要约收购报告书摘要-法师兄

要约收购报告书摘要

来源：互联网时间： 2023-06-09 11:13:28 157 人看过

要约收购报告书是基于要约并购报告书而做出的摘要性文件，该文件出现在并购人向证监会、证券交易所提交书面报告，通知派出机构，通知被并购企业之后，此时要约并购的报告书由于要等到证监会审查并表示有无异议，所以还不能公布。

一般情况下，并购企业应当在要约并购报告书摘要的显著位置作出以下说明：

“本要约并购报告书摘要的目的仅为向社会公众投资者提供本次要约并购的简要情况，本次要约并购文件尚需报中国证监会审核，本收购要约并未生效，具有相当的不确定性。如中国证监会对要约并购文件未提出异议，要约并购报告书全文将于×年×月×日刊登于×××。投资者在做出是否预受要约的决定之前，应当自习阅读要约并购报告书全文，并一次作为投资决定的依据。”

摘要一般应当包括以下内容：

一、对并购中涉及的术语的解释

二、本次要约并购的基本情况

三、并购企业的基本情况

四、并购企业的持股情况

五、专业机构的报告

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多要约相关文章

要约
全面要约收购和部分要约收购

全面要约收购是投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份的，可以向被收购公司所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约（简称全面要约收购），也可以向被收购公司所有股东发出收购其所持有的部分股份的要约（简称部分要约）。通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的30％时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。根据《证券法》和《收购管理办法》的有关规定，要约收购应当遵守下述规定。部分要约收购与全面要约收购的比较要约收购分为全面要约和部分要约。部分要约是指收购一家上市公司少于100％的股份而获得该公司控制权的行为。全面要约是指收购人收购一家上市公司全部股份的行为。全面要约和部分要约相比，具有不同的特点。1，从收购目的看，部分要约的收购人从要约收购开始即意欲购买目标公司的部分股份，全面要约的收购人从要约收购开始即意欲购买目标公司的全部股份。一般

2023-08-10

433人看过
要约
要约收购主要内容以及要约收购失败

一、要约收购失败的法律规制：要约收购失败一般来说是指收购要约期满，要约人持有的普通股未超过该公司发行在外的普通股总数的50%，法律对收购失败的规制主要体现在以下两个方面：1、收购失败者有义务返还受要约人已承诺售出的股票，承诺人有权撤销承诺。2、禁止收购失败者在一定时间内再次发起收购。收购失败说明收购人资金不足缺乏实力，或表明了目标公司股东对收购者的不信任，因此大多数国家都规定收购失败者在一定时间内不得再次发起收购。二、要约收购的主要内容1、要约收购的价格。价格条款是收购要约的重要内容，各国对此都十分重视，主要有自由定价主义和价格法定主义两种方式。2、收购要约的支付方式。《证券法》未对收购要约的支付方式进行规定，《收购办法》第36条原则认可了收购人可以采用现金、证券、现金与证券相结合等合法方式支付收购上市公司的价款;但《收购办法》第27条特别规定，收购人为终止上市公司的上市地位而发出全面要约

2023-06-01

487人看过
要约
要约收购一般在哪里申报

流通股股东申请预受要约或撤回预受要约的，应当通过其股份托管的证券营业部办理。一、要约撤回有什么条件要约撤回的条件：撤回要约的通知在要约到达要约人之前或同时到达要约人。撤回要约的通知在要约到达要约人之后到达的，要约已经生效。要约能否失效取决于是否符合撤销条件。因此，如果要约人想撤回要约，必须选择快于要约的方式向要约人发出撤回通知，以便在要约到达前到达要约人。二、订立合同包括哪两个流程订立合同的程序包括要约和承诺两个阶段。要约生效后，要约人一般不得撤回、撤销或对要约加以限制、变更和扩张。受要约人于要约发生法律效力时，取得依其承诺而使合同成立的法律地位。要约人发出承诺后受要约人应当作出承诺，承诺生效之时合同依法成立。三、要约人有权利要求该自己的要约人包括哪些？要约人的权利：1、要约人可以在要约到达相对人之前撤回要约；2、要约人可以在受要约人作出承诺前撤销要约。根据《民法典》第四百七十五条规定，要

2023-03-11

473人看过
董事会
被收购公司董事会报告书

第一章封面、扉页、目录、释义第一条董事会报告书封面至少应标有“_________公司董事会关于________(收购人名称)收购事宜致全体股东的报告书”字样，并应载明公司的名称和住所及签署日期。第二条董事会报告书扉页应当刊登如下内容：(一)上市公司(指被收购公司)的名称、地址、联系人、通讯方式；(二)收购人的姓名或名称、通讯方式；(三)独立财务顾问的名称、地址、联系人、通讯方式；(四)董事会报告书签署日期。第三条董事会报告书扉页应当刊登董事会如下声明：(一)本公司全体董事确信本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任；(二)本公司全体董事已履行诚信义务，向股东所提出的建议是基于公司和全体股东的整体利益、客观审慎做出的；(三)本公司全体董事没有任何与本次收购相关的利益冲突，如有利益冲突，相关的董事已经予以回避。第四条董事会报告书目录

2023-06-29

347人看过

要约
要约收购怎么操作,要约收购有什么意义

要约收购的操作：如果要约批复通过，可以进入要约程序。公告要约开启，就可以进行申报了。申报方法很简单，就和买卖股票区别不大，在软件界面中找到“申报要约”选项输入你要申报的股份数量，当然，也可点“解除要约”取消。要约收购的特殊性：就本质而言，要约收购也是一种证券交易行为，但其与一般证券交易行为相比，具有以下特殊性:(1)交易双方的不平等性。证券交易的购买方，即发出要约的收购者一般是一个有备而来的公司，而收到要约的目标公司股东，通常是处于分散状态下的中、小股东，事先他们对收购的来临一无所知、毫无防备。(2)收购目的的特殊性。要约收购的目的并不是通过转售公司的股票牟利，而在于取得目标公司相对多数的股份以掌握公司的控制权。如果单纯出于投资的目的，从所负担的风险和成本而言都是不合理的。所以，要约收购是组建企业集团或公司兼并的重要手段。(3)价格优厚。为保证收购目的的完成，收购人通常提供的收购价格远远高

2023-03-08

124人看过
要约
什么是要约收购,要约收购的内容是什么

什么是要约收购要约收购是指收购人向被收购的公司发出收购的公告，待被收购上市公司确认后，方可实行收购行为。它是各国证券市场最主要的收购形式，通过公开向全体股东发出要约，达到控制目标公司的目的。要约收购是一种特殊的证券交易行为，其标的为上市公司的全部依法发行的股份。要约收购的内容1、要约收购的价格。价格条款是收购要约的重要内容，各国对此都十分重视，主要有自由定价主义和价格法定主义两种方式。2、收购要约的支付方式。《证券法》未对收购要约的支付方式进行规定，《收购办法》第36条原则认可了收购人可以采用现金、证券、现金与证券相结合等合法方式支付收购上市公司的价款;但《收购办法》第27条特别规定，收购人为终止上市公司的上市地位而发出全面要约的，或者向中国证监会提出申请但未取得豁免而发出全面要约的，应当以现金支付收购价款;以依法可以转让的证券支付收购价款的，应当同时提供现金方式供被收购公司股东选择。3、

2023-06-15

282人看过
要约
按制定要约收购的方式有哪些要约收购

要约收购指的是收购人向被收购的公司发出收购的公告，被收购上市公司作出确认的意思表示后，方可实行收购行为，要约收购类型有：部分自愿、全面要约等。一、企业在什么情况下会进行并购？企业在同时符合以下条件时，会面临并购：1、通过证券交易所的证券交易，投资者持有该企业的股份比例达到30%；2、上述情形下的投资者选择继续收购。《证券法》第六十五条规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到百分之三十时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。收购上市公司部分股份的要约应当约定，被收购公司股东承诺出售的股份数额超过预定收购的股份数额的，收购人按比例进行收购。二、上市公司收购的种类和定义具体都是什么定义：上市公司收购，是指为取得上市公司的控制权，而在证券市场上购买上市公司有议决权股票的行为。其

2023-03-12

363人看过
竞争
收购竞争要约与欺诈要约

1.收购竞争要约。所谓收购竞争要约，是指由另一收购人就同一目标公司发出的意在夺得目标公司控股权的收购要约，因其与原已存在的收购要约形成竞争之势，故称其为竞争要约。它往往导致原有要约的受约股东有权撤回其对原有要约的预受，亦有可能致使原有要约人变更或撤销其原有要约。竞争要约与原有要约的同时进行，其根本目的在于使目标公司股东接受对他们最为有利的要约。竞争要约作为收购要约的表现形式之一，其不仅应适用与原有要约同样的法律准则，而且还由于其竞争的特殊性，法律往往对其作特别的规定。对此，西班牙1984年1月25日279号《皇家法令》关于竞争要约的特别规定颇具代表性：(1)竞争要约必须是为了受要约公司的所有股票;(2)如果竞争的要约人提出有关收购股票的数量限制，那么这样的条件必须在竞争要约公司的15天内删除，否则，要约无效;(3)竞争要约在其公开宣布以后15天开始;(4)一个竞争要约必须在原来的要约期满以

2023-06-05

91人看过

专利
说明书摘要(申请专利)

1．格式说明书摘要（写明说明书中的主要内容）2．说明（1）申请发明或者实用新型专利时可以提交说明书摘要，一式两份（正副本一份）。（2）说明书摘要应当打字或者印刷，字迹整洁清楚，黑色，符合制版要求。不得涂改，字高在0．3－0．4厘米之间，行距在0．3－0．4厘米之间。纸张应当纵向使用，只限于使用正面。四周须留有空白，左侧和顶部各留2．5厘米，右侧和底部各留1．5厘米。（3）摘要应当首先重复发明或者实用新型名称，然后指明所属的技术领域，需要解决的技术问题，主要技术特征和用途。摘要可以包含最能说明发明或者实用新型的化学式或者一幅附图。文字不超过200字。邮寄申请文件不得折叠。

2023-04-23

173人看过
要约
约定收购要约期限的要求

通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到30％时，继续增持股份的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日，但是出现竞争要约的除外。收购要约的期限是多久收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日。在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约。收购要约期限届满前15日内，收购人不得变更收购要约，但是出现竞争要约的除外。在要约收购期间，被收购公司董事不得辞职。《中华人民共和国证券法》六十七条收购要约约定的收购期限不得少于三十日，并不得超过六十日。

2023-07-05

393人看过
要约
收购要约的程序要件

该段内容讲述的是投资者持有或与他人共同持有一个上市公司的股份比例达到30%时，需要向上市公司所有股东发出收购全部或部分股份的要约的义务。收购要约的期限不得少于30日，不得超过60日，且在要约期限内收购人不得撤销其收购要约。在收购要约期限届满前15日内，收购人不得变更收购要约，但是出现竞争要约的除外。同时，被收购公司董事在要约收购期间不得辞职。投资者持有或与他人共同持有一个上市公司的股份比例达到30%（包括直接持有和间接持有）。2、继续增持股份。在前一个条件下，投资者继续增持股份时，即触发依法向上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约的义务。3、收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日。4、在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约。5、收购要约期限届满前15日内，收购人不得变更收购要约，但是出现竞争要约的除外。在要约收购期间，被收购公司董事不得辞职。

2023-09-09

124人看过
要约
什么是收购要约

收购要约有如下效力：1、在要约收购期间，禁止被收购公司董事辞职；2、收购要约期限届满前15日内，禁止收购人变更收购要约，但有法定情形的除外；3、体现希望与他人订立收购合同的意思表示；4、其他效力。收购要约的期限是多久？1、收购要约的期限。《证券法》第90条第2款和《收购办法》第37条规定，收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日，但是出现竞争要约的除外。2、以收购要约方式增持被收购上市公司股份的收购人（以下简称收购人）应当按照规定编制要约收购报告书。收购人应当自公告收购要约文件之日起三十日内就本次要约收购在中国证监会指定报刊上至少做出三次提示性公告。3、我国《证券法》第91条规定，在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约。收购人需要变更收购要约的，必须事先向国务院证券监督管理机构及证券交易所提出报告，经批准后，予以公告。4、持股百分之五以上者须公布信息。即通过证券

2023-08-12

407人看过

要约
为何要规避要约收购

因为要约收购的法律风险比较多，就需要对其进行规避。一、公司并购实施前的决策风险目标公司的选择和对自身能力的评估是一个科学、理智、严密谨慎的分析过程，是公司实施并购决策的首要问题。如果对并购的目标公司选择和自身能力评估不当或失误，就会给公司发展带来不可估量的负面影响。在我国公司并购实践中，经常会出现一些公司忽略这一环节的隐性的风险而给自身的正常发展带来麻烦和困境的情况。概括而言，公司并购实施前的风险主要有：（一）并购动机不明确而产生的风险一些公司并购一动机的产生，不是从公司发展的总目标出发，通过对公司所面临的外部环境和内部条件进行研究，在分析公司的优势和劣势的基础上，根据公司的发展战略需要形成的，而是受舆论宣传的影响，只是在概略的意识到并购可能带来的利益，或是因为看到竞争对手或其他公司实施了并购，就非理性地产生了进行并购的盲目冲动。这种不是从公司实际情况出发而产生的盲目并购冲动，从一开始就潜

2023-02-15

89人看过
要约
收购要约的变更

收购要约的变更，是指收购要约生效后，要约人对要约条件进行修改的行为。前文已经述及，收购要约一经公布即发生法律效力，作为一种对目标公司股东和证券市场具有重大影响的意思表示，收购要约一经公布生效，要约人在有效期间内应自始至终地受其约束，不得随意变更。但收购中的情势复杂多变，确实存在着一些应当允许要约人变更要约条件的情况，例如收购要约人面临其他要约人的竞争时，应当允许其适当变更原要约内容以增强竞争力，否则要约人必将处于不利的竞争地位。只是从维护目标公司股东权益和贯彻股东平等原则出发，收购要约的变更应该受到严格的限制。综观英、美、日、欧共体及香港等地的相关规定，收购要约的变更应受到以下几方面的限制：①时间方面的限制。收购要约的变更应当在原有的收购要约期满前的一段时间进行，以免受要约人在做好应约准备后，因要约条件的变更而利益受损。且变更收购条件后，要约人应当延长收购要约期限，以使目标公司股东有充足的

2023-04-24

63人看过