如何认定认购制下的抽逃资金罪-法师兄

如何认定认购制下的抽逃资金罪

来源：法律编辑整理时间： 2023-05-07 18:12:10 166 人看过

如何根据我国相关法律法规认定认缴制下的退股罪，如果公司的发起人或者股东认缴了公司的出资，在公司成立后又退股，数额巨大的，构成取款罪。

有关法律、法规《中华人民共和国刑法》第一百五十九条【公司发起人、股东违反《公司法》规定，不交付财物或者不转让产权，虚假出资，或者在公司成立后抽逃出资，数额巨大的，后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处，单位犯前款罪的，处虚假出资额或者提取资金额百分之二以上百分之十以下的罚款，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役，构成虚假出资、抽逃资本罪的主要要件。所谓公司发起人，是指依法设立股份有限公司、筹备股份有限公司事务的人。股份有限公司的股东是不确定的社会公众。它们不仅数量庞大，而且相互之间关系松散，并且随着股权转让的发生而变化。因此，在设立股份有限公司时，不可能由全体股东协商设立股份有限公司。设立股份有限公司所需的各项事务，如报国务院授权的部门或者省政府批准，制定公司章程，必须有人或者单位依照法律规定做好准备，召开创立大会、公告招股说明书、签订承销协议等，这些人和单位是公司的发起人，依照《公司法》的规定，股份有限公司的发起人应当具备下列条件：一、发起人可以是自然人，也可以是法人。前者包括中国人、外国人或华侨；后者不仅包括中国的企业、事业单位和具有法人资格的社会团体，也包括外国法人和其他经济组织在中国投资建厂

发起人应当有5人以上

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(一)客体要件本罪的犯罪客体是国家的工商管理制度以及债权人、其他发起人、股东的合法权益。(二)主体要件本罪主体是特殊主体，即公司发起人或者股东。(三)客观要件本罪在客观方面表现为违反公司法的规定，未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。具体地表现为以下三方面：1、必须是违反公司法有关出资规定的行为。公司法以上的规定，都是对公司发起人、股东出资所作的规定，违反这些规定就是上述所称的违反公司法有关出资规定的行为。2、必须有虚假出资或抽逃出资的行为。第一，违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资的。违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资的行为，主要表现为：(1)以货币方式出资的有限责任公司股东，未在法定期限内将其认缴的货币足额存入准备设立的有限责任公司在银行开设的临时帐户：(2)以

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如何认定抽逃资金损害债权人利益

一、如何认定抽逃资金损害债权人利益1、主体要件。本罪主体是特殊主体，即公司发起人或者股东。2、主观要件。本罪的主观方面只能由故意构成。即故意未交付货币、实物或者未转移财产权、虚假出资，或抽逃出资。3、客体要件。本罪的客体是侵犯了国家公司资本管理制度。为了稳定公司的注册资本及其正常运作，国家特地通过公司法对我国有限责任公司和股份有限公司的出资方式、额度、转移出资或抽回股本的原则作了规范性规定，以实现国家对《公司法》规定的各类公司的监督管理。4、客观要件。本罪在客观方面表现为违反公司法的规定，未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。二、新公司法中资本金抽逃如何界定(1)公司成立后，公司、股东或者公司债权人以相关股东的行为符合下列情形之一且损害公司权益为由，请求认定该股东抽逃出资的，人民法院应予支持：A、将出资款项转入

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一、抽逃资金的认定的几种形式（1）在此种情况下，股东可能通过操控旗下的其他民事主体同公司开展关联交易活动，导致交易成本激增，这样不仅变相获取了公司的财产权益，而且通过制造虚假的基础交易关系，例如可能会制造出公司与股东之间存在的买卖关系，原本是属于公司的部分资金被递归给股东作为个人财产；（2）同时，也包括在注册资本中，那些并非纯粹货币形态的部分，如建筑物、生产设施、机械设备、工业产权、具有独占性质的技术、场地租赁权等，在验资环节结束之后，将其中一部分甚至全部抽离；（3）按照《中华人民共和国公司法》第166条规定，未能足额提取法定公积金以及法定公益金，或者为了追求利润最大化，故意编制虚假的财务报告，以此来虚构公司利润，进而在短时间内以分配利润为名将其取走；（4）也可能存在这种情况，股东将原本投入到公司的货币资金转移，然后以那些未经严格审计以及评估，并且其实际价值远低于申报价值的非货币性物品进行

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抽逃资金罪是否不适用于认购公司注册资本认缴制度是工商登记制度的一项改革措施。法律、行政法规和国务院决定规定需要取得预许可的事项，除国家安全和公民生命财产安全外，不再实行工商登记前由主管部门审批的制度。商业主体向工商部门申请登记后，取得营业执照后，可以从事一般生产经营活动；需要许可的生产经营活动，凭营业执照和有关材料向主管部门申请许可工商登记制度由“先许可后许可”改为“先许可后许可”。新政策体现了“宽进严控”的政策导向，有助于进一步激发市场活力公司的实收制度与认缴制度的区别如下：

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认缴制度下股东不得抽逃出资吗

是的，公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。因此，尽管这些财产来源于股东的出资，但在出资完成后，股东即丧失对该财产的所有权，同时获得公司的股权作为对价。如果股东未经法定程序取回财产，构成抽逃出资，就是对公司财产权的侵犯。注册资本认缴制，只是将具体的出资时间交由股东自行决定，并没有免除股东的出资义务，更没有免除抽逃出资的违法属性。股东出资完成后，公司即享有该笔财产的所有权，股东若想从公司取回财产，只能通过减资、退股或者盈利后的分红等合法手段、经合法程序方可，否则就是违法行为。股东抽逃出资，公司或者其他股东要求其向公司返还出资本息，协助抽逃出资的其他股东、董事、高级管理人员或者实际控制人承担连带责任的，人民法院应当予以支持。抽逃出资的股东已经承担上述责任，其他债权人提出相同请求的，人民法院不予支持。一、股东抽逃出资承担什么责任？1、抽逃出资的股东对公司承担的民事责任。股东出资是公司

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如何认定抽逃出资罪的具体标准有哪些

根据相关法律法规的定义和规定，我们可以得出如下结论：首先，该罪名的犯罪客体会对我国现行的关于企业经营管理的规章制度及各项债权人、其他发起人、股东的合法权益造成侵害。其次，该罪名的主体具有特定地位，仅限于公司内部的发起人和股东这两类人群。再者，从客观角度来看，此类违法行为主要体现为违背了公司法的特定要求，包括没有按照规定缴纳相应的货币或实物、没有完成相应的资产转移等情况，同时还包含虚假出资，以及在公司成立之后进行的抽逃出资活动，且涉及到的资金额度庞大、后果严重乃至存在其他更为严重的情节。最后，从主观意识层面上分析，此类犯罪行为只能是基于行为人为故意的心态来实施的。《刑法》第159条公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额

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法律规定抽走多少注册资金会被认定为抽逃资金罪

虚假出资、抽逃出资案(刑法第159条)公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：1、虚假出资、抽逃出资，给公司、股东、债权人造成的直接经济损失累计数额在十万元至五十万元以上的;2、虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：1致使公司资不抵债或者无法正常经营的;2公司发起人、股东合谋虚假出资、抽逃出资的;3因虚假出资、抽逃出资，受过行政处罚二次以上，又虚假出资、抽逃出资的;4利用虚假出资、抽逃出资所得资金进行违法活动的。四、欺诈发行股票、债券案(刑法第160条)在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：1、发行数额在一千万元以上的;2、伪造政府公文、有效证明文件或者相关凭证、单据的;3、股民、债权人要求

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认缴制存在抽逃出资吗？

一、认缴制存在抽逃出资吗？认缴制存在抽逃出资。注册资本认缴制是工商登记制度的一项改革措施，对按照法律、行政法规和国务院决定需要取得前置许可的事项，除涉及国家安全、公民生命财产安全等外，不再实行先主管部门审批、再工商登记的制度。商事主体向工商部门申请登记，取得营业执照后即可从事一般生产经营活动；对从事需要许可的生产经营活动，持营业执照和有关材料向主管部门申请许可。工商登记制度将由“先证后照”改为“先照后证”。新政透出“宽进严管”的政策导向，有助于进一步激发市场活力。认缴制资金不缴清有什么后果：1、新公司法施行后，公司股东可以自主约定认缴出资额、出资方式、出资期限等，并记载于公司的章程。到规定时间无法缴清，到工商局窗口填写表格，修改公司章程。申请延期办理即可。2、股东应当按期足额缴纳公司章程中规定的各自所认缴的出资额。股东不按照前款规定缴纳出资的，除应当向公司足额缴纳外，还应当向已按期缴纳出资

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认缴制公司构成抽逃出资罪吗

抽逃出资罪不适用于注册资本认缴制公司。注册资本认缴制是工商登记制度的一项改革措施，对按照法律、行政法规和国务院决定需要取得前置许可的事项，除涉及国家安全、公民生命财产安全等外，不再实行先主管部门审批、再工商登记的制度。商事主体向工商部门申请登记，取得营业执照后即可从事一般生产经营活动；对从事需要许可的生产经营活动，持营业执照和有关材料向主管部门申请许可。工商登记制度将由“先证后照”改为“先照后证”。新政透出“宽进+严管”的政策导向，有助于进一步激发市场活力。认缴制资金不缴清有什么后果1、新公司法施行后，公司股东可以自主约定认缴出资额、出资方式、出资期限等，并记载于公司的章程。到规定时间无法缴清，到工商局窗口填写表格，修改公司章程。申请延期办理即可。2、股东应当按期足额缴纳公司章程中规定的各自所认缴的出资额。股东不按照前款规定缴纳出资的，除应当向公司足额缴纳外，还应当向已按期缴纳出资的股东承

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最新认定：附件抽逃注册资金

投资者通过侵占被投资企业的财产来逃避对企业债务的担保责任,从而损害了被投资企业的债权人利益。此外,投资者必须侵占被投资企业的财产,且这一行为是偷偷进行的,未经恰当的帐务处理。1.抽逃资金必须是由投资者发起的。2.投资者必须侵占被投资企业的财产。3、投资者侵占被投资企业的资产是偷偷进行的，不被人所知，比如：未进行恰当的帐务处理。4、投资者侵占企业财产的目的是逃避对企业债务的担保责任。5、由于投资者的行为，被投资企业的债权人利益受损（其债权被担保程度降低）而无法得知。资金抽逃"资金抽逃"是指企业、个人或其他机构通过各种手段从公共账户中转移资金以获取私利的行为。这种行为违反了诚实信用原则和财政法相关规定,具有严重的社会和经济风险。根据《中华人民共和国预算法》的规定,公共账户的资金应当用于公共事务和公益事业,任何单位和个人不得私分、挪用或盗用。同时,《中华人民共和国公司法》规定,公司不得通过转移资

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刑事案件原则上由当地人民法院管辖，“犯罪地是指犯罪行为发生地。非法占有财产罪的犯罪地点包括犯罪行为发生地和犯罪人实际取得财产的地点。”被告人居住的地方，包括被告人的户籍和住所。p>同级两个以上有管辖权的人民法院之间发生管辖争议的，应当在审理期限内协商解决；协商不成的，争议人民法院应当报请上一级普通人民法院指定管辖。有管辖权的人民法院因院长回避等原因不宜管辖的，可以请求上一级人民法院管辖；上一级人民法院也可以指定与请求管辖的人民法院同级的其他人民法院。上级人民法院根据需要，可以，下级人民法院管辖的案件，移送下级人民法院审理（三）对在执行刑罚时犯了未遂罪或者新罪的犯罪分子的管辖：发现正在执行刑罚的犯罪分子有其他未经审判的犯罪行为的判决宣告后，由原审人民法院管辖；罪犯服刑地或者新发现的犯罪主要地的人民法院管辖比较合适的，可以管辖罪犯服刑地或者新发现的犯罪主要地的人民法院。正在服刑的罪犯在服刑期间

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抽逃出资超过缴纳部分如何认定？

一、抽逃出资超过缴纳部分如何认定？抽逃出资是指在公司验资注册后，股东将所缴出资暗中撤回，却仍保留股东身份和原有出资数额的一种欺诈性违法行为。抽逃出资包括抽逃注册资本和抽逃股东出资。抽逃注册资本属于违法犯罪行为，这不仅侵犯了公司的利益，而且可能侵犯公司以外第三人的利益，如公司的债权人，因此法律严令禁止，情节严重的还构成犯罪。抽逃出资的认定如下：1、本罪主体为特殊主体，即公司发起人或股东；2、本罪客观上表现为违反公司法规定，未交付货币、实物或转让财产权、虚假出资，或者公司成立后抽逃出资，数额巨大，后果严重或者有其他严重情节的；3、本罪的主观方面只能由故意构成。公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下

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认定股东抽逃资金的方法如下：以无实际现金或者实际现金不足的虚假银行进账、对账单骗取验资；以虚假实物出资手续骗取验资；以实物、工业产权、非专利技术、土地使用权出资，但未办理财产转让手续；股东设立公司时，为应对验资，短期内将资金转入公司账户，然后立即转出，公司未实际使用资金进行经营。根据《中华人民共和国公司法》的规定，股东应当按期足额缴纳公司章程规定的出资额。怎样来认定企业注册资金抽逃？实践中往往表现为以下形式：利用股东地位，特别时控股关系，强行从公司帐上划走资金。公司从股东手中购回股权，但未办理减少股东登记。违反公司法规定，未提取法定公积金即先行分配利润。违反公司法规定，在弥补上一年亏损前分配利润。制作虚假财务会计报表虚增利润进行分配。公司向股东支付相当于股本金的货币但股东仍持有股权。股东利用亲友或自己控制的其他经济主体实施关联交易，转让利润。《中华人民共和国公司法》第二十八条股东应当按期足

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