余姚查处一起抽逃注册资本大案-法师兄

余姚查处一起抽逃注册资本大案

来源：互联网时间： 2023-06-09 16:04:58 164 人看过

近日，余姚分局马渚工商所组织力量对增资企业开展了回访检查。执法人员检查宁波某车业有限公司时，发现其银行对帐单上新增的250万元，在验资完毕后3天就划出了公司账户。执法人员要求公司负责人任某说明资金去向。任某提供了3张转帐支票存根，并说明这些资金以转帐的形式分别转入3家公司账户，购买了材料。

经查明：当事人龚某、任某系该公司股东。因无现金，任某于3月9日向宁波市某房地产销售代理有限公司股东柳某借款250万元。次日，将250万元存入余姚农村合作银行马渚支行该公司帐户，取得验资报告。当天，经工商部门核准登记办理了注册资本为300万元的营业执照（原注册资本为50万元），其中龚某增资175万元，任某增资75万元。3月13日，当事人把250万元注册资本分别转入宁波市某房地产销售代理有限公司帐户130万元、宁波市某日用品商行帐户90万元、宁波市某国际贸易有限公司帐户30万元，归还给了柳某。

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正义网山东3月9日讯(通讯员家旺广枫汉乐)一男子在注册某公司后，因违反法律规定未交付货币、实物或者未转移财产权，竟虚假出资，之后，又抽逃其出资的袁某，近日，被山东省东港区法院以涉嫌合同诈骗罪判处有期徙刑13年，并处罚金5万元；以抽逃出资罪，判处有期徒刑1年零6个月，并处罚金2万元。决定执行有期徒刑14年，并处罚金7万元。。2003年4月，袁某成立了日照某某有限公司，在无注册资金的情况下，以他人的名义，到日照市某银行借款50万元，并与银行约定该50万元不支取现金，只划到该公司在该行的帐户上用于工商登记验资，待验资完毕工商部门注册后，即行还款。贷款后，经过验资，袁某顺利取得了工商的登记注册。不久，袁某又于2003年5月13日将此50万全部抽逃还贷。另查明，袁某还与他人签订加工合同需大量原料布为由，诈骗货物，价值达70余万元。相关链接：《中华人民共和国刑法》第159条规定，公司发起人、股东违反公

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处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。因此，你叔叔可能会被判5年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。抽逃注册资本违法行为的处罚（1）有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。虚报注册资本是公司设立登记或者增加注册资本变更登记后出现的情形，其特征在于：虚报注册资本是公司和股东共同的行为。新《公司法》实行分期交付的折衷注册资本制度后，虚报注册资本分为两种情形：第一种情形，对于实行法定实缴注册资本制度的公司，以及实行一次性全部交足出资的公司，设立公司时的注册资本应当与实收资本相等，在这种情形下，如果公司实际缴付的出资额低于申报的注册资本，即为虚报注册资本；第二种情形，根据《公司注册资本登记管理规定》第二十三条的规定

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抽逃注册资本罪是持续犯吗

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抽逃注册资本罪的处罚是根据《中华人民共和国刑法》第一百五十九条规定，公司发起人、股东违反《中华人民共和国公司法》规定不交付货币、实物或者不转让财产权、虚假出资，或者公司成立后抽逃出资，数额巨大，后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额的百分之二以上百分之十以下罚款。单位犯前款罪的，对单位处以罚款，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处五年以下有期徒刑或者拘役。抽逃注册资本罪立案根据刑法第159条的规定和最高人民检察院、公安部《关于经济犯罪案件追诉标准的规定》，公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：（一）虚假出资、抽逃出资，给公司、股东、债权人造成的直接经济损失累计数额在十万元至五十万元以上的；（二）虽未达到上述数额标准，但具有下列情

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注册资本怎么使用不算抽逃

我国《公司法》第201条规定：公司的发起人，股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。抽逃注册资本是指公司发起人、股东违反公司法的规定在公司成立后又将其资本抽回或者变相转移等行为。根据我国《公司法》规定，虚假出资和抽逃注册资本将承担民事和行政责任，同时，我国《刑法》也规定了虚报注册资本罪、虚假出资以及抽逃注册资金罪，违反了刑法相应规定的行为人将承担刑事责任。抽逃资金的说法由来已久，公司法针对抽逃资金也专门制定了处罚办法，但是未对抽逃资金的行为及表现形式作出明确界定。因此，不少人对抽逃资金存在模糊认识，包括不少注册会计师也动辄不恰当的使用抽逃资金的概念。一、注册资金的概念所谓注册资金是指企业成立时由投资者投入企业的财产，包括货币资金、实物资产、无形资产和土地使用权等等。企业一经成立，投资者不得抽回出资。企业以其资产对债务承担责

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（一）虚假出资、抽逃出资、给公司、股东、债权人造成的直接经济损失累计金额在十万元至五十万元以上的；（二）虽未达到上述金额标准，但有下列情形之一的：1、造成公司资不抵债或无法正常经营的；2、公司发起人．股东合谋虚假出资．抽逃出资的；3、因虚假出资．抽逃出资，受到行政处罚二次以上，又虚假出资．抽逃出资的；4、利用虚假出资．抽逃出资所得资金进行违法活动。《公安机关办理经济犯罪案件若干规定》第八条。抽逃出资罪量刑标准是什么1．公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。2．单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。最高人民检察院、公安部关于

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注册资本认缴抽逃需要承担下列法律责任：1、公司法修改后，股东在公司成立后抽逃注册资本的，应当对公司、股东、债权人承担相应的民事责任；2、公司发起人、股东在公司成立后抽逃出资的，由公司登记机关责令改正，处以抽逃出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款；3、公司发起人、股东违反《中华人民共和国公司法》规定，未交付货币、实物或者转产权、虚假出资，或者公司成立后抽逃出资，数额巨大，后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额的百分之二以上百分之十以下罚金。注册资本和认缴资本的区别认缴不等于不缴，而是出资人应当自己按照章程的约定缴付出资，只是实缴情况不再向工商登记机关办理登记。认缴制又叫注册资本认缴登记制，是指注册公司时将认定的注册资本设定一个期限分段缴清，不需要一开始就缴全，这个制度改革对初期创业却资金不足的人来说是很好的，一开始不需要投入大的

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注册资本金部分抽逃可否除名

注册资本金部分抽逃可以除名。股东抽头出自本身就是违法行为，情节严重的还有可能构成抽逃资金罪，对于严重侵害其他股东利益的行为，股东会可以决议对抽逃资金的股东除名。公司以股东会决议解除该股东的股东资格，该股东请求确认该解除行为无效的，人民法院会驳回请求。《最高人民法院关于适用中华人民共和国公司法若干问题的规定(三)》第十七条有限责任公司的股东未履行出资义务或者抽逃全部出资，经公司催告缴纳或者返还，其在合理期间内仍未缴纳或者返还出资，公司以股东会决议解除该股东的股东资格，该股东请求确认该解除行为无效的，人民法院不予支持。在前款规定的情形下，人民法院在判决时应当释明，公司应当及时办理法定减资程序或者由其他股东或者第三人缴纳相应的出资。在办理法定减资程序或者其他股东或者第三人缴纳相应的出资之前，公司债权人依照本规定第十三条或者第十四条请求相关当事人承担相应责任的，人民法院应予支持。

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国有企业抽逃注册资本如何界定

一、新公司法资本金抽逃如何界定？抽逃资金的说法由来已久，公司法针对抽逃资金也专门制定了处罚办法，但是未对抽逃资金的行为及表现形式作出明确界定。因此，不少人对抽逃资金存在模糊认识，包括不少注册会计师也动辄不恰当的使用抽逃资金的概念。1、注册资金的概念。所谓注册资金是指企业成立时由投资者投入企业的财产，包括货币资金、实物资产、无形资产和土地使用权等等。企业一经成立，投资者不得抽回出资。企业以其资产对债务承担责任，而投资者以其投资对企业的债务承担有限责任。投资者投入的资产一经验资进入企业，其经营使用权及归属于企业。企业对其享有法人财产权，可以用于购买设备、材料，支付职工工资、费用等。因此企业成立后，原来投资者投入的资产形态必将发生变化，比如体现为固定资产、存货等，在实行会计制度以前甚至体现为开办费、待处理财产损失等“虚拟资产”。因此，不能以投资者投入的货币资金被企业用作购买了货物，从而断定投资者

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