公司股权转让如何交税，公司股权转让的流程主要是什么-法师兄

公司股权转让如何交税，公司股权转让的流程主要是什么

来源：法律编辑整理时间： 2024-03-26 02:03:56 436 人看过

公司股权转让要缴纳的税费有：

1．印花税产权转移书据的税率为：按所载金额万分之五贴花。

2．个人所得税法第五条第五项规定，财产转让所得适用百分之二十的比例税率。

3．企业股东转让股权，会涉及企业所得税。应纳税所得额等于股权转让收入减去股权计税成本后的余额。企业所得税的税率为25％。《企业所得税法》第四章第二十八条规定，符合条件的小型微利企业，减按20％的税率征收企业所得税。国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。

二、公司股权转让的流程主要是什么

公司股权转让的流程：

1．领取《公司变更登记申请表》（工商局办证大厅窗口领取）

2．变更营业执照（填写公司变更表格，加盖公章，整理公司章程修正案、股东会决议、股权转让协议、公司营业执照正副本原件到工商局办证大厅办理）

3．变更组织机构代码证（填写企业代码证变更表格，加盖公章，整理公司变更通知书、营业执照副本复印件、企业法人身份证复印件、老的代码证原件到质量技术监督局办理）

4．变更税务登记证（拿着税务变更通知单到税务局办理）

5．变更银行信息（拿着银行变更通知单基本户开户银行办理）

三、公司股权转让债权债务怎么处理

公司股权转让的，并不影响债权债务，仍然由公司财产承担债务。股权转让是指公司股东依法将自己的股份让渡给他人，使他人成为公司股东的民事法律行为。有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任；股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。

《公司变更登记申请表》

《中华人民共和国企业所得税法》

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多法律综合知识相关文章

印花税
公司股权转让印花税要缴吗？公司股权转让的细节

一、公司股权转让印花税要缴吗？公司股权转让印花税要缴。根据《印花税税目、税率表》规定：“产权转移书据：包括财产所有权和版权、商标专用权、专利权、专有技术使用权等转移书据、土地使用权出让合同、土地使用权转让合同、商品房销售合同。立据人应按所载金额万分之五贴花。”股权转让环节的印花税应按照“产权转移书据”品目征收印花税，计税依据为股权转让协议上标注的转让金额。二、公司股权转让的细节公司股权转让要注意如下细节：1.在股权转让交易中，转让方为纳税义务人，而受让股权的一方是扣缴义务人，履行代扣代缴税款的义务。2.股权交易各方在签订股权转让协议并完成股权转让交易以后至企业变更股权登记之前，负有纳税义务或代扣代缴义务的转让方或受让方，应到主管税务机关办理纳税（扣缴）申报，并持税务机关开具的股权转让所得缴纳个人所得税完税凭证或免税、不征税证明，到工商行政管理部门办理股权变更登记手续。3.股权交易各方已签订

2023-06-28

138人看过
股权转让
股权转让转让公司法是什么？

《公司法》中涉及股份公司股权转让的规定是：1、记名股票一般由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让；2、无记名股票的转让，由股东将该股票交付给受让人后即发生转让的效力；3、上市公司的股票依照有关法律、行政法规及证券交易所交易规则上市交易。一、原始股上市能翻多少倍这个不一定，有的能翻几倍甚至几十倍，有的则一上市就跌破发行价。至于原始股上市翻倍多少，一方面与上市公司本身有关，一方面也与资本市场有关系。社会上出售的所谓原始股通常是指股份有限公司设立时向社会公开募集的股份。通过上市获取几倍甚至百倍的高额回报。通过分红取得比银行利息高得多的回报。对有意购买原始股的朋友来说，一个途径是通过其发行进行收购。股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式。发起设立是指由公司发起人认购应发行的全部股份而设立公司。募集设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余部分向社会公开募集而设立

2023-06-28

206人看过
法律综合知识
股权转让股东是公司的话要交什么税费

一、股权转让股东是公司的话要交什么税费股权转让股东是公司的话要交以下税费：股东转让股权时需要缴纳所得税、印花税、契税等。若股权转让人是公司或者机构的法人代表的话，那么则需要缴纳企业所得税，具体的税率为25％，符合条件的小微企业减按20％征收，国家重点扶持的高薪技术企业则是减按15％征收，且除了所得税以外还需要缴纳印花税、以及契税。二、股权转让的形式1．一般转让和特殊转让：即股权的买卖转让是一般转让，而特殊转让是由于股东去世等特殊原因而发生的转让。2．内部转让和外部转让：即公司股东之间转让股份叫做内部转让，而外部转让是股东将股东转让给第三方。3．全部转让和部分转让：将全部股份转让就是全部转让，而部分转让就是只转让一部分股份。4．法定转让和约定转让：转让双方协定的转让就是约定转让，法定转让就是法律所要求的转让。5．其他转让：即退股或资产冻结等一系列的强制转让行为。三、无效股权转让的法律后果是什

2023-09-15

376人看过
股权转让
股权转让，公司的股权是否可以转让？

但转让应当依照法律规定。《公司法》的关规定，第一百三十八条，股东转让股票，必须在依法设立的证券交易所进行或按照国务院规定的其他方式进行。第一百三十九条，注册股票，股东以背书方式或法律、行政法规定的其他方式转让的转让后，公司将受让人的名字或者名字和地址记载在股东名单上。第140条，无名股权转让，股东将该股权转让给受让人后，即发生转让效力。股权转让的概念股权转让，是指公司股东依法将自己的股权卖出、赠与、互易给其他个人或公司等，使他人成为公司股东的民事法律行为。只转让部分股权的，转让人仍然是公司股东，只是股权份额减少；全部转让股权的，转让人不再是原所在公司的股东。股权自由转让制度，是现代公司制度魅力之一。股权转让成为企业募集资本、产权流动重组、资源优化配置的重要形式。《中华人民共和国公司法》第一百三十七条股东持有的股份可以依法转让。《中华人民共和国公司法》第一百三十八条股东转让其股份，应当在依法

2023-08-18

188人看过

公司股权转让
公司将股权转让给公司股权转让涉及哪些税费

公司将股权转让给公司股权转让涉及到的税费有：1、企业所得税。企业所得税是对我国内资企业和经营单位的生产经营所得和其他所得征收的一种税。2、增值税。企业的股权转让，常常按金融商品转让征收增值税，据财税（2016）36号文规定：一般纳税人税率6%；小规模纳税人征收率3%。3、契税。根据规定，在股权转让中，单位、个人承受企业股权，企业的土地、房屋权属不发生转移，不征契税；在增资扩股中，对以土地、房屋权属作价入股或作为出资投入企业的，征收契税。4、印花税。印花税是对经济活动和经济交往中订立、领受具有法律效力的凭证的行为所征收的一种税。一、股权过户税费个人股权转让涉及到的税有个人所得税和印花税，如股权转让方是个人，需要交纳个人所得税。交纳标准：按照转让成交价减去当初出资价和费用，按照此差额的20%交纳个人所得税;印花税适用税率为书据所载金额5‰。企业股权转让涉及到的税有企业所得税和印花税，企业股权投

2023-04-01

288人看过
股权转让
公司与公司之间股权转让交什么税

公司法人是需要就股权转让所得缴纳税费的，具体的纳税情况如下：1.企业所得税：企业把自己的的股权转让给其他家公司、或者个人，都必须缴纳企业所得税，标准税率为25%，优惠的税率15%。2.印花税：上市公司与非上市公司的印花税缴纳是有区别的，如果是上市公司，那么出让方应按照交易印花税1%。的税率缴纳印花税；如果是非上市公司，则应按照其与受让方协议价格（即所载金额）的5%。的税率缴纳印花税。3.增值税：增值税主要是面向法人其中包括法人股东、公司、合伙企业、个人独资企业转让公司股权时需要交纳的一个税种。税率：一般纳税人为6%，小规模纳税人：3%。一、做股权转让需要什么费用做股权转让需要以下费用：1、在营业税前，房地产入股的，转让过程中需要缴纳营业税。根据国家税务部门的规定，股权转让不再征收营业税；2、企业所得税按照国家规定，股权转让属于企业间的，转让双方都需要缴纳企业所得税；3、个人所得税在公司股权

2023-06-22

427人看过
法律综合知识
股权个人公司转让流程

一、股权个人公司转让流程股权个人公司转让流程如下：1．股权转让双方签订股权转让协议，需符合公司章程和法律的规定；2．公司签发新的出资证明书，修改公司章程和股东名册；3．到公司登记机关办理股东变更登记。《中华人民共和国公司法》第七十三条依照本法第七十一条、第七十二条转让股权后，公司应当注销原股东的出资证明书，向新股东签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中有关股东及其出资额的记载。对公司章程的该项修改不需再由股东会表决。二、股权转让交税吗怎么交股权转让交税的，个人转让股权所得的个人所得税税率为20％，计算公式为：（股权转让收入－投资成本－转让费用）×20％＝应缴纳个人所得税额。《中华人民共和国个人所得税法》第二条下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：（一）工资、薪金所得；（二）劳务报酬所得；（三）稿酬所得；（四）特许权使用费所得；（五）经营所得；（六）利息、股息、红利所得；（七）财产租

2023-04-23

277人看过
法律综合知识
股权转让公司手续流程

一、股权转让公司手续流程股权转让办理流程：召开公司股东会研究收购股权的可行性；聘请专业机构尽职调查；出让和受让双方协商和谈判；评估、验资；股权转让的公司召开股东会来决议；股权转让方与受让方签订股权转让协议；召开新股东会议；对公司股东名册进行变更登记；将新修改的《公司章程》等向工商行政管理部门进行工商变更登记。二、股权转让分类股权转让的种类有以下几种：1．持份转让与股份转让持份转让，是指持有份额的转让，在中国是指有限责任公司的出资份额的转让。股份转让，根据股份载体的不同，又可分为一般股份转让和股票转让。一般股份转让是指以非股票的形式的股份转让，实际包括已缴纳资本然而并未出具股票的股份转让，也包括那些虽然认购但仍未缴付股款因而还不能出具股票的股份转让。股票转让，是指以股票为载体的股份转让。股票转让还可进一步细分为记名股票转让与非记名股票的转让、有纸化股票的转让和无纸化股票的转让等。2．书面股权

2023-05-05

485人看过

公司股权转让
公司股权转让的主要方式

公司的股权转让情形：一、股东之间转让股权。二、股东向股东以外的人转让股权。三、股权的强制执行而引起的转让。四、异议股东行使回购请求权引起的股权转让。五、股东资格的继承取得引起的股权法定转让。公司股权转让申报的具体资料有哪些1、公司法定代表人签署、公司盖章的《公司变更登记申请书》。2、《指定代表或者共同委托代理人的证明》（公司加盖公章）；及指定代表或委托代理人的身份证复印件（本人签字）。3、原股东会决议。（全体老股东盖章或签字，自然人股东签字，自然人以外的股东盖章）主要内容：（1）转让双方当事人、转让的股权份额及股权转让价格、受让者，其他股东优先受让权利的行使情况等；（2）股权转让后公司的股本结构；4、股权转让协议书。（转让双方签署，自然人签字，自然人以外的盖章）主要内容：（1）协议双方的名称（姓名）；（2）转让股权的份额及其价格；（3）转让的股权的交割日期；（4）股权转让款的交付日期和交付

2023-07-12

402人看过
公司股权转让
有限责任公司股权转让一般流程是应该如何的，公司股权转让有什么风险？

一、有限责任公司股权转让一般流程是应该如何的有限责任公司股权转让一般流程是：1.股东之间转让，只要通知公司及其他股东即可自由转让，由转让股权的股东向公司董事会提出申请，由董事会提交股东会讨论表决。2.双方签订股权转让协议，对转让股权的数额、价格、程序、双方的权利和义务做出具体规定。3.转让股权过程中，凡涉及国有资产的，为防止国有资产流失，股权转让的价格一般不能低于该股权所含净资产的价值。4.对于中外合资或中外合作的有限公司股权转让的，要经中方股东的上级主管部门同意，并报原审批机关审批同意以后方可办理转让手续。5.收回原股东的出资证明，发给新股东出资证明，对公司股东名册进行变更登记，并相应修改公司章程。6.向工商行政管理部门进行工商变更登记。二、公司股权转让有什么风险公司股权转让有以下风险：1.不可抗力风险。例如，自然灾害、政府行为、社会公众性行为等；2.违约风险；3.转让存在违规部分，导致

2023-06-22

425人看过
公司股权转让
公司股权转让要交什么税?税率是多少?

转让股权就是公司的股东把自己的股份给另外一个人，这个是有偿的，要是无偿的也是要缴纳税费的，印花税是肯定有的，要是转让方还是自然人股东的就会缴纳个人所得税。首先是股权转让方和受让方都要按照万分之五缴纳印花税，属于产权转移书据。其次，对于股权转让方，如果是自然人股东，需要按规定缴纳个人所得税，属于平价和低价转让的，不缴纳个人所得税，但是需要主管税务机关确认，如果股权转让方是法人企业的，需要按规定缴纳企业所得税。其中居民企业在转让时按规定预交企业所得税;对于未在境内设立机构的非居民企业，需要按规定缴纳企业所得税，税率为10%。一、公司内部股东股权转让税费是怎样的一、属于个人股权转让，按以下规定缴纳税款：1、营业税：对股权转让不征收营业税；2、个人所得税：原股东取得股权转让所得，应按财产转让所得项目征收个人所得税；3、印花税：企业股权转让所立的书据，双方按照产权转移就股权转让书据计贴印花税。二、如

2023-06-28

193人看过
法律综合知识
个人转让股权给公司，要交什么税

一、个人转让股权给公司，要交什么税个人转让股权给公司，要交个人所得税。股权转让交印花税、个人所得税和企业所得税。股权转让协议属于应纳税凭证，应当由当事人就所执的凭证各自全额贴花。股权转让方是企业的，应当就股权转让所得缴纳企业所得税。股权转让方是个人的，应当就股权转让所得缴纳个人所得税。二、股权转让必须更改公司名字吗通常情况下，股权的转让不会更改公司的名字。因为公司名字的变更有其具体的规定，通常需要经股东大会三分之二以上多数的同意。即使股东占绝大多数股也不能随便更改公司名称，还需要经过股东大会。可见，股权转让与更改公司名字并没有直接的关系。三、股权转让要公证吗股权转让不是一定要公证，股权转让只要是经股东会决议认可并经其他股东放弃优先权后的合法转让，与第三方签定双方间的转让合同或协议就具有法律效力，一般不需要公证，但是公证会防范相应的一些风险。1．转让双方对有关事项存在疑问时（如对转让比例、转

2024-03-22

472人看过

法律综合知识
股权平价转让公司要交税吗

一、股权平价转让公司要交税吗面对股权平价转让的情况，公司确实需要交税。1．根据税务规定，即便是平价转让，主管税务机关也会参照每股净资产或个人股东享有的股权比例所对应的净资产份额来核定计税依据。2．转让过程中产生的增值部分，即便是名义上的平价，实际上也可能存在应纳税额。3．对于受让方为个人的情况，需要交纳个人所得税，且适用比例税率为百分之二十。这一规定确保了税收的公平性和规范性，防止了通过平价转让来规避税收的行为。二、平价转让股权如何计税平价转让股权的计税方式主要依据税务部门核定的计税依据进行计算。1．主管税务机关会参考每股净资产或个人股东享有的股权比例所对应的净资产份额来确定计税依据。2．在确定计税依据后，根据个人所得税法的相关规定，受让方为个人时需按照百分之二十的比例税率缴纳个人所得税。3．具体的计税过程可能还涉及其他税务规定和优惠政策，因此在实际操作中应咨询专业税务人员以确保合规性。三

2024-08-16

410人看过
法律综合知识
股东转让股权公司要交印花税吗

一、股东转让股权公司要交印花税吗股东转让股权时需要缴纳所得税、印花税和契税，股权的转让人如果是个人的话是需要缴纳个人所得税的，具体税率是财产转让所得的20％；若股权转让人是公司或者机构的法人代表的话，那么则需要缴纳企业所得税，具体的税率为25％，符合条件的小微企业减按20％征收。印花税是对经济活动和经济交往中书立、领受具有法律效力的凭证的行为所征收的一种税。因采用在应税凭证上粘贴印花税票作为完税的标志而得名。印花税的纳税人包括在中国境内书立、领受规定的经济凭证的企业、行政单位、事业单位、军事单位、社会团体、其他单位、个体工商户和其他个人。二、股权转让协议书应当注意的法律问题有哪些1．签订股权转让协议的主体。在股权转让中，出让股权的主体应当是公司的股东，受让方可以是原公司的股东，也可以是股东外的第三人。2．股东会或其他股东的决议或意见。股东在对外转让股权签订股权转让协议前要征求其他股东意见，

2023-07-13

413人看过