信息披露违规罪立案条件是什么?
来源:互联网 时间: 2023-04-03 19:50:13 139 人看过

信息披露违规罪立案条件是:造成股东、债权人或者其他人直接经济损失数额累计在五十万元以上的;虚增或者虚减资产达到当期披露的资产总额百分之三十以上的;虚增或者虚减利润达到当期披露的利润总额百分之三十以上的。

一、行为人违规不披露重要信息罪的量刑标准为

《刑法》中违规不披露重要信息罪既遂的量刑标准为:一般是判处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金。违规不披露重要信息罪,是指对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露,严重损害股东或者其他人利益的行为。

二、公安局经侦案件立案标准

(一)走私假币案(刑法第151条第1款)走私伪造的货币,总面额在二千元以上或者币量二百张(枚)以上的,应予追诉。(二)虚报注册资本案(刑法第158条)申请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资本,欺骗公司登记主管部门,取得公司登记,涉嫌下列情形之一的,应予追诉:1、实缴注册资本不足法定注册资本最低限额,有限责任公司虚报数额占法定最低限额的百分之六十以上,股份有限公司虚报数额占法定最低限额的百分之三十以上的;2、实缴注册资本达到法定最低限额,但仍虚报注册资本,有限责任公司虚报数额在一百万元以上,股份有限公司虚报数额在一千万元以上的;3、虚报注册资本给投资者或者其他债权人造成的直接经济损失累计数额在十万元以上的;4、虽未达到上述数额标准,但具有下列情形之一的:1因虚报注册资本,受过行政处罚二次以上,又虚报注册资本的;2向公司登记主管人员行贿或者注册后进行违法活动的。(三)虚假出资、抽逃出资案(刑法第159条)公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权,虚假出资,或者在公司成立后又抽逃其出资,涉嫌下列情形之一的,应予追诉:1、虚假出资、抽逃出资,给公司、股东、债权人造成的直接经济损失累计数额在十万元至五十万元以上的;2、虽未达到上述数额标准,但具有下列情形之一的:(1)致使公司资不抵债或者无法正常经营的;(2)公司发起人、股东合谋虚假出资、抽逃出资的;(3)因虚假出资、抽逃出资,受过行政处罚二次以上,又虚假出资、抽逃出资的;(4)利用虚假出资、抽逃出资所得资金进行违法活动的。(四)欺诈发行股票、债券案(刑法第160条)在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容,发行股票或者公司、企业债券,涉嫌下列情形之一的,应予追诉:1、发行数额在一千万元以上的;2、伪造政府公文、有效证明文件或者相关凭证、单据的;3、股民、债权人要求清退,无正当理由不予清退的;4、利用非法募集的资金进行违法活动的;5、转移或者隐瞒所募集资金的;6、造成恶劣影响的。(五)提供虚假财会报告案(刑法第161条)公司向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,涉嫌下列情形之一的,应予追诉:1、造成股东或者其他人直接经济损失数额在五十万元以上的;2、致使股票被取消上市资格或者交易被迫停牌的。(六)妨害清算案(刑法第162条)公司、企业进行清算时,隐匿财产,对资产负债表或者财产清单作虚伪记载或者在未清偿债务前分配公司、企业财产,造成债权人或者其他人直接经济损失数额在十万元以上的,应予追诉。(七)隐匿、销毁会计资料案(刑法第162条之一)隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计帐簿、财务会计报告,涉嫌下列情形之一的,应予追诉:1、隐匿、销毁的会计资料涉及金额在五十万元以上的;2、为逃避依法查处而隐匿、销毁或者拒不交出会计资料的。

声明:该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误,请通过反馈渠道提交信息, 我们将及时处理。【点击反馈】
律师服务
2024年09月14日 15:21
你好,请问你遇到了什么法律问题?
加密服务已开启
0/500
律师普法
换一批
更多信息披露相关文章
  • 信息披露是什么,上市公司信息披露有何规定?
    信息披露主要是指公众公司以招股说明书、上市公告书以及定期报告和临时报告等形式,把公司及与公司相关的信息,向投资者和社会公众公开披露的行为。上市公司信息披露是公众公司向投资者和社会公众全面沟通信息的桥梁。投资者和社会公众对上市公司信息的获取,主要是通过大众媒体阅读各类临时公告和定期报告。投资者和社会公众在获取这些信息后,可以作为投资抉择的主要依据。真实、全面、及时、充分地进行信息披露至关重要,只有这样,才能对那些持价值投资理念的投资者真正有帮助。律师补充:上市公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等作出公开承诺的,应当披露。信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等。依法披露的信息,应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的媒体发布,同时将其置备于上市公司住所、证券交易所,供社会公众查阅。信息披露文件的全文应当在证券交易所的网站
    2023-05-07
    211人看过
  • 如何处罚信息披露违规罪
    信息披露违规罪应当依法判处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金。信息披露违规罪是指依法负有信息披露义务的公司和企业,向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露,严重损害股东或者其他人利益的行为。犯了信息披露违规罪怎么判1、构成信息披露违规罪,一般对其相关的直接责任人员处5年以下有期徒刑或拘役,并处或单处罚金;2、犯罪情节达到特别严重程度的,依法应处5年以上10年以下有期徒刑,并处罚金。本罪在客观上要求具有不按照规定披露的行为:不披露、披露不真实、不全面和不及时。披露对象包含两种,一种是财务会计报告,另一种是依法应当披露的其他重要信息。后者在新《证券法》第八十条和第八十一条有明确规定。在实践中,刑事上对于重大信息的判断标准是正常理性的投资人在证券市场上进行时应当被适度告知的事件。如果该事件能影响一个正常
    2023-08-16
    416人看过
  • 违规披露不披露重要信息罪是国务院公布的吗?
    依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露,严重损害股东或者其他人利益,或者有其他严重情节的,对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金。一、向股东提供虚假财务报告有什么后果?公司提供虚假财务报告,根据情节轻重承担行政或刑事责任:1、公司在依法向有关主管部门提供的财务会计报告等材料上作虚假记载或者隐瞒重要事实的,由有关主管部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以三万元以上三十万元以下的罚款。2、公司向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,造成股东或者其他人员直接经济损失数额在50万元以上的,或致使股票被取消上市资格或者交易被迫停牌的,构成提供虚假财务报告罪,对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处3年以下
    2023-06-20
    244人看过
  • 法律依据是什么违规不披露重要信息罪
    非法披露重要信息罪的立案条件是:(一)虚增或者虚减资产达到当期披露资产总额30%以上的;(二)虚增或者虚减利润达到当期披露利润总额30%以上的;(三)股东、债权人或者其他人直接经济损失总额超过50万元的。?违规不披露重要信息罪如何量刑?违规披露重要信息罪的量刑标准如下:1、犯本罪的,并且严重损害股东或者其他人利益,或者有其他严重情节的,对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金;2、如果是情节特别严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处罚金。《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第六条依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉:(一)造成股东、债权人或者其他人直接经济损失数额累计在五十
    2023-08-08
    205人看过
  • 信息披露违法违规的后果
    信息披露违法违规的后果如下:1、构成信息披露违规罪的,一般会被处五年以下有期徒刑或拘役,并处或单处罚金;2、属于情节特别严重情形的,则会被处五年以上十年以下有期徒刑,并处罚金;3、如果单位犯本罪的,应对单位处罚金,其直接责任人员会被处本罪个人犯相应的刑罚。犯前款罪的控股股东、实际控制人是单位的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照第一款的规定处罚。信息披露违法违规立案严重吗一、信息披露违法违规立案严重吗1、信披违规立案是很严重的。违规披露、不披露重要信息罪具有以下构成特征侵犯的客体是国家对公司、企业的信息公开披露制度和股东、社会公众和其他利害关系人的合法权益,是出现了延迟披露、虚假信息等违规情况。2、法律依据:《中华人民共和国刑法》第一百六十一条【违规披露、不披露重要信息罪】依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告
    2023-08-11
    364人看过
  • 违规信息披露罪的判刑时间
    信息披露违规罪既遂法院的判罚标准:1、构成本罪既遂的,法院一般会判处5年以下有期徒刑或拘役,并处或单处罚金;2、犯罪情节特别严重的,判处5-10年有期徒刑,并处罚金;3、控股股东、实际控制人为单位的,则对单位判处罚金,并对其责任人员判处本罪个人犯相应的刑罚。刑法中如何规定信息披露违规罪既遂量刑标准1、刑法中规定信息披露违规罪既遂量刑标准:一般判处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金。违规披露重要信息罪,指依法负有信息披露义务的公司和企业,向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,严重损害股东或者其他人利益的行为。2、法律依据:《中华人民共和国刑法》第一百六十一条,依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露,严重损害股东或者其他人利益,或者有其他严重情节的
    2023-07-06
    351人看过
  • 哪些要素会构成违规披露、不披露重要信息罪?
    客体要件本罪侵犯的客体是复杂客体,既侵犯了国家对公司、企业的信息公开披露制度,又侵犯了股东、社会公众和其他利害关系人的合法权益。公司提供虚假财会报告的犯罪行为损害了国家对公司的财务会计管理制度,扰乱了正常的财会活动秩序,由此导致的社会公众对经济市场赖以维系的运作机制的信赖基础缺失,从而危及整个经济市场的结构安全和秩序稳定,其最终侵犯的仍然是国家对公司、企业的信息披露制度,也是本罪犯罪行为的最大社会危害性所在。而且在本罪的犯罪对象中除了公司、企业的财务会计报告,还包括依法应当向股东和社会公众披露的公司、企业的其他重大信息。因此本罪侵犯的客体不应仅仅是国家对公司和企业的财务会计管理制度。客观要件本罪客观方面表现为向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,以及不按照规定披露《公司法》、《证券法》、《证券投资基金法》等法律法规规定的公司、企业应当披露的其他重要信息并严重损害股东或者
    2023-03-16
    140人看过
  • 保定律师解读刑法第161条违规披露、不披露重要信息罪
    违规披露、不披露重要信息罪指依法负有信息披露义务的公司和企业,向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者对依法应当披露的其他重要信息不披露或者不按规定披露,严重损害股东或者其他人的利益,或者有其他严重情节的行为。公司向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,严重损害股东或者其他人利益的行为。客体本罪侵犯的客体是国家对公司、企业的信息公开披露制度和股东、社会公众和其他利害关系人的合法权益。客观方面本罪在客观方面表现为公司向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者对依法应当披露的其他重要信息不披露或者不按规定披露,严重损害股东或者其他人的利益,或者有其他严重情节的行为。严重损害股东或者其他人利益的行为。主观方面本罪在主观方面只能由故意构成,过失不构成本罪。主体本罪的主体是特殊主体,即依法负有信息披露义务的公司、企业。罪与非罪的界定1、如果
    2023-06-12
    486人看过
  • 违反信息披露规定的处罚规定是什么?
    信息披露违规罪既遂的惩罚包括:构成信息披露违规罪既遂的,一般将惩处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或单处罚金;犯罪情节特别严重的,惩处五年以上十年以下有期徒刑,并处罚金;单位犯本罪的应对单位处以相应罚金,对其相关责任人员惩处本罪个人犯相应的处罚。信息披露违规罪是否构成我国人民法院对于构成信息披露违规罪的既遂犯罪行为人,一般应当对其判处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金。违规披露重要信息罪,指依法负有信息披露义务的公司和企业,向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,严重损害股东或者其他人利益的行为。《刑法》第一百六十一条依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露,严重损害股东或者其他人利益,或者有其他严重情节的,对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,
    2023-07-06
    290人看过
  • 信息披露违规罪会受到什么样的处罚
    信息披露违规罪会受到的处罚:1、构成信息披露违规罪的,一般会被处五年以下有期徒刑或拘役,并处或单处罚金;2、属于情节特别严重情形的,则会被处五年以上十年以下有期徒刑,并处罚金;3、如果单位犯本罪的,应对单位处罚金,其直接责任人员会被处本罪个人犯相应的刑罚。一、欺诈发行债券罪如何判刑欺诈发行债券罪的量刑标准是:一般判处五年以下有期徒刑或拘役,并处或单处罚金;数额达到特别巨大标准、造成特别严重后果或情节特别严重处五年以上有期徒刑,并处罚金。如果单位犯本罪的,则对单位处以相应罚金,对其责任人员处以本罪个人犯相应的处罚。二、破坏计算机信息系统罪既遂法院会判多久构成破坏计算机信息系统罪既遂的,法院的判罚规则为:1、犯本罪既遂的,法院一般判处五年以下有期徒刑或拘役;2、犯罪后果达到特别严重标准的,应判处五年以上有期徒刑;3、单位犯本罪判处罚金,并对其直接责任人员判处本罪个人犯相应的刑罚。三、非法生产专
    2023-02-04
    297人看过
  • 什么是不披露重要信息罪?
    违规披露、不披露重要信息罪的定义:依法负有信息披露义务的公司和企业,向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露,严重损害股东或者其他人利益的行为。违规不披露重要信息罪既遂怎么判刑?违规不披露重要信息罪既遂的判刑规则:1、构成本罪既遂的,一般对其相关直接责任人员判处以五年以下有期徒刑或拘役,并处或单处罚的刑罚金;2、存在特别严重情节的,则判处五年以上十年以下有期徒刑,并处罚金的刑罚等。《刑法》第一百六十一条依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告;或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露,严重损害股东或者其他人利益,或者有其他严重情节的;对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金;情节特别严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处罚金。
    2023-08-01
    231人看过
  • 信息披露违规罪的犯罪构成界定?
    客体要件本罪侵犯的客体是复杂客体,既侵犯了国家对公司、企业的信息公开披露制度,又侵犯了股东、社会公众和其他利害关系人的合法权益。公司提供虚假财会报告的犯罪行为损害了国家对公司的财务会计管理制度,扰乱了正常的财会活动秩序,由此导致的社会公众对经济市场赖以维系的运作机制的信赖基础缺失,从而危及整个经济市场的结构安全和秩序稳定,其最终侵犯的仍然是国家对公司、企业的信息披露制度,也是本罪犯罪行为的最大社会危害性所在。而且在本罪的犯罪对象中除了公司、企业的财务会计报告,还包括依法应当向股东和社会公众披露的公司、企业的其他重大信息。因此本罪侵犯的客体不应仅仅是国家对公司和企业的财务会计管理制度。客观要件本罪客观方面表现为向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,以及不按照规定披露《公司法》、《证券法》、《证券投资基金法》等法律法规规定的公司、企业应当披露的其他重要信息并严重损害股东或者
    2023-02-28
    102人看过
  • 违规披露、不披露重要信息案(刑法第一百六十一条)追诉标准
    依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉:(一)造成股东、债权人或者其他人直接经济损失数额累计在五十万元以上的;(二)虚增或者虚减资产达到当期披露的资产总额百分之三十以上的;(三)虚增或者虚减利润达到当期披露的利润总额百分之三十以上的;(四)未按照规定披露的重大诉讼、仲裁、担保、关联交易或者其他重大事项所涉及的数额或者连续十二个月的累计数额占净资产百分之五十以上的;(五)致使公司发行的股票、公司债券或者国务院依法认定的其他证券被终止上市交易或者多次被暂停上市交易的;(六)致使不符合发行条件的公司、企业骗取发行核准并且上市交易的;(七)在公司财务会计报告中将亏损披露为盈利,或者将盈利披露为亏损的;(八)多次提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者多次对依法应
    2023-04-30
    80人看过
  • 请简要描述一下违规披露重要信息罪的立案标准。
    违规披露重要信息罪立案追诉标准是:1、造成股东、债权人或者其他人直接经济损失数额累计在五十万元以上的;2、虚增或者虚减利润达到当期披露的利润总额百分之三十以上的;3、致使不符合发行条件的公司、企业骗取发行核准并且上市交易等。违规披露重要信息罪的案例分析江苏琼花,证券代码为002002,住所地为江苏省扬州市广陵区杭集镇曙光路,控股股东为琼花集团,实际控制人为被告人于在青。2006年11月至2008年11月间,时任江苏琼花法定代表人、董事长的被告人于在青使用江苏琼花公章,以江苏琼花的名义,为明显不具有清偿能力的控股股东琼花集团等关联方提供担保24笔,金额计人民币16035万元,占江苏琼花2008年12月31日经审计的净资产的比例为101.29%。其中2007年11月1日至2008年10月31日连续12个月的担保累计数额为人民币12005万元,占江苏琼花2008年12月31日经审计的净资产的比例
    2023-08-11
    398人看过
换一批
#基金法
北京
律师推荐
    展开

    信息披露是上市公司根据法律规定,依法披露公司的招股说明书、募集说明书、上市公告书、定期报告和临时报告的行为。 信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地披露信息,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。... 更多>

    #信息披露
    相关咨询
    • 信息披露违规罪刑事案件立案标准是怎样的
      宁夏在线咨询 2021-11-14
      依法承担信息披露义务的公司,向股东和公众提供虚假或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者依法应当披露的其他重要信息未按照规定披露的,涉嫌下列情形之一的,应当立案追诉:(一)造成股东、债权人或者其他人直接经济损失累计在50万元以上的;(二)虚增或者虚减资产达到当期披露资产总额的30%以上的;(三)虚增或者虚减利润达到当期披露利润总额的30%以上的;(四)未按规定披露的重大诉讼、仲裁、担保、关联交易或者其
    • 信息披露违规罪可以判多久,信息披露违规罪
      湖北在线咨询 2021-12-21
      违反信息披露罪的判决时间规定为:构成犯罪,一般犯罪情节,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金;情节特别严重的,可以判处五年以上十年以下有期徒刑,并处罚金。犯罪的主体是依法承担信息披露义务的公司和企业。
    • 信息披露违规犯罪的涉嫌什么犯罪案件
      湖北在线咨询 2021-10-09
      依法负有信息披露义务的公司,企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉:(一)造成股东,债权人或者其他人直接经济损失数额累计在五十万元以上的;(二)虚增或者虚减资产达到当期披露的资产总额百分之三十以上的;(三)虚增或者虚减利润达到当期披露的利润总额百分之三十以上的;(四)未按照规定披露的重大诉讼,仲
    • 达到什么标准信息披露违规罪才能立案?
      天津在线咨询 2023-09-17
      依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉: (一)造成股东、债权人或者其他人直接经济损失数额累计在五十万元以上的; (二)虚增或者虚减资产达到当期披露的资产总额百分之三十以上的; (三)虚增或者虚减利润达到当期披露的利润总额百分之三十以上的; (四)未按照规定披露的重大
    • 信息违规披露为犯罪, 违法披露重要信息罪
      辽宁在线咨询 2021-11-25
      构成违规披露重要信息罪既遂的处罚: 构成本罪既遂的,一般处以五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金; 2、犯罪情节特别严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处罚金。