一、银行承兑汇票贴现的计算方法是怎样的?
(一)银行承兑汇票贴息的计算:
贴现率:贴现利息与承兑汇票票面金额的比例就是银行承兑汇票贴现率。
1、如果按照月利率计算,则贴现计算公式为:汇票面值-汇票面值×月贴现率y‰×贴现日至汇票到期日的月数;
部分银行是按照天数来计算的,贴现计算公式为:汇票面值-汇票面值×年贴现率x%×(贴现日-承兑汇票到期日)的天数/360。
以上公式只是大致的承兑汇票贴现计算公式,实际中,还要根据是否是外地汇票、实际银行托收时间等在计算中加、减天数。最新银行承兑汇票贴现率还要咨询当地银行,这个利率是随时都在变动的。
目前银行承兑汇票贴现有个人办理和银行办理,现就商业银行银行承兑汇票的贴现简单说一下:
银行承兑汇票贴现,是企业手里有一张银行承兑汇票,等钱用到银行去“贴现”,银行按票面金额减去“贴现息”把钱给企业。
贴现息的计算:假设企业手里有一张2012年7月15日签发银行承兑汇票,金额是100万元,到期日2012年12月15日,企业2012年8月10日到银行要求“贴现”,要与银行签定贴现合同,贴现息的计算公式是:金额×时间×利率=贴现息,100万元×127天×1.88%利率=6632.22元。给企业钱是:100万-6632.22元=993367.78元。
说明:
①时间八月21天+九月30天+十月31天+十一月30天+十二月15天等于127天。
②利率是各行是按国家票据挂牌价上下浮动定的,如1.88%是年利率,要转换成日利率计算,该日利率是0.000052222/元(1.88%/360=0.000052222)
③如天数是年,利率就不转换,天数是月就转换月利率,天数是日就转换为日利率。
二、银行承兑汇票贴现
1、银行受理贴现业务
首先,持票人向开户行申请银行承兑汇票贴现,银行市场营销岗位客户经理根据持票人提出的业务类型结合自身的贴现业务政策决定是否接受持票人的业务申请;
然后,银行客户经理依据持票人的业务类型、期限、票面情况结合本行制定的相关业务利率向客户作出业务报价,持票人接受业务报价后,银行正式受理业务,通知持票人准备各项办理业务所需的资料。
第三,银行清算岗位查询票据的真实性,核查无误后通知贴现企业,持贴现所需的资料和已背书完整的承兑汇票前来办理业务。
2、资金申报
银行客户经理测算业务资金需求,并提前向资金营运部门申报预约资金。
票据审核岗位对贴现票据进行票面审查。审查完毕后,及时通知客户经理票据瑕疵情况和退票情况,由客户经理负责与客户进行沟通,商量对瑕疵票据是否出具说明。票据审查岗位在审批书中签字。
3、票据交易文件审查
风险审核岗位对票据交易文件和资料进行审查,并对企业贷款卡进行查询。查询完毕后,及时通知客户经理票据跟单资料瑕疵情况和退票情况,由客户经理负责与客户进行沟通,商量对跟单资料瑕疵的处理方法。风险审核岗位在审批书中签字。
4、数据录入、贴现凭证制作
客户经理在票据业务系统中录入贴现业务数据,并打印制作贴现凭证。
5、复核利息,计算实际划款金额
票据审核岗位剔除因票面因素和跟单资料因素无法办理贴现业务的票据后,对剩余的票据根据交易文件审核后均合格的票据的贴现凭证、经有权人签字确认的申请审批表等进行利息复核,并计算本次业务的实际划款金额。票据审核岗位在审批书中签字。
6、签批
客户经理将已填写完整的申请审批表交授权签批人或最高签批人签批。
7、合同盖章
客户经理填写用印单,将已填写完整的贴现协议书同已签批的申请审批表交风险审核岗位盖章。
8、支付流程
客户经理将依据填写完整并经过最终签批的申请审批表和贴现协议书一并提交资金调拨岗位,资金调拨岗位根据交易合同上的户名、开户行、帐号及申请审批表上的实际划款金额填写资金调拨通知书。
票据审核岗位向客户收回已加盖转讫章的票据收执,清算岗位根据资金调拨通知书填制会计凭证,并向客户划付资金。
业务办理完毕后,客户经理将已加盖转讫章的贴现凭证第四联和一份已填写完整的交易合同交给客户。
9、信贷台帐登记
业务办理完毕后,由风险审核岗位负责信贷台帐的登记和到期收妥资金后销账的工作。
-
2023银行承兑汇票贴现利率和承兑汇票贴现是什么?
258人看过
-
未到期的银行承兑汇票可否贴现
101人看过
-
银行承兑汇票贴现可以是出票人吗
215人看过
-
银行承兑汇票贴现的时候怎么做分录
324人看过
-
银行承兑汇票贴现中介公司合法吗?
228人看过
-
承兑汇票中贴现、转贴现和再贴现的区别
82人看过
承兑汇票是指在交易活动中,卖方为向买方索要货款而签发汇票,并在票面上注明承认到期付款的承兑字样和签名。 基本流程是出票人签发汇票并交付给收款人。承兑汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。... 更多>
-
银行承兑汇票贴现过程是怎样的银行承兑汇票贴现的程序及条件是什么宁夏在线咨询 2022-03-22银行承兑汇票贴现过程是怎样的银行承兑汇票贴现的程序一、申请人应具备的条件 (一)依法登记注册并有效的企业法人或其他经济组织,并依法从事经营活动;持有中国人民银行核发的“贷款卡”; (二)与出票人或前手之间具有真实合法的商品交易关系并提供相关证明材料; (三)在开户行开立结算账户; (四)非银行承兑汇票的出票人; (五)满足开户行要求的其他条件。二、申请人需要提供的资料 (一)通过年审的营业执照、经
-
-
-
如何看待银行承兑汇票贴现的能力宁夏在线咨询 2022-08-25银行承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的贴现申请人由于资金需要,将未到期的银行承兑汇票转让于银行,银行按票面金额扣除贴现利息后,将余额付给持票人的一种融资行为。
-
用偷来的银行承兑汇票贴现怎么定性?陕西在线咨询 2022-10-01根据《中华人民共和国刑法(2011年修正)》第264条,【盗窃罪】盗窃公私财物,数额较大的,或者多次盗窃、入户盗窃、携带凶器盗窃、扒窃的,处三年以下有期徒刑、拘役或者管制,并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处罚金或者没收财产。根据《中华人民共和国刑法(2011年修正)》第19