第4条。贷款管理规定：

（1）出差贷款：出差人员凭批准的《出差申请表》按批准的金额办理贷款，出差归来后5个工作日内办理报销、还款手续。（2）其他临时借款，如业务费用、流动资金等，应及时上报。除营运资金外，原则上不允许跨月借款。（3）每笔贷款金额超过5000元的，应提前一天通知财务部门拨备。（4）贷款核销规定：

（1）贷款核销以贷款申请单为依据，根据实际情况进行报销。贷款超出申请表范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝核销；

（2）原则上，借支票者应在5个工作日内办理核销手续。（5）尚未还贷的，原则上不得再贷款，逾期未还贷的，转为个人贷款，从工资中扣除。（1）借款人应按规定填写借款单，注明借款原因、借款金额（字数必须完全一致，不得涂改）、支票或现金。（2）审批流程：主管部门经理审批签字→财务经理审核→总经理批准。（3）财务支付：贷款凭批准的借款单到财务部领取。第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、信息费等，在预算期间，各项费用的累计支出不得超过预算原则。第三条费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的法定票据（有关规定见《发票管理制度》），发票背面由经办人签字。（2）填写报销单时应注意：根据费用性质填写相应单据；严格按照单据要求认真书写，注明附件数量；金额大小一致（不得涂改）；简要描述内容或费用原因。（3）按照规定的审批程序申请批准。（3）对于5000元以上的报销，应提前一天通知财务部门做好拨备。

第4条。费用报销的一般流程：报销人整理报销单据，填写相应的费用报销单→如需办理申请或收发手续，需附审批后的申请单或收发单→部门经理审核签字→财务部审核→总经理批准→出纳报销。第五条差旅费报销制度及流程。（1）费用标准：

值班车辆住宿标准、伙食标准、，其他城市运输费用

普通员工火车硬卧120元/天30元/天30元/天

部门主管火车硬卧150元/天40元/天40元/天

总经理助理乘飞机200元/天50元/天50元/天

（2）补充费用标准说明：

1。报销住宿费用时，必须提供住宿发票。实际金额未达到住宿标准金额的，不予赔偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

2。实际出差天数按车辆出发时间至返京时间计算。12:00以后（或12:00以前到达）按半天计算，12:00以前（或12:00以后到达）按一天计算。伙食费、交通费标准实行一次付清制，按实际出差天数结算。限额内报销原则上根据实际情况使用。特殊情况无相关票据时，可按标准领取补贴。

4。招待费须经总经理批准后方可报销，并按比例扣除旅客当天的餐费（早餐20%，午餐或晚餐40%）。另一方接待单位出差期间提供的餐饮、住宿、交通等费用不予报销。出差申请：出差人员应先填写出差申请表，详细说明出差地点、目的、行程、交通工具及预计出差费用。出差申请表须经总经理批准。2。借用差旅费：差旅费人员将批准的差旅费申请单交财务部，按《借款管理规定》办理借用手续，出纳按规定支付借用物品。购票：旅行人员凭经批准的旅行申请书复印件到行政部门订票（原则上以支票支付，否则需事先书面说明），经审核人签字后报财务部备案）。返回报销：出差人员返回公司后5个工作日内办理报销，按差旅费标准填写差旅费报销单，部门经理审核签字，财务部审核签字，由总经理批准，前款规定不明确的，原则上不得申请新增贷款。电话费用报销制度及流程（一）费用标准。移动通信费用：为兼顾效率和公平原则，员工手机费用报销采用岗位相关制度，即根据员工的不同岗位、工作性质和岗位设置不同的报销标准。具体标准见行政部相关管理制度。固定电话费：公司提供员工工作所需的固定电话，公司统一支付电话费。不鼓励员工在工作期间打私人电话。（2）报销流程

1。公司人力资源部每月月初（10日前）向财务部提交手机费执行标准（含特批执行标准）。

2。财务部通知员工每月中旬（20日前）按电话费标准向财务部提交发票，集中报销。

3。财务部指定专人按照日常费用审批程序办理手机资费申请审批手续。

4。员工应在财务部出纳处签字收款（每月25日前）。