日前，一项《2014中国上市公司法律风险指数报告》的发布引起广泛关注。经过对2507家上市公司2013年的法律风险指数进行测评发现，和2012年相比，2013年行业法律风险状况变化不大，金融保险业法律风险指数最高，其次是纺织服装皮毛制造业，而信息技术业和传播与文化产业的法律风险指数最低。

法律风险指数如同为企业做体检，对企业存在的经营、市场等风险及时预警。如何看待国企改革的法律风险?企业如何有效化解法律风险?有关专家、企业界及法律人士共同为国企化解法律风险进行把脉会诊。

国企改革本身就是变法

当下，国企改革正在积极稳步推进。国资委研究中心副主任彭XX最近比较忙，到处讲解国企改革的话题。他认为，国企改革本身就是变法，要改革一些法律制度就会产生变化。更重要的是，国企改革得依法改革，于法有据，因此，国有企业改革与法律风险防范的关系非常重要。

改革要运用法治思维，因为改革要有底线、有红线，这些需要顶层设计来规定，如混和所有制改革是重中之重，作为垄断行业是先破垄断再混改，还是通过破垄断再混改，都值得审慎细致研究，不能造成国有资产流失。彭XX强调，容错不容罪，犯错可以不能犯罪，错和罪的边界就在于法律规定的程序、政策规定的界限不能过。

彭XX分析，新一轮国企改革是要以问题为导向，现在国有企业最大的问题就是机制不活，要通过改革把机制搞活，改革方向包括三个重点方面：坚持基本经济制度，这是宪法规定的，依法改革，依法治国最重要的就是依据宪法;其二是两个毫不动摇，国有经济和民营经济都要发展;三是增强国有经济的活力、控制力和影响力。

中国中铁股份有限公司董事会秘书于XX认为，经济新常态对企业法律风险管理提出了新要求，在经济新常态下，企业结构调整、转型升级的任务将更重，提质增效和保增长的压力将更大。除企业改革发展所伴生的传统风险依然存在外，各类隐性风险也将逐步显性化，比如错综复杂的重组整合的风险，混和所有制的法律风险，和谁混，混到什么程度，在这个问题上一定要有底线思维和红线意识，这个底线和红线就是国家法律和法规。

创新型企业法律风险防控面临挑战

阿里巴巴(中国)有限公司法务副总裁俞XX的到来，令与会者颇为期待，大家都想看看这家不久前在美国高调上市的企业，如何管控淘宝网店上售卖假货等法律风险，毕竟美国的市场监管是十分严厉的。北京同仁堂集团公司法律事务部副部长肖碧南说。

俞XX毫不讳言地说，听到发布的上市公司法律风险指数，如果把各个数据采集起来分析一下，我们这样的公司可能比哪家都高，可以说是法律风险最高的企业。创新型企业天然就有这样的问题，是游走在法律风险和市场创新边缘的。

俞XX举了两个例子，比如企业登记管理条例要求从事经营活动必须办营业执照，但淘宝从2003年到现在十几年过去了这个问题还没解决。其二，阿里巴巴支付宝从2004年开始就有了，最终第三方支付清算管理办法到2012年才出来，也差不多延宕了10年之久。

法律总是滞后于市场和创新的，在这样的创新型企业中如何做法律风险管理，俞XX提到以公司内部合伙人制度作为突破口所推进的改革创新，这个制度最重要的目的是解决职业经理人在管理这家公司时，如何能够使其产生主人翁意识，这是一个最本质的原因。

在阿里巴巴，无论对法务部还是业务部门，首先要有去实现客户价值的愿景和能力，俞XX总结说，即便是法律服务，也不仅仅是风险管理，更大程度上是能够为企业创造价值的所为。

大唐电信作为一家高科技企业，知识产权成为企业核心科技密码，由此引发的法律冲突和风险表现得尤为突出。大唐电信产业控股有限公司副总裁李XX对经历的一桩桩知识产权诉讼感慨尤深，知识产权的诉讼跟合同诉讼不太一样，一旦败诉就意味着所有涉及的侵权产品都不能在国内外销售，这对企业是灭顶之灾，有些企业由盛到衰的教训不少。

中国的企业在走出国门的国际化过程中，必然要经历一些风险，没有风险挑战的企业就不会成为一个优秀的企业。李XX支招道：中国企业在高科技领域中遭到国外巨头知识产权挑战时，千万不要觉得天塌下来了，这证明你的能力、产品和市场得到认可，一定要勇敢地去应对。

上市公司信息披露失误的惟一机会是认错

中国国际航空集团公司总法律顾问聂X开玩笑说，对于知识产权，我原来以为中铁是一个低端企业，后来跑到那里一看，红着脸就回来了，原来科技含量不比国航低端。

作为中国中铁这家大型央企的董事会秘书，于XX闻听一笑，他一言以蔽之：法律风险管理是企业核心竞争力。

中国中铁是全世界最大从事基础设施建设的公司之一，主要业务是基础设施建设包括高铁、地铁、公路等，目前由中国中铁负责运营的高速公路超过一千公里。于腾直言中铁所面临的法律风险挑战：公司业态多、管理链条长，除了搞基础设施建设还有房地产开发、矿产资源、投资，管理难——公司有30万员工和200万临时工。同时，中国中铁在全球60多个国家和地区都有业务和项目。

此外还有国际化的经营风险，包括社会舆情风险，企业发展泡沫化风险等，警报声将不绝于耳，企业对于风险防范的需求比任何一个时期都更加迫切，这都成为中国中铁法律风险防范所面临的严峻挑战。

法律究竟能不能创造价值?作为公司法律业务总管，于XX的回答是肯定的。他认为，法律风险管理是企业有效防范风险、控制风险、解决风险的一种管理能力，是区别于传统竞争力的软实力，其对企业的发展和价值贡献往往通过避免或减少损失，维护合法权益，争取利益最大化等方式体现出来。

于XX的深切体会是：企业的并购重组、财务管理、投融资、市场运营、产品研发等无一不存在法律风险，无一不需要法律风险的管理，如果管控不好会给企业带来巨额损失或灭顶之灾，从这个意义上而言，法律风险管理就是企业发展的压舱石。

上市公司尤其存在法律的不可逆性，即在上市公司当中一旦发生法律后果是不可逆转的，没有试错的机会，信息披露一旦公布出去就会马上产生法律后果，监管部门唯一给你的机会就是认错。于XX说，对于上市公司存在的特定法律风险，如公司治理、信息披露、关联交易、内幕交易和操纵股价、欺诈发行股票和上市公司退市等法律风险，尤其需要完备成熟的制度规范。

中国政法大学企业法务管理研究中心主任叶XX认为，企业法务者除了在一些具体操作层面上，如合同怎么签、怎么审，官司怎么打，知识产权怎么保护之外，要跳出具体的法律事务，从企业整体战略和管理层面去思考法律功能和作用，这对化解企业法律风险、增强企业核心竞争力尤为重要。