如何认定挪用资金拒不退还-法师兄

如何认定挪用资金拒不退还

来源：法律编辑整理时间： 2023-04-14 10:50:52 75 人看过

根据《刑法》第二百七十二条规定，挪用资金罪，是指公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过3个月未还的，或者虽未超过3个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。

根据两高《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》的最新规定

1、第一类：利用职务之便，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，以及挪用本单位资金数额较大拒不退还的，数额较大的起点均为十万元。

其中挪用本单位资金“数额巨大”的认定标准为：

（一）挪用资金数额在四百万元以上的；

（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在二百万元以上不满四百万元的；

（三）挪用资金不退还，数额在二百万元以上不满四百万元的；

（四）其他严重的情节。

2、第二类：利用职务之便，挪用本单位资金进行非法活动数额较大的起点为六万元；

“数额巨大”的起点是：

（一）挪用资金数额在二百万元以上的；

（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；

（三）挪用资金不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；

（四）其他严重的情节。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多法律综合知识相关文章

法律综合知识
挪用资金和职务侵占罪金额如何认定

根据《中华人民共和国刑法》的相关规定，对于“挪用资金罪”和“职务侵占罪”的犯罪金额有明确的界定依据。前者通常涉及到数额较大的情形，即通常在人民币叁万元至二十万元之间，如果涉及情节严重或者造成重大经济损失，则构成更为严重的犯罪；后者则是指企业员工、公司高管等在其职务范围内未经授权便私自占有本应属于公司的财产，达到一定的犯罪数额即可认定为职务侵占罪，其数额起点一般设定在人民币伍仟元至叁万元之间。然而，具体的数额标准可能会因为各地区司法解释的差异而有所不同。《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。第二百七十一条公

2024-05-20

259人看过
法律综合知识
如何认定挪用本单位资金归个人使用

一、如何认定挪用本单位资金归个人使用有下列情形之一的，属于挪用公款“归个人使用”：（一）将公款供本人、亲友或者其他自然人使用的；（二）以个人名义将公款供其他单位使用的；（三）个人决定以单位名义将公款供其他单位使用，谋取个人利益的。国有单位领导利用职务上的便利指令具有法人资格的下级单位将公款供个人使用的，属于挪用公款行为，构成犯罪的，应以挪用公款罪定罪处罚。挪用金融凭证、有价证券用于质押，使公款处于风险之中，与挪用公款为他人提供担保没有实质的区别，符合刑法关于挪用公款罪规定的，以挪用公款罪定罪处罚。挪用公款后尚未投入实际使用的，只要同时具备“数额较大”和“超过三个月未还”的构成要件，应当认定为挪用公款罪。挪用公款罪侵犯的是单位对于公款的使用权，其实质是将单位公款非法置于个人的支配之下，其本质特征是“公款私用”。所谓“私用”，不是看最终的使用者是个人还是单位，而是指个人非法支配、使用单位公款，

2024-01-15

260人看过
犯罪构成
量刑标准揭秘：挪用资金罪如何认定

一、挪用本单位资金，数额较大，超过三个月未还。二、挪用本单位资金虽未超过三个月，但数额较大，进行营利活动的。三、挪用本单位资金进行非法活动的。犯有挪用资金罪的，处三年以下有期徒刑，拘役或者罚金。情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。挪用资金罪的犯罪构成（一）客体要件本罪所侵害的客体是公司、企业或者其他单位资金的使用收益权，对象则是本单位的资金。所谓本单位的资金，是指由单位所有或实际控制使用的一切以货币形式表现出来的财产。（二）客观要件本罪在客观方面表现为行为人利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为，具体地说，它包含以下二种行为：1、挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的。这是较轻的一种挪用行为。其构成特征是行为人利用职务上主管、经手本单位资金的便

2023-07-05

482人看过
法律综合知识
如何认定挪用资金罪和职务侵占罪

一、如何认定挪用资金罪和职务侵占罪《中华人民共和国刑法》第二百七十一条【职务侵占罪；贪污罪】公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。第二百七十二条【挪用资金罪；挪用公款罪】公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。对于职务侵占罪与挪用资金罪虽然是不同的两个罪名，但是二者之间也有一些不可忽视的相同点。就包括，二者的犯罪主体都是公司、企业或其他单位的工作人员。而侵犯的均属于公司、企业或其他单位的财产所有权。当然，在客观方面，职

2024-01-05

324人看过

有期徒刑
挪用资金罪对未归还资金如何判

处三年以下有期徒刑;挪用本单位资金数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。相关法律知识《中华人民共和国刑法》第二百七十二条【挪用资金罪;挪用公款罪】公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。

2023-06-13

283人看过
犯罪构成
拒不承认挪用资金犯罪事实应认定为职务侵占罪吗

行为人挪用单位资金后，拒不承认挪用事实，表明行为人不愿归还所挪用资金的主观意思，折射出行为人非法占有该笔资金的意图和目的，故其行为性质已从挪用资金转变为职务侵占。从犯罪构成看，挪用资金罪与职务侵占罪之客观表现基本一致，二者的根本区别在于行为人的主观目的不同。如果行为人出于暂时使用资金的目的而截留并使用公司财物，因其没有非法占有该财物的目的，故该行为主要侵犯了公司财物的使用权，其行为构成挪用资金罪；如果行为人意图将所截留的公司财物据为己有，从而改变财物的所有权状态，则此行为直接侵犯了公司财物的所有权，其行为构成挪用资金罪。《中华人民共和国刑法》第二百七十二条，公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨

2023-05-03

313人看过
法律综合知识
挪用资金罪服刑还要赔偿吗，法律上如何认定

挪用资金罪服刑还要赔偿，承担刑事责任并不影响民事责任的承担。挪用资金罪的量刑标准如下：处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。根据《刑法》第二百七十二条第一款的规定，公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。《刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资

2024-04-23

88人看过
自首
合谋挪用商贸公司资金挪用公款罪共犯如何认定

一、合谋挪用商贸公司资金被告人薛某某原任**河站外经公司商贸分公司经理，20**年*月**日调任绥芬河站外经公司副经理，离任前薛按照绥芬河站外经公司经理苏某某的要求，将商贸分公司的账外资金300万元以苏某某个人名义存入银行，并将存折交给苏某某。20**年*月**日，被告人薛某某因自家开办制钉厂需要资金周转，来到苏某某办公室，与苏商议从300万帐外资金中借用80万元。协商后，苏某某与薛某某于次日共同来到中国工商银行储蓄所，苏将账外资金80万元转至薛某某个人账户，后薛将此款用于开办制钉厂的营利活动。20**年*月**日，被告人薛某某向检察机关自首，退还了挪用的公款80万元及利息1.07万元。二、挪用公款罪共犯如何认定?最高人民法院《关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第八条规定：“挪用公款给他人使用，使用人与挪用人共谋，指使或者参与策划取得挪用款的，以挪用公款罪的共犯定罪处罚。”本

2023-06-03

54人看过

处分权
挪用资金罪如何认定？挪用资金罪的既遂与未遂的界限是什么？

1.挪用资金罪的既遂与未遂的界限由于挪用资金罪侵犯的客体是单位对资金的占有权和使用权，只要行为人将资金转移到本人或他人控制之下，单位就失去了对该资金的控制，即单位的占有权，使用权已经实际地受到了损害，行为人对该项资金使用与否，如何使用，对客体毫无影响。因此，从保护单位资金的使用权和占有权出发，应以行为人或他人对资金的实际控制为既遂的标准。此外，挪用公款罪是结果犯，所以，它的既遂应是指法定的危害结果发生为标准，即应以行为人将单位资金挪走实际控制起来为标准。行为人已经着手挪用行为，因意志以外的原因未能实际控制的，构成本罪的未遂。2.挪用资金罪与挪用公款罪的界限两罪在客观方面表现的行为方式和主观方面的故意内容基本相同，主要的不同之处在于：(1)侵犯的客体和对象不完全相同。前罪侵犯的是公私财产所有权，后罪侵犯的客体是公共财产所有权。前者的犯罪对象是公司、企业及其它单位的资金，包括集体所有资金和私人

2023-02-18

225人看过
有期徒刑
挪用资金罪怎么认定，挪用资金罪立案标准

挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，虽未超过三个月，但数额较大，进行营利活动的，或者进行非法活动的。这种行为没有挪用时间是否超过三个月以及超过三个月是否退还的限制，只要数额较大，且进行营利活动或非法活动的就构成犯罪。所谓“营利活动”主要是指进行经商、投资、购买股票或债券等活动。所谓“非法活动”。就是指将挪用来的资金用来进行走私、赌博等活动。这里的“数额较大”，根据最高人民法院《关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》的规定，是指挪用本单位资金五千元至二万元以上的。犯本罪的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。与其自首，不如尽快还钱。现你的情况描述不够全面，如需具体咨询或帮助，可与我联系面洽。

2023-03-03

268人看过
有期徒刑
认定挪用资金罪必须是使用资金后还将归还吗？

是的，对违法犯罪所得的赃款是会追缴的，所以挪用资金罪的犯罪分子坐牢后，还需要归还挪用资金的。由于犯罪行为而使被害人遭受经济损失的，对犯罪分子除依法给予刑事处罚外，并应根据情况判处赔偿经济损失。犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。挪用资金罪不是继续犯。挪用资金超过三个月未还的，或者虽未超过三个月但数额较大、进行营利活动或者非法活动的，应当追究其刑事责任，挪用资金罪最长追诉时效为十年。一、挪用资金罪量刑标准是什么？(一)三年以下有期徒刑、拘役量刑挪用资金超过3个月未还或进行营利活动，数额在3万元以上不满5万元的，基准刑为拘役刑；数额为5万元的，基准刑为有期徒刑六个月，每增加犯罪数额1万元，刑期增加一个月。挪用资金进行非法活动，数额在1.5万元以上不

2023-06-29

110人看过
证券公司
如何理解挪用资金罪的“挪用”

挪用就是挪用资金归个人使用，主要包括以下三种情形：1、将本单位资金供本人、亲友或者其他自然人使用的；2、以个人名义将本单位资金供其他单位使用；3、个人决定以单位名义将本单位资金供其他单位使用，谋求个人利益的。一、挪用资金罪的主体范围是什么挪用资金罪的主体为特殊主体，即公司、企业或者其他单位的工作人员，包括公司和其他企业的董事、监事、职工。但是，国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有刑法第二百七十二条第一款行为的，依照挪用公款罪定罪处罚。在认定该罪的主体时，需要注意以下几类人员。1.银行或者其他金融机构的工作人员根据刑法第一百八十五条第一款之规定，商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位或者客户资金的，依照挪用资金罪定罪处罚

2023-03-19

219人看过

法律综合知识
挪用资金罪如何处罚挪用资金罪判多久

一、如何正确认定挪用资金罪正确认定挪用资金罪，需要从以下几个方面来把握：（一）罪与非罪区分二者之间的界限，主要可以从以下两个方面分析：1、挪用本单位资金的数额。这是衡量挪用本单位资金的行为的社会危害性的一个重要方面，对于挪用单位资金罪中“数额较大，超过3个月未还的”、“虽未超过3个月，但数额较大、进行营利活动的”这两种情形来说，“数额较大”是构成犯罪的必备要件。2、挪用本单位资金的时间。这是衡量挪用本单位资金的行为的社会危害性的另一个重要方面。对于本罪中“数额较大、超过3个月未还的”这种情况而言，“超过3个月未还”就是构成挪用资金罪的必备要件。在这种情况下，挪用本单位资金是否超过3个月未还就成为区分一般的挪用本单位资金的违法违纪行为和挪用资金罪的界限的重要标准之一。（二）挪用资金罪与职务侵占罪的区别这两种犯罪有以下几点明显的区别：1、犯罪客体和犯罪对象不同。挪用资金罪侵犯的客体是公司、企业

2024-03-15

155人看过
法律综合知识
怎样认定专项资金挪用

一、怎样认定专项资金挪用行为人挪用国家或有关部门或上级部门下拨行政事业单位具有专门指定用途或特殊用途的资金的行为，是专项资金挪用。挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物，情节严重，致使国家和人民群众利益遭受重大损害的，对直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑。《刑法》第二百七十三条挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物，情节严重，致使国家和人民群众利益遭受重大损害的，对直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑。二、挪用资金要怎样处罚挪用他人资金的处罚：构成挪用资金罪的，一般处三年以下有期徒刑或者拘役；如果是挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。《刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本

2024-01-17

482人看过