发布部门:中国人民银行

发布文号:银发〔1994〕325号

人民银行各省、自治区、直辖市、计划单列市分行：

为适应中央银行货币政策决策的要求，及时、准确、全面地反映经济、金融运行情况，1995年人民银行系统统计制度在1994年基础上做了较大补充和完善，主要是扩大了金融统计范围，增加了保险公司和证券公司的统计内容，进一步规范了人民银行、金融信托投资机构、城市信用合作社和财务公司人民币、外币信贷收支统计项目和归属。

一、人民银行系统统计制度修订说明

（一）人民银行信贷收支统计制度。负债方增加了“73农业发展银行存款”、“74国家开发银行存款”、“75进出口银行存款”、“26证券公司存款”、“77农业发展银行缴存准备金”等统计项目，原“23其他银行存款”项下增加“中国投资银行存款”归属内容；资产方增加“127农业发展银行贷款”、“128国家开发银行贷款”、“129进出口银行贷款”等统计项目，取消原“113外汇占款”统计项目，设立“141外汇买卖”、“142外币”和“143外汇调剂人民币资金”三个统计项目，以反映这些金融机构与人民银行的资金往来关系。“61结益”统计项目的会计科目归属有较大调整（详见附件二）。

（二）城市信用合作社统计制度。负债方增加“561长期借款”、“562代理人行财政性存款”等统计项目；资产方增加“563中长期贷款”，“565委托投资”和“564缴存人民银行财政性存款”，“566银行存款”等统计项目，并对“549租赁”、“548投资”等统计项目的归属内容做了调整（详见附件十一）。

（三）金融信托投资机构统计制度。

1．人民币统计制度。负债方增加“329长期借款”统计项目；资产方增加“362银行存款”统计项目，原“337租赁”项目的统计归属内容做了调整（详见附件十七）。

2．外币统计制度。负债方增加“415外汇买卖”、“416贷款呆帐准备金”，“417投资风险准备”统计项目，取消原“408外汇自有资金”统计项目，改设“418所有者权益”统计项目，取消原“409同业往来”统计项目，新设“413境外同业往来”，“414国内同业往来”统计项目，将原“056境外发行债券”子项目修订为独立的统计项目，项目代号“412”；资产方取消原“438存放同业资金”和“440同业往来”两个统计项目，改设“442境外同业往来”和“443国内同业往来”两个统计项目（详见附件七）。

（四）财务公司统计制度。

1．人民币统计制度。负债方增加“737长期借款”统计项目，资产方增加“782银行存款”统计项目。

2．外币统计制度。负债方增加“913外汇买卖”、“914贷款呆帐准备”和“915投资风险准备”统计项目，取消原“907同业往来”统计项目，新设“911境外同业往来”和“912国内同业往来”统计项目，取消原“906外汇自有资金”统计项目，改设“916所有者权益”统计项目，将原“090境外发行债券”子项目调整为独立的统计项目，项目代号“910”；资产方取消原“948存放同业资金”和“950同业往来”统计项目，对应设立“952境外同业往来”和“953国内同业往业”统计项目（详见附件十七）。

（五）人民银行贷款累放、累收统计制度。增加“828对政策性银行贷款小计”、“829对国家开发银行贷款”、“830对农业发展银行贷款”和“831对进出口银行贷款”累放统计项目；累收也相应增设以上统计项目。

（六）保险公司和证券公司统计制度。1995年保险公司和证券公司统计制度为新增统计制度，各分行应严格按照统计项目与会计科目归属认真填报（详见附件二十一、二十二）。

（七）人民银行现金收支统计制度和城市信用合作社现金收支统计制度仍执行1994年统计制度。

二、其他事项

（一）统计报表上报方式和上报时间。人民银行“111”至“119”项目报表。由各省、自治区、直辖市分行于月后6日内（计划单列市分行于月后4日内）以通讯方式上报人民银行总行，“120”、“121”项目报表于月后15日内上报，总行通讯电话：6012734，计划单列市分行在上报总行的同时报送所在地省分行，各省、自治区、直辖市分行上报的数字为包括计划单列市分行的全辖数字，资金切块行上报报表比照计划单列市分行处理，中央级金融信托投资机构、财务公司人民币、外币信贷收支项目报表继续报北京市分行，并由北京市分行代总行管理。

（二）结转数上报时间。1994年12月份人民银行“111”至“121”项目报表结转数应于1995年1月15日至20日以通讯方式上报人民银行总行，结转数年、月为“95年00月”。

（三）资产负债表上报时间和方式。人民银行各省、自治区、直辖市、计划单列市分行每年要向总行调查统计司报送金融信托投资机构、城市信用合作社、财务公司、保险公司和证券公司资产负债表，资产负债表的格式按照中华人民共和国财政部和中国人民银行颁布的《金融企业会计制度》的要求上报，资产负债项目与会计科目归属按照中国人民银行银会（94）9号文的规定执行，资产负债表上报单位为独立核算金融企业，上报时间为年后两个月内。

（四）增设“金融机构、人员情况统计年报”统计报表。各省级分行于次年两个月内以传真方式上报总行，传真电话：01—6012733。

（五）金融统计是对已有金融信息的收集和反映，统计项目不等于金融机构的业务范围。金融机构业务经营范围应严格按照人民银行有关规定执行。各级人民银行分行要加强对金融机构上报统计报表的监督和检查，对城市信用合作社、金融信托投资机构、财务公司、证券公司和保险公司已发生的超范围经营业务仍要督促其据实填报。

（六）为做好人民银行信贷收支统计工作，人民银行调查统计部门和会计部门要加强协作，会计部门要于旬后1日12点以前、月后1日内向统计部门提供会计资料（报表和磁盘文件）。

（七）1995年“人民银行统计报表计算机网络系统软件”做了较大变动，主要是增加了保险公司和证券公司的统计内容，软件中所用的统计项目、项目归属及项目代号、已全部按1995年统计制度规定进行了调整、各分行在使用中遇有问题，望及时向总行反映。

（八）各分行1994年统计工作总结于1995年2月底以前上报总行调查统计司。

附：一至二十四（略）