第一,企业应按规定编制现金收付计划,并按计划组织现金收支活动。
第二,企业的会计部门,出纳工作和会计工作必须合理分工,现金的收付保管应由出纳人员负责办理,非出纳人员不得经管现金。
第三,严格执行现金清查盘点制度,保证现金安全完整。出纳人员每天盘点现金实有数,与现金日记账的账面余额核对,保证账实相符。企业会计部门必须定期或不定期地进行清查盘点,及时发现或防止差错以及挪用、贪污、盗窃等不法行为的发生。如果出现长短款,必须及时查找原因。
第四,一切现金收入都应开具收款收收据,即使有些现金收入已有对方付款凭证,也应开出收据交付款人,以明确经济职责;收入现金签发收据与经手收款,按要求也应当分开,由两个经办人分工办理,如销货收入应由经销人员负责填制发票单据,出纳人员据以收款,以防差错与作弊。
第五,一切现金收入必须当天入账,当天送存银行,如收进的现金是银行当天停止收款以后发生的,也应在第二天送存银行。当日送存确有困难的,应取得开户银行同意后,按双方协商的时间送存。
第六,不准利用银行存款账户代其他单位、个人存人或支取现金。
第七,一切现金支出都要有原始凭证,由经办人签名,经主管和有关人员审核后,出纳人员才能据以付款,在付款后,应加盖“现金付讫”戳记,妥善保管。
-
微信提现要收手续费了支付宝提现要手续费吗?
433人看过
-
现金支票需要注意哪些问题,现金支票的用途有哪些
159人看过
-
详解现金支票处理手续流程
100人看过
-
现金支票的处理手续的办法
125人看过
-
企业现金收支管理办法写作技巧有哪些
65人看过
-
支票兑现需要手续费吗?兑现支票手续费怎么算?
138人看过
出纳人员指从事出纳工作的人员。出即支出,纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券等进进出出的一项工作。 出纳人员要有较高的政策水平,随时学习、了解、掌握财经法规和制度,提高政策水平;作为专职出纳人员,不但要具备处理一般会计事项的财会... 更多>
-
现金支票如何签发手续广西在线咨询 2023-06-101、出票:客户根据本单位的情况,签发现金支票,加盖预留银行印鉴。 2、提示付款:收款人持现金支票到出票人开户行提示付款,收款人提示付款时,应在现金支票背面“收款人签章”处签章,持票人为个人的,还需交验本人身份证件,并在现金支票背面注明证件名称、号码及发证机关。 3、领取现金。 4、挂失止付:现金支票丧失,失票人需要挂失止付的,应填写挂失止付通知书并签章,挂失止付通知书由银行提供,同时按标准交费。
-
支票兑现手续费怎么收山东在线咨询 2021-08-011、在a银行倒进转账支票给对方,如果是做实时的(快的),需要手续费,如果是异地的银行,也需要手续费。不过有的地方支票不办理异地转账。 2、对方自己去b银行顺进,就是托收(需要背书),不需要手续费。要填写银行的进帐单就行了。 3、正常现金支票当天只要不超过5万就不收费,超过5万的要收大额提现手续费。收取手续费的多少各地都不太一样。
-
可支取现金的支票有哪些?湖北在线咨询 2023-09-03支票兑现分为普通支票兑现、现金支票兑现、转账支票兑现3种。 1、现金支票兑现只能用于支取现金。 2、转账支票兑现只能用于转账。 3、普通支票兑现可以用于支取现金,也可以用于转账。
-
-
支付宝提现怎么收取手续费湖南在线咨询 2021-10-28用完2万基础免费提现额度后,支付宝需要手续费。2016年9月,支付宝宣布,从2016年10月12日起,对个人用户超过免费额度的提现收取0.1%的服务费,个人用户每人共享受2万元的基本免费提现额度。