什么叫做尽职调查-法师兄

什么叫做尽职调查

来源：法律编辑整理时间： 2023-08-18 19:40:53 164 人看过

尽职调查也翻译了审慎调查。是指收购人在收购过程中对目标公司的资产和负债、经营和财务状况、法律关系、机会和潜在风险进行的一系列调查。它是企业收购并购过程中最重要的环节之一，也是收购运营中重要的风险防范工具。在调查过程中，我们通常利用管理、财务和税务方面的专业经验和专家资源，形成独立的观点来评价购买和优劣，作为管理层的决策支持。调查不仅仅局限于审查历史的财务状况，还侧重于协助收购方合理预期未来，这也发生在风险投资和企业公开上市的早期工作中。

什么是信托尽职调查

尽职调查是信托产品设立过程中的重要环节。尽职调查又称谨慎性调查，是指信托产品各方达成初步合作意向后，经协商一致，信托公司作为受托人，就本次信托相关的各类事项开展的现场调查、信息收集、资料分析等一系列活动。

《中华人民共和国公司法》第一百七十二条公司合并可以采取吸收合并或者新设合并。

一个公司吸收其他公司为吸收合并，被吸收的公司解散。两个以上公司合并设立一个新的公司为新设合并，合并各方解散。

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尽职调查的法律程序

一、尽职调查的法律程序（一）委托方与律师事务所签订委托律师事务所进行尽职调查的委托合同。（二）律师与目标企业签署《尽职调查保密协议书》。（三）律师根据受托的业务起草《尽职调查清单》和问卷表。尽职调查清单和问卷表由律师根据需要进行设计。（四）向目标企业发出补充的文件清单或要求。（五）经委托方确认后，律师将准备好的尽职调查清单和问卷发至目标企业。（六）收到目标企业提供的资料后，核对复印件与原件，做好资料清单并准备资料索引，（七）由双方代表签字。（八）律师按照委托合同约定对所收资料进行研究并向委托方汇报。（九）律师对收到的资料进行研究判断，决定是否再次起草《尽职调查清单》或是问卷表，（十）直至查明情况为止。（十一）律师对尽职调查所获取的全部资料，反复地研究判断，进行相应核查验证，在核查（十二）验证过程中，制作工作笔录。（十三）如果资料不全、情况不详，律师会要求对方作出声明和保证。（十四）对所有文

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尽职调查实施的方法

尽职调查的方法如下：1、审阅文件资料。通过公司工商注册、财务报告、业务文件、法律合同等各项资料审阅，发现异常及重大问题；2、参考外部信息。通过网络、行业杂志、业内人士等信息渠道，了解公司及其所处行业的情况；3、相关人员访谈。与企业内部各层级、各职能人员，以及中介机构进行充分沟通；4、企业实地调查。查看企业厂房、土地、设备、产品和存货等实物资产；5、小组内部沟通。调查小组成员来自不同背景及专业，其相互沟通也是达成调查目的的方法。尽职调查和方案制定尽职调查是中介机构进场后的首要工作内容。尽职调查的目的是尽快了解企业的基本情况，找出企业存在的问题，为拟定方案奠定基础；同时尽职调查有助于中介机构评估项目风险，提高自身的业务风险防范和风险管理水平。对企业的尽职调查范围包括企业的控股子公司、对企业生产经营业绩具有重大影响的非控股子公司以及其他关联企业。不同的中介机构尽职调查的范围和侧重点不尽相同，甚至

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并购尽职调查的概述

为了确保一项并购的成功，兼并企业必须对被兼并企业作详细的调查，以便制定合适的并购与并购后整合策略。并购调查应包括企业的背景与历史、企业所在的产业，企业的营销方式、制造方式、财务资料与财务制度、研究与发展计划等各种相关的问题。尽职调查(DeDiligenceInvestigation)又称谨慎性调查，一般是指投资人在与目标企业达成初步合作意向后，经协商一致，投资人对目标企业一切与本次投资有关的事项进行现场调查、资料分析的一系列活动。其主要是在收购(投资)等资本运作活动时进行，但企业上市发行时，也会需要事先进行尽职调查，以初步了解是否具备上市的条件。

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进行尽职调查的一般程序是什么

1、由卖方指定一家投资银行负责整个并购过程的协调和谈判工作;2、由潜在买方指定一个由专家组成的尽职调查小组;(包括律师、会计师、财务分析师等)3、由潜在买方和其聘请的专家顾问与卖方签署“保密协议”;4、由卖方或者目标公司在卖方的指导下把所有相关资料收集在一起并准备资料索引;5、由潜在买方准备一份尽职调查清单;6、指定一间用来放置相关资料的房间;7、建立一套程序，让潜在买方能够有机会提出有关目标公司的其他问题并能够获得数据室中可以披露之文件的复印件;8、由潜在买方聘请的顾问做出报告，简要介绍对决定目标公司价值有重要意义的事项。尽职调查报告应反映尽职调查中发现的实质性法律事项，通常包括根据调查中获得的信息对交易框架提出建议及对影响购买价格的诸多因素的分析;9、有买方提供并购合同的草稿以供谈判和修改。

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什么叫做治安调解？

治安调解是指公安机关依法对因民间纠纷引起的违反治安管理行为的调解处理。治安调解必须具备的条件一、必须是因民间纠纷引起的违反治安管理的行为。民间纠纷是指公民之间各种民事权益争执;二、必须是《条例》规定的调解范围;三、必须是已经构成违反治安管理的行为，应当受到治安处罚的行为;四、必须当事人各方由自愿接受调解的意愿;五、治安调解必须是公安机关认为可以适用调解的。治安调解的四宜四不宜：一、宜解不宜结;二、宜和不宜激;三、宜缓不宜急;四、宜宽不宜严。

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尽职调查保密协议期限

律师在尽职调查过程中，会获得很多调查对象的资料和信息，甚至是调查对象的一些商业秘密、重要技术信息。律师应结合尽职调查计划，明确在进行尽职调查过程中什么层次的资料和信息是重要的，并采取适当的方式获取相关资料和信息。在可能获知商业秘密情况下，履行保密义务是律师应遵循的基本原则，律师可据相关方要求签署保密协议。尽职调查保密协议的期限一般自协议签订之日到双方合作完成时止。一、什么是尽职调查尽职调查亦译审慎调查。指在收购过程中收购者对目标公司的资产和负债情况、经营和财务情况、法律关系以及目标企业所面临的机会与潜在的风险进行的一系列调查。是企业收购兼并程序中最重要的环节之一，也是收购运作过程中重要的风险防范工具。调查过程中通常利用管理、财务、税务方面的专业经验与专家资源，形成独立观点，用以评价并购优劣，作为管理层决策支持。调查不仅限于审查历史的财务状况，更着重于协助并购方合理地预期未来，也发生于风险投

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企业融资尽职调查提纲

一、企业概况1、注册情况（1）企业名称（2）法人代表（3）注册时间（4）注册地址（5）注册资金（6）主营与兼营（7）所有制类型国有企业集体企业私营企业中外合资企业外资独资2、股权结构及主管单位（1）股权结构（2）股东背景（3）主管单位政府院校协会或行会无主管单位3、企业文化（1）经营宗旨（企业的价值观）（2）企业目标我们的企业现在是什么?我们企业未来的目标是什么?我们将做什么?(3)经营理念企业遵照的发展思路企业采用的经营模式企业准备达到的经营目标4、企业资质及奖项情况(1)企业：高新技术企业证书、火炬技术企业证书等等。(2)技术：获得的国家级、部级等各种奖励证书、技术评定证书等。(3)产品或服务：所获得的特许证书、资质认证等。5、企业信用（1）银行信用：有无不良贷款记录银行信用等级(2)商业信用:与合作单位开展业务中，有无不良信用记录。二、产品、服务及技术1、产品与服务（1）提供的产品或

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投资律师尽职调查资料

律师尽职调查防范投资并购中出现的陷阱律师尽职调查在律师实务中的应用也比较早，是随着中国市场经济的发展、对外开放以及资本市场的逐步建立和发展而出现的。律师尽职调查在实践中的应用领域非常广泛，包括规模较大的收购和兼并、股票和债券公开发行与上市、重大资产转让、风险投资和普通中大型项目投资等，除前述资本运作以外，在近期新兴的企业担保服务和传统的银行贷款业务等企业融资活动中，委托人和律师也逐步地开始进行尽职调查。一般来讲，在企业并购中容易出现这些与法律相关的陷阱：信息陷阱这是在中国实施并购的最大陷阱，信息的收集和分析是十分必要的，在这方面费用千万不要吝啬。摩托罗拉在中国投资前花的调查费是一亿二千万美金。同时，为信息错误的补救埋好伏笔也是必须的，所以并购合同中的“保证条款”十分重要，例如公司合法性、资产权利范围、负债说明等等。同业竞争陷阱在并购谈判中，要聘请有关专家对市场进行专项调研和提供管理咨询，联

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关于公司兼并的尽职调查

据对全球众多的兼并与收购案的统计，只有大约35%至40%的并购可以达到预定目标，也就是说有将近70%的并购交易是失败的。并购失败的原因固然有许多，但其中最重要的原因则往往是购买方忽略了对被收购企业或目标公司进行深入细致的尽职调查。尽职调查是对目标公司的资产和负债情况、经营和财务情况、目标公司所面临的机会以及潜在的风险等关键和基本信息的收集。尽职调查主要存在于公司上市、投融资及并购过程中，为购并方(投资方)提供决策的的事实依据。尽职调查一般存在于公司并购双方已达成并购意向但尚未完成并购行为之前的活动。在并购前，目标公司通常会对本公司的存续与经营的风险和义务有很清楚的了解，并购方处于明显劣势地位，。通过实施法律尽职调查可以弥补并购方与出让方在信息获知上的不平衡，发现影响并购成功的致命缺陷，有效控制风险。并购牵扯范围涉及目标公司的方方面面。尽职调查是对目标企业进行价值评估的关键依据，是确定成交价

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法律尽职调查的工作流程

一、法律尽职调查的工作流程1．在法律尽职调查的工作流程中，首先由卖方指定一家投资银行负责整个并购过程的协调和谈判工作。2．潜在买方会组建一个由专家组成的尽职调查小组，这个小组通常包括律师、会计师、财务分析师等，以确保调查的全面性和专业性。3．潜在买方和卖方会签署“保密协议”，确保调查过程中涉及的信息不被泄露。4．在资料准备阶段，卖方或目标公司在卖方的指导下将所有相关资料收集并准备资料索引。5．潜在买方会根据这些资料准备一份尽职调查清单，指定一间放置相关资料的房间，并建立一套程序，以便能够提出有关目标公司的其他问题并获得可披露文件的复印件。6．完成资料收集和分析后，潜在买方聘请的顾问会出具尽职调查报告，简要介绍对决定目标公司价值有重要意义的事项。7．报告应反映尽职调查中发现的实质性法律事项，并通常包括对交易框架的建议及对影响购买价格的因素的分析。二、尽职调查小组如何组建尽职调查小组的组建是并

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有关信托尽职调查那些事

为什么一定要开展尽职调查简单而言，尽职调查目的是通过核实信托产品的基本要素和信托交易各方的基本信息，发现问题，发现价值，确保信托产品的合法性、风险可控性，从而保证信托产品开展的可行性。从信托公司的角度看，尽职调查是进行业务风险管理的起始。在投融资活动中，交易双方对目标公司或项目主体的信息掌握程度是不对称的，资金需求方对将要出售或者信托的各类资产相关情况非常清楚，而信托公司对该信息的知悉程度远不如资金需求方。所以，开展各方面的尽职调查是推动公司科学决策、完成后续商业交易、控制管理各类风险的重要前提。信托公司通过开展尽职调查可以迅速识别项目中的各种风险，挖掘出目标企业或项目的现金流和成长点，辨别出投融资计划或客户陈述中的不准确之处。尽职调查的内容和范围尽职调查是以信托目的为导向的、以交易结构为基础的。尽职调查主要包括资料审查和现场检查两个阶段，范围一般包括两大方面：信托基本要素调查和信托财产运

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风电收购必须尽职调查吗

风电收购不是必须尽职调查。但是在收并购前，各收购方可以依靠法务、财务、技术等尽职调查的风控手段了解风电项目的资产价值、潜在风险及不确定性因素。其中技术尽职调查直接对风力发电机组、升压站及其相应配套设备进行评估，判定其发电量、安全性、运行状态等关键因素，其可独立于财务及法务尽调，但财务及法务尽调一般均需技术尽调结果作为其关键输入条件方可完整执行。《中华人民共和国企业国有资产法》第五十一条本法所称国有资产转让，是指依法将国家对企业的出资所形成的权益转移给其他单位或者个人的行为；按照国家规定无偿划转国有资产的除外。

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对目标公司进行尽职调查

针对目标公司应该查清的事项有：1、目标公司的股权结构、资产状况、负债状况、欠税情况、或有负债等情况。2、目标公司章程的内容，尤其要注意章程中对股权转让的限制性规定。一般情况下受让方应当与出让方共同聘请专业律所、会计师事务所、资产评估机构等对目标公司的法律状况、财务状况、重要资产等事项进行尽职调查，并将尽职调查报告作为股权转让合同附件。企业并购怎样选择目标公司企业并购这样选择目标公司：1、目标公司应适合收购方自身发展战略；2、收购方和目标公司的相关程度与目的相联系；3、符合收购方自身管理能力和经济实力；4、收购方与目标公司具有可溶性；5、目标公司具有盈利潜力。

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公司企业收购需尽职调查

并购是商业经营过程中经常出现的事情。收购企业或者收购公司是一种资产的优化，能更好地提升公司企业的管理运作。据对全球众多的兼并与收购案的统计，只有大约35%至40%的并购可以达到预定目标，也就是说有将近70%的并购交易是失败的。并购失败的原因固然有许多，但其中最重要的原因则往往是购买方忽略了对被收购企业或目标公司进行深入细致的尽职调查。尽职调查是对目标公司的资产和负债情况、经营和财务情况、目标公司所面临的机会以及潜在的风险等关键和基本信息的收集。尽职调查主要存在于公司上市、投融资及并购过程中，为购并方(投资方)提供决策的的事实依据。尽职调查一般存在于公司并购双方已达成并购意向但尚未完成并购行为之前的活动。在并购前，目标公司通常会对本公司的存续与经营的风险和义务有很清楚的了解，并购方处于明显劣势地位，。通过实施法律尽职调查可以弥补并购方与出让方在信息获知上的不平衡，发现影响并购成功的致命缺陷，

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