行政处罚决定书一般由三个部分组成第一部分：首部。包括标题、编号、当事人的基本情况（有委托代理人的应写明其基本情况）。第二部分：正文。包括事实、理由、依据和处罚决定等内容。

1．事实：（1）案件事实的表述要完整准确。案件事实就是案件发生时的一切真实情况，包括：案件来源、违法行为发生的时间、地点、经过、情节和结果等要素。相关单位和个人，涉案违法物品标示生产厂家、生产批号、购进渠道、数量、货值、违法所得、剩余物品数量和价值、违法行为定性及相应的违法后果等内容应写全。叙述一般应当按照事件发生的时间顺序客观、全面、真实的反映案情，并抓住重点，详述主要情节和因果关系。对影响自由裁量的从重或者符合从轻、减轻处罚等情形，执法人员也应当写明。另外，在叙述事实时不应加任何主观的评论性语言。（2）证据的列举。违法事实必须是经过调查核实，有充分证据证明违反法律法规和规章的行为。对于认定违法事实的证据要求明确、具体，全面列举认定违法事实的主要证据、认定的每个违法事实要素都要有证据支撑以及证据分析过程，证据列举方式既可以在叙述事实过程中同时分析列举，也可以在叙述违法事实后单独列举分析。（3）行政处罚决定前告知情况。对是否采纳当事人所提出观点的理由应详尽说明。应当表述行政处罚决定前的告知时间、形式，当事人有无提出陈述申辩意见。当事人提出陈述申述意见的，应描述当事人的申辩要求和理由依据，并将复核以及采纳与否的情况和理由在本文书中予以说明。当事人在听证中对行政机关调查认定的事实、定性、法律适用、证据程序等提出的相关质疑及其证据也应当按上述要求描述。尤其是不采纳的理由要援引法律法规，并进行必要的法理分析以说清、说透。

2．理由和依据：（1）法律适用的理由应全面表述。对违法事实认定后实施处罚的理由和处罚的法律依据，应当结合具体个案事实，对具体适用某一法律条款作为处罚依据的理由进行解释，必要时要对法律条款进行法理解释。（2）引用法律条款要准确，符合法律适用原则，并且应当根据条、款、项、目的顺序写明适用到最底一层。（3）自由裁量权的行使要规范合理。自由裁量权的行使要按照《行政处罚法》的规定，阐述作出具体行政处罚的理由，包括依法从重或者从轻、减轻情节的适用。3．处罚决定：处罚决定应当表述清楚，具体、明确，具有针对性、客观性和可执行性。罚款除书阿拉伯数字外，应同时采用汉字表述。第三部分：尾部。主要是行政处罚的履行方式和期限，同时表述逾期不履行的法律后果，告知当事人不服行政处罚的救济途径时要写明复议机关和诉讼法院的具体名称（地址），复议、诉讼的期限，写明制作日期并加盖行政执法机关的公章。

中国保险监督管理委员会行政处罚决定书（保监罚［2010］34号）

当事人：华夏人寿保险股份有限公司（以下简称华夏人寿）

住所：北京市朝阳区北辰东路8号北京国际会议中心东配楼

法定代表人：孟勇

当事人：孟勇，时任华夏人寿董事长

身份证号：370922630124XXX

当事人：姜建华，时任华夏人寿董事

身份证号：37102119750629XXXX

当事人：陶勇，时任华夏人寿董事会秘书

身份证号：32030319690513XXXX

当事人：曹湛，时任华夏人寿总经理

身份证号：33022419650722XXXX

当事人：林金太，时任华夏人寿财务负责人

身份证号：35010219651107XXXX

当事人：张科，时任华夏人寿总精算师

身份证号：37232819740425XXXX

当事人：王森，时任华夏人寿副总经理

身份证号：110108691007XXX

当事人：元虎，时任华夏人寿总经理助理

身份证号：41010519610501XXXX

当事人：洪军，时任华夏人寿投资总监

身份证号：37048119620801XXXX

2010年3月9日至2010年4月23日，我机关对华夏人寿进行了综合性检查。经查，2007年至2009年，华夏人寿存在公司财务资料重大虚假记载、向保监会报送虚假的自查报告、编制虚假的薪酬委员会议案及决议、向保监会报送虚假的公司治理结构报告、向保监会报送虚假的风险排查报告、未按照规定使用经批准或者备案的保险条款费率、未经批准修改公司章程、未按照规定管理董事和高级管理人员、聘任不具有从业资格的人员、债券回购超过监管规定比例上限、部分报告和报表内容不真实等违法违规行为。

上述违法事实，有询问笔录、现场检查事实确认书等证据在案证明，足以认定。

我机关认为，华夏人寿财务资料重大虚假记载的行为，违反了《保险法》（2009年修订）第八十六条的规定，依据《保险法》（2009年修订）第一百七十二条的规定，决定对华夏人寿给予罚款50万元的行政处罚。

华夏人寿向保监会报送虚假的自查报告的行为，违反了《保险法》（2002年修正）第一百二十二条的规定，依据《保险法》（2002年修正）第一百四十七条的规定，决定对华夏人寿给予罚款30万元的行政处罚。

华夏人寿编制虚假的薪酬委员会议案及决议的行为，违反了《保险法》（2009年修订）第八十六条的规定，依据《保险法》（2009年修订）第一百七十二条的规定，决定对华夏人寿给予罚款30万元的行政处罚。

华夏人寿向保监会报送虚假的公司治理结构报告的行为，违反了《保险法》（2002年修正）第一百二十二条的规定，依据《保险法》（2002年修正）第一百四十七条的规定，决定对华夏人寿给予罚款30万元的行政处罚。

华夏人寿向保监会报送虚假的风险排查报告的行为，违反了《保险法》（2009年修订）第八十六条的规定，依据《保险法》（2009年修订）第一百七十二条的规定，决定对华夏人寿给予罚款15万元的行政处罚。

华夏人寿未按照规定使用经批准或者备案的保险条款费率的行为，违反了《保险法》（2009年修订）第一百三十六条的规定，依据《保险法》（2009年修订）第一百七十二条的规定，决定对华夏人寿给予罚款10万元，责令停止接受团体保险长期险新业务一年的行政处罚。

华夏人寿未经批准修改公司章程的行为，违反了《保险法》（2009年修订）第八十四条的规定，依据《保险法》（2009年修订）第一百六十三条的规定，决定对华夏人寿给予罚款5万元的行政处罚。

华夏人寿未按照规定管理董事和高级管理人员的行为，分别违反了《保险公司董事和高级管理人员任职资格管理规定》（2006年）第五条、第六条、第三十一条、第三十三条、第三十八条的规定，依据《保险公司董事和高级管理人员任职资格管理规定》（2006年）第四十六条、第四十七条、第四十八条的规定，决定对华夏人寿给予警告，罚款1万元的行政处罚。

华夏人寿聘任不具有从业资格的人员的行为，违反了《保险法》（2009年修订）第一百二十二条的规定，依据《保险法》（2009年修订）第一百六十九条的规定，决定对华夏人寿给予罚款2万元的行政处罚。

华夏人寿债券回购超过监管规定比例上限的行为，违反了《保险法》（2009年修订）第一百零六条、《关于加强保险机构债券回购业务管理的通知》（保监发〔2009〕106号）的规定，依据《保险法》（2009年修订）第一百六十五条的规定，决定对华夏人寿给予罚款5万元的行政处罚。

华夏人寿部分报告和报表内容不真实的行为，违反了《保险法》（2009年修订）第八十六条的规定，依据《保险法》（2009年修订）第一百七十二条的规定，决定对华夏人寿给予罚款10万元的行政处罚。

综上，我机关决定对华夏人寿给予警告，责令停止接受团体保险长期险新业务一年，罚款188万元的行政处罚。

孟勇在担任华夏人寿董事长期间，对公司编制虚假的薪酬委员会议案及决议、向保监会报送虚假的公司治理结构报告、未经批准修改公司章程等违法违规行为负有直接责任，依据《保险法》（2009年修订）第一百七十三条的规定，我机关决定对孟勇给予撤销任职资格的行政处罚。

姜建华在担任华夏人寿董事期间，对公司财务资料重大虚假记载、编制虚假的薪酬委员会议案及决议、向保监会报送虚假的公司治理结构报告、未经批准修改公司章程等违法违规行为负有直接责任，依据《保险法》（2009年修订）第一百七十三条的规定，我机关决定对姜建华给予撤销任职资格的行政处罚。

陶勇在担任华夏人寿董事会秘书期间，对公司编制虚假的薪酬委员会议案及决议、向保监会报送虚假的公司治理结构报告、未经批准修改公司章程、未按照规定向保监会报告董事和高级管理人员有关事项等违法违规行为负有直接责任，依据《保险法》（2009年修订）第一百七十三条的规定，我机关决定对陶勇给予撤销任职资格的行政处罚。

曹湛在担任华夏人寿总经理期间，对公司向保监会报送虚假的自查报告、向保监会报送虚假的风险排查报告、未经核准擅自任命高级管理人员等违法违规行为负有直接责任，依据《保险法》（2009年修订）第一百七十三条的规定，我机关决定对曹湛给予警告，罚款10万元的行政处罚。

林金太在担任华夏人寿财务负责人期间，对公司财务资料重大虚假记载、向保监会报送虚假的自查报告、分红专题财务报告、财务报告、偿付能力报告等报告和报表内容不真实等违法违规行为负有直接责任，依据《保险法》（2009年修订）第一百七十三条的规定，我机关决定对林金太给予警告，罚款2万元的行政处罚。

张科在担任华夏人寿总精算师期间，对公司向保监会报送虚假的风险排查报告、分红专题财务报告数据不真实等违法违规行为负有直接责任，依据《保险法》（2009年修订）第一百七十三条的规定，我机关决定对张科给予警告，罚款2万元的行政处罚。

王森在担任华夏人寿分管银保业务的副总经理期间，对公司未按照规定使用经批准或者备案的保险条款费率、聘任不具有从业资格的人员等违法违规行为负有直接责任，依据《保险法》（2009年修订）第一百七十三条的规定，我机关决定对王森给予警告，罚款2万元的行政处罚。

元虎在担任华夏人寿分管团险业务的总经理助理期间，对公司未按照规定使用经批准或者备案的保险条款费率的违法违规行为负有直接责任，依据《保险法》（2009年修订）第一百七十三条的规定，我机关决定对元虎给予警告，罚款2万元的行政处罚。

洪军在担任华夏人寿投资总监期间，对公司债券回购超过监管规定比例上限的违法违规行为负有直接责任，依据《保险法》（2009年修订）第一百七十三条的规定，我机关决定对洪军给予警告，罚款2万元的行政处罚。

当事人应当在接到本处罚决定书之日起15日内将罚款缴至中国保险监督管理委员会（开户银行：中信银行万达广场支行，账号7112410189800000130），并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国保险监督管理委员会稽查局备案。逾期，将每日按罚款数额的3％加处罚款。

当事人如对本处罚决定不服，可在接到本处罚决定书之日起60日内向中国保险监督管理委员会申请行政复议，也可在收到本处罚决定书之日起3个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间，上述决定不停止执行。

中国保险监督管理委员会

二一年九月二十九日