如下：

1、上市股票和债券按照计算日的收市价计算，该日无交易的，按照最近一个交易日的收市价计算。

2、未上市的股票以其成本价计算。

3、未上市国债及未到期定期存款，以本金加计至估值日的应计利息额计算。

4、如遇特殊情况而无法或不宜以上述规定确定资产价值时，基金管理人依照国家有关规定办理。

一、融资融券开户条件是什么

融资融券开户条件：

（1）从事证券交易半年以上；

（2）最近20个交易日的日均证券资产不低于50万；证券资产包括普通账户的现金、股票、债券、基金和证券公司的资产管理计划；

（3）风险评估结果必须积极进取，评估时间不足两年；

（4）非公司股东及关联人；

（5）不在公司信用业务黑名单数据库中的个人或机构；

（6）法律法规禁止不参与融资融券业务的个人或机构；

（7）没有其他不适合开展融资融券业务的情况；

（8）公司融资融券业务准入条件以证监会要求为准。最新监管要求更新的，以监管公布条件为准。

二、发行公募可交换债的发行人需满足那些条件？

根据《管理办法》和《试行规定》，发行公募可交换债应当满足的条件包括净资产条件（不少于人民币3亿元）、负债条件（累计债券余额不超过最近一期净资产的40%）、利润条件（最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于1年利息）评级条件（债券信用级别良好）等。同时，发行人必须不存在不得发行公司债券的情形，包括不存在最近三十六个月内公司财务会计文件有虚假记载或其他重大违约行为、对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实且仍处于继续状态等等。可见，与一般公司债券相比较，可交换债主要是净资产条件要求高一些。

此外，《试行规定》还规定，公募可交换债的发行总额不得超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的70%），还应当将预备用于交换的股票须设定为担保物。

三、离婚股票债券如何分割

离婚股票债券分割的方式：若为共同财产中的股票、债券、投资基金份额等有价证券以及未上市股份有限公司股份的，协商不成或者按市价分配有困难的，人民法院可以根据数量按比例分配。若为个人股票债券，则一般不分割。