论企业年金与商业保险的协同发展-法师兄

论企业年金与商业保险的协同发展

来源：法律编辑整理时间： 2022-04-26 05:13:03 364 人看过

随着我国经济的快速发展，人均收入和人均寿命的大幅度提高，原有的社会保障制度已不能适应人们对较高层次生活水平的追求，社会保障制度、投资连结团体寿险产品。如何将商业保险产品与社会保障制度改革相配套是摆在各家保险公司面前的重大课题。

因此，保险公司应该进一步发挥其产品研发方面的优势，开发固定年金、变额年金、可转换年金、开放式养老金账户等产品，增强产品的投资功能和账户管理功能，并提供多样化的年金领取服务。通过积极发展商业养老保险业务，把年金市场做大，这既是保险公司提升自身竞争力的重要一步，也是保险业服务社会、服务经济、加快发展的机遇。

四、结论

企业年金制度的建立为保险公司提供了一个难得的发展机遇。企业年金市场是一个多行业提供服务的市场。因此，在现有的法律框架下，保险公司应该首先明确自身及其主要竞争者的优势和劣势，并在自身比较优势基础上做出正确的角色选择。

企业年金制度本身是一种收入保障制度，也可以说是一种工具性制度，它既可以建立在社会养老保障制度的框架下，也可以建立在商业养老保险制度的框架下。保险公司可以作为企业年金基金受托人，为企业提供基金的受托管理、账户管理、投资管理的“捆绑式”或“一站式”服务，或只提供某一种或两种基金管理服务；保险公司还可以发挥专业技术优势，提供个人养老年金保险业务、团体养老年金保险业务、企业年金管理业务等养老保障服务业务。

企业年金计划一旦建立，即需要进入市场运营以实现保值增值的目标，这与商业保险有近似之处但有不同，其资产独立、严格托管和负有更多的信息披露要求。因此，各类保险公司应该加强对企业年金运营管理的研究，在新的运营模式下，找准自己韵定位，在做大企业年金市场的同时，也为自己的发展开辟新道路。

保险研究

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多法律综合知识相关文章

继承权
职业年金与企业年金的不同点?

1、强制性机关事业单位的职业年金是强制缴纳的。而企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。这也是被人们认为职业年金与企业年金最大的区别。当前实施职业年金的重要原因，在于为养老保险“并轨”减少改革阻力。2、对象有别职业年金主要针对机关事业单位及其工作人员，而企业年金除企业外，社会团体、基金会、民办非企业单位也可以建立，工作人员较少的社会组织还可参加企业年金集合计划。3、缴费比例不同职业年金单位缴纳比例为本单位工资总额的8%，个人为本人缴费工资的4%;企业年金则企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的1/12，企业和职工个人总计不超过本企业上年度职工工资总额的1/6。同时职业年金与企业年金也有很多相似之处，比如两者都是由单位和个人共同缴纳;其基金都可以进行投资运营，收益计入个人账户;两者都适用个人所得税递延纳税政策。4、领取方式职业年金：工作人员退

2023-06-27

74人看过
遗产税
企业年金保险的优点与缺点

1、年金保险的优点（1）安全：比起银行理财产品、P2P产品，投资者可能会遇到不保底的风险，但是年金保险不会，且如果出险了保险公司破产的情况，消费者的个人保单是不会受到影响的。每年返还的年金、万能账户的保底利率都白纸黑字写在条款中，是一种非常安全确定的理财工具。（2）收益稳定：市面上绝大多数的年金保险，都具备了保底利率，一般开门红产品都采用了“双年金”的形式进行捆绑销售，双轮驱动，收益有保障。可用做未来养老的补充或针对刚出生儿童的教育储蓄财务规划。（3）可缓解资金周转不灵：根据保监会的规定，年金保险具备保单贷款功能，最高可贷款80％的保单现金价值，可以缓解资金周转不灵的尴尬局面，这就是年金保险的好处。可贷款，一般年金险产品的贷款额度是保单现金价值的80％，若客户急需资金周转的时候，可以申请保单贷款，贷款期间保单利益仍有效，灵活盘活资金。2、年金保险的缺点（1）保费贵一般来说，目前市面上的年金

2023-03-03

219人看过
网络犯罪
论电子商务的发展状况与发展方向

一、电子商务的定义及其发展一般而言，电子商务(EC，ElectronicCommerce)最常的解释是“藉由电脑网路将购买与销售、产品与服务等商业活动结合在一起，进而调整交易的基础和型态”，但是电子商务并不是只有在网路放上企业的网页而已，他是代表商业和企业的另种型态。电子商务主要是建构在电子交易系统上，即是将传统的金流和物流数位化，并且发展「资讯流」，这正是电子商务的精髓。“中国互联网络信息中心“的调查表明，自1997年开始，我国因特网用户呈现几何级数增长。到2000年6月，国内共有因特网用户1000万，顶级域名.cn下注册的域名有近6万个之多。因特网的迅速扩展为我国电子商务活动提供了极为广阔的发展空间。2001年开始，我国五大银行在各大中城市联网，消费者可跨行结算。同时增值税发票已在五大省市联网核查。这些已构成我国电子商务发展的基础。二、我国电子商务面临的问题1.目前依然缺乏电子民法典、

2023-04-12

328人看过
医疗保险
商业医疗保险的定义和2022年发展情况

商业医疗保险是医疗保障体系的组成部分，单位和个人自愿参加。国家鼓励用人单位和个人参加商业医疗保险。是指由保险公司经营的，赢利性的医疗保障。消费者依一定数额交纳保险金，遇到重大疾病时，可以从保险公司获得一定数额的医疗费用。商业医疗保险有哪些种类1、普通医疗保险该险种是医疗保险中保险责任最广泛的一种，负责被保险人因疾病和意外伤害支出的门诊医疗费和住院医疗费。普通医疗保险一般采用团体方式承保，或者作为个人长期寿险的附加责任承保，一般采用补偿方式给付医疗保险金？，并规定每次最高限额。2、意外伤害医疗保险该险种负责被保险人因遭受意外伤害支出的医疗费，作为意外伤害保险的附加责任。保险金额可以与基本险相同，也可以另外约定。一般采用补偿方式给付医疗保险金，不但要规定保险金额即给付限额，还要规定治疗期限。3、住院医疗保险该险种负责被保险人因疾病或意外伤害需要住院治疗时支出的医疗费，不负责被保险人的门诊医疗费

2023-07-02

72人看过

农业保险
论农业保险业务的商业属性

本文对“**保险是政策性业务，**保险公司不宜涉足其间”的观点提出了质疑。文章从理论和现实两个方面论述了**保险业务的商业属性，认为保险公司要从战略高度重新认识和积极开展**保险业务。关键词：保险公司，**保险，属性目前，理论界普遍认为**保险是政策性保险业务，其依据是**保险风险大，赔付率高，任何一个**保险公司都不愿经营，也无法经营。而且在国际上通常也把**保险界定为政策性保险业务，如美国、日本、加拿大等一些发达国家，早在上个世纪五、六十年代就把该保险列为政策性强、具有社会保障性的业务。因此，要发展我国**保险首先应确立**保险为政策性保险的地位。**保险既然是政策性保险，就不以盈利为目的，而是政府实施农业保护政策的主要手段之一，必要时政府还要给予一定的经营补贴。而保险公司是具有法人资格、独立核算、自负盈亏的经济实体，实现利润最大化是他们追求的目标。**保险的政策性亏损同商业保险盈利性

2023-05-05

381人看过
工程施工
注册资金的大小与企业发展的关系

具体区别如下：其一、公司承担责任的大小不同，注册资金越多，承担的责任越大；其二、公司的担保信用度不同，注册资金越多，担保信用度越高；其三、针对有项目招标的企业，企业注册资金的高低对于能否取得招标投标的机会起着决定性的作用。法律依据《公司法》第三条公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任；股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。注册建筑工程公司注册资金多少有要求吗一、注册建筑工程公司的出资要求．注册建筑工程公司的出资要求：注册资本最低是10万元人民币，合伙制公司注册资本最低是3万元人民币。房屋建筑工程施工总承包企业资质分为特级、一级、二级、三级。等级不同出资标准不同。1、特级资质标准：企业注册资本金3亿元以上。2、一级资质标准：企业注册资本金5000万元以上，企业净资产6000万元

2023-07-03

402人看过
业主
商业部关于发展商业企业集团的意见1991年10月10日印发）

企业集团是适应我国社会主义有计划商品经济和社会化大生产的客观需要而出现的一种新型经济组织形式。组建和发展商业企业集团是发挥国合商业的优势，搞活流通，调控市场的一项重要措施。根据国家关于积极发展企业集团，要抓紧制定具体政策和措施，推动企业的改组和联合，促进企业结构的合理化。充分发挥国合商业主渠道作用，按照自愿互利的原则，打破部门和地区分割，发展商业企业集团的要求，为促进商业企业集团有领导、有步骤地健康发展，现提出如下意见：一、组建和发展商业企业集团的目的（一）促进商业组织结构的调整，强化经营功能，从整体上提高商业组织化程度，发挥规模优势，提高商业经济效益。（二）推动人财物等生产要素在流通领域里的合理配置，促进流通与科研、生产、服务结合，逐步形成企业的多功能经营，多层次服务。（三）开拓国内外市场，积极参与市场竞争，不断拓宽经营领域，扩大市场占有率，以适应和满足社会化大生产的发展需要和消费需求。

2023-06-09

308人看过
法律顾问
企业法律顾问：代管理理论的新发展

第四节现代管理理论的新发展一、企业流程再造企业再造又称业务流程重组，简称BPR。《企业再造工程》一书阐明了生产流程、组织流程在企业决胜于市场竞争中的决定作用，提出了应变市场变化的新方法，即企业流程再造。企业流程再造的目的是提高企业竞争力，从业务流程上保证企业能以最小的成本、高质量的产品和优质的服务提供给企业客户。企业再造的基本内容是，首先，以企业生产作业或服务作业的流程为审视对象，从多个角度，重新审视其功能、作用、效率、成本、速度、可靠性、准确性，找出其不合理因素，然后以效率和效益为中心对作业流程和服务流程进行重新构造。二、企业文化广义的企业文化是指企业所创造的物质文化和精神文化的总和。狭义的企业文化是指企业所形成的具有自身特色的思想、意识、观念和心理状态以及与之相适应的制度、组织和行为模式，即企业的精神文化。企业精神相对于广义的企业文化来说是它的核心，相对于狭义的企业文化，二者基本相同。

2023-06-09

144人看过

连锁加盟
电商成企业发展武器

长期以来，传统企业在电子商务征途中都面临诸多问题。在政府的大力支持和企业对电子商务的迫切需要下，网站平台犹如雨后春笋般迅速发展，各类不符合标准的电子商务平台也在充斥着市场。同时，由于行业市场门槛比较低，导致整个市场鱼龙混杂，给很多传统企业造成了一定的误解，认为企业只要建了一个网站就是实现了企业的电子商务化。没有专业的技术团队、丰富的运营经验以及对电子商务行业的深刻了解，加之信息技术的日新月异，很多传统企业还没来得及消化已有的内容，新的技术手段就已经涌到面前，使得对信息技术不甚了解的传统企业更加不知所措。而有些企业在技术上和管理上因为实在无法适应电子商务的脚步，最后都不得不令人遗憾地放弃电子商务这块阵地。其实在不电子商务，就无商可务的时代，没有电子商务的传统企业是注定无法赢得市场的。际通宝CEO丁国栋认为，当前行业中，互联网行业可以说是最具有爆发性的行业。传统企业要想做大做强，离不开对互联网

2023-06-07

323人看过
法律顾问
国有企业的三大责任与企业发展的关系

国有企业应当全面履行经济、社会、政治三大责任，具体情况如下：1、国有企业是经济组织，是国民经济的支柱，必须承担经济责任。2、国有企业是中国经济社会的重要组成部分，是构建社会主义和谐社会的主体，必须承担社会责任。3、国有企业是国家所有或国家控股，关乎国民经济命脉和国家安全，必须承担政治责任。国有企业公司条款的三定方案是什么意思三定方案是：定职能、定机构、定编制。定机构，就是确定行使职责的部门，包括名称、性质（行政或事业）、经费（全供、差供、自收自支）等。定编制，实质就是定人员数额，这其中包含部门领导职数和内设机构的领导职数。定职能，就是这个部门具体是干什么的，以及部门内设的处（科或股）、室的具体职责。《中华人民共和国国有企业法》第五条国有资产监督管理机构和企业应当建立防范风险的法律机制，建立健全企业法律顾问制度。

2023-07-03

358人看过
商业保险
企业年金市场中的商业保险公司定位

随着我国企业年金制度的初步建立，企业年金市场呈现出广阔的天地。银行、证券公司、保险公司、投资基金都对其情有独钟。商业保险公司已经参与团体退休金业务，并在技术、精算、服务等方面具备了一定的先发优势。在企业年金市场中，保险公司只有明确自身定位，充分发掘自身潜力，才能在激烈的竞争中胜出。关键词：企业年金、运作模式、市场定位、“一站式”服务一、企业年金市场中商业保险公司的优势分析中国的企业年金市场是一个由银行、保险公司、证券公司、基金公司等多方介入的市场。其中，保险公司具备一定的先发优势。1.销售渠道相对于其他金融机构，保险公司拥有完善的培训体系、代理人管理体系，而且有遍布全国的销售网络，市场覆盖率很高。保险公司还通过团体寿险业务与许多企业建立了良好的合作关系，为今后开发企业年金打下了非常好的基础。其次，养老金产品和寿险产品比较近似，销售人员对其理解程度比较深刻，可以为客户提供专业的服务。2.精算

2023-04-23

203人看过
养老保险
个人养老保险的发展历程及其与企业养老保险的关系

只要缴费比例相同就没有影响，用人单位和个人依法缴纳社会保险费。国家建立基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险等社会保险制度，保障公民在年老、疾病、工伤、失业、生育等情况下依法从国家和社会获得物质帮助的权利。自愿参加社会保险的无雇工的个体工商户、未在用人单位参加社会保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员，应当向社会保险经办机构申请办理社会保险登记。养老保险中断有什么影响从缴费年限来看，国家规定，参保人需要缴纳满15年的养老保险，并且到达退休年龄，才可以开始每个月领取养老保险金。其中，缴纳满15年指的是总缴纳年数，不是连续缴纳年数，因此，养老保险中断对缴费年限没有多大的影响。从养老保险的个人账户来看，一旦参保人在停止工作后没有缴纳养老保险费，那么中断期间不计算缴费年限。个人账户内的金额由社保经办机构予以保留，个人账户内储存的金额不间断计算。《中华人民共和国社会保险法》第十

2023-07-02

438人看过

商标
商标对于企业发展的作用

自当下，关于商标的话题经常被提起，原因之一是很多企业对商标的作用认识不够，忽视了商标在品牌发展中的作用，致使企业在发展过程中由于商标遭抢注而蒙受巨大损失。还有一些企业对商标的宣传力度不够，致使产品市场占有率下降甚至退出市场。商标即商品或服务的标志，是受法律保护的品牌。从营销学的角度讲，商标是整体产品的一个重要组成部分。也就是说，一方面，商标是产品的一个重要特征，并且受到法律保护。这就要求企业在给产品起了名称以后就要申请注册，使产品的销售在标志上合法化；在产品品牌具有一定知名度和企业规模扩大以后，为了扩大市场份额、获得更大的效益，这时企业若是在其它国家或地区销售自己的产品，也应及时注册产品的商标，以避免商标遭到抢注从而失去销售市场的现象发生。另一方面，商标与产品是密不可分的。产品具有五个特征——质量、功能、款式、品牌和包装。前面谈到注册商标是受法律保护的，是企业的无形资产，具有价值和价值增值

2023-04-23

313人看过
风险投资
风险投资与高新技术企业发展（一）

美国新经济之所以能取得如此快速的发展，与风险投资的发展密不可分。高新技术企业起步阶段的高投入、高风险、高死亡率，使其难以在传统资本市场上融资。因此，有必要为他们开辟其他融资渠道，而风险投资正是符合这一要求的。英特尔、微软、思科、雅湖等一大批美国优秀企业的成长和崛起，都得益于风险投资的支持。硅谷的成功是风险投资创造高科技的典范。可以说，风险投资是高新技术产业化的“孵化器”，在工业经济向知识经济转型的今天，高新技术产业化是提高一个国家竞争力的核心。正因为如此，我国近年来也加快了风险投资的发展。然而，纵观世界各国，我们发现除美国以外的所有国家对风险投资对高新技术产业的促进作用都不如预期。其中一个原因是与风险投资相配套的融资体系不完善。高新技术企业的发展壮大有赖于技术创新和金融创新的共同作用。在技术创新过程中，财政资源的合理配置和资金的有效供给至关重要。由于高新技术企业在不同发展阶段所面临的风险不

2023-05-07

459人看过