人事关系，对企业日常事务运作需要的基本原则进行的整体的战略规划，它是企业一切流程的基础，原则性较强，也不能随意更改，其他所有流程的设计和运行都不能超越它。其特点是科学性。二级流程为企业的主要业务流程，主要是立足部门职能的基础上，打破部门墙的限制和束缚，其作用是规范不同职能事务程序，简化事务流程，提高协作意识，它的特点规范性，主要体现为“控制程序”。三级流程为具体

2023-06-14

160人看过
网络运营
网络安全法基本原则有哪些

1、网络空间主权原则。《网络安全法》第1条“立法目的”开宗明义，明确规定要维护我国网络空间主权。网络空间主权是一国国家主权在网络空间中的自然延伸和表现。《联合国宪章》确立的主权平等原则是当代国际关系的基本准则，其原则和精神也应该适用于网络空间。《网络安全法》第2条明确规定本法适用于我国境内网络以及网络安全的监督管理。这是我国网络空间主权对内最高管辖权的具体体现。2、网络安全与信息化发展并重原则。网络安全和信息化是一体之两翼、驱动之双轮，必须统一谋划、统一部署、统一推进、统一实施。《网络安全法》第3条明确规定，国家坚持网络安全与信息化并重，遵循积极利用、科学发展、依法管理、确保安全的方针;既要推进网络基础设施建设，鼓励网络技术创新和应用，又要建立健全网络安全保障体系，提高网络安全保护能力，做到“双轮驱动、两翼齐飞”。3、共同治理原则。网络空间安全仅仅依靠政府是无法实现的，而是需要政府、企业、

2023-02-16

430人看过