意外伤害保险的保险金额以人体为基础，只能使用定额保险。具体来说，保险人应当结合当时的生命经济价值、事故率、平均费用率、工资总收入等因素确定保险总额，由投保人核定。团体意外伤害保险最低1000元，最高50万元；人身意外伤害保险最低1000元，最高100万元。保险金额一经确定，不得中途变更。在人身意外伤害特别保险中，保险金额一般由保险条款或中国保监会规定。一些财产保险公司推出团体意外险，还增加了被保险人可以中途更换的条款。影响意外伤害保险费率的因素有两个：一是被保险人工作的危险程度；二是保险期间的性质。危险程度高，保险费率高；危险程度低，保险费率低。

保险费率（以人寿保险公司意外伤害保险为例）一般分为四个层次：第一层次主要是非生产部门的脑力劳动者，年费率为0.2%；第二层次主要是轻工业工人和手工业工人，年费率为0.3%；第三级主要是重工业工人和重体力工人，年费率为7%；第四级主要是特殊职业危害工人，年费率为10%。意外保险的特点（一）给付保险金发生意外时，死亡保险金按约定的保险金额给付，伤残保险金按保险金额的一定比例给付。（2）保险费计算依据意外伤害保险的纯保险费按保险金额的损失率计算。该方法认为被保险人遭受意外伤害的概率取决于其职业、工作或活动类型。在其他条件相同的情况下，被保险人的职业、工种和活动的风险程度越高，应支付的保险费就越多。（3）保险期间意外伤害保险的保险期间相对较短，一般不超过一年，最长可达三五年。（4）年末到期责任准备金按当年保险收入的一定比例（如40%、50%）计算，与财产保险相同。

准备金

在准备金的缴存和核算方面，非寿险准备金原则在意外伤害保险中经常被采用。由于意外伤害保险业务跨年度连续经营，一方面，在每年的决算期末，必须将当年保险费收入的一部分作为未到期准备金缴存；另一方面，在每年的决算期末，上年末存款准备金作为当年收入转回。

在计算一年期工伤保险的未满期准备金时，通常假设工伤保险事故的发生遵循均匀分布规律。根据这一假设，每一份一年期商业保险合同的保费收入应分为两部分。第一部分用于本年度可能发生的保险事故，第二部分为上年末应缴存的责任准备金，也是下年末应转回的责任准备金。

为统一一年期和极短期伤害保险责任准备金的计算方法，一年内和一年内寿险业务按当年保费收入的50%提存。事故保险的含义有三层含义：

①必须有客观的事故，事故的原因是意外的、偶然的和不可预测的。

②被保险人必须是由客观事故造成的死亡或残疾。

③事故的发生与被保险人的人身伤亡有着内在的必然联系。意外伤害保险的基本内容被保险人应当向保险人支付一定数额的保险费。被保险人在保险期间内发生意外伤害，并将其作为直接或近因，在意外伤害发生之日起一定期间内造成死亡、残疾、医疗费用或暂时丧失劳动能力的，保险人应当为受益人向被保险人或者其雇员支付一定数额的保险金。（1）死亡抚恤金

（2）伤残抚恤金

意外死亡抚恤金和意外伤残抚恤金是意外伤害保险的基本责任，其衍生责任包括医疗抚恤金、延期抚恤金、丧葬抚恤金和死者生活费抚恤金。