物资采购监督管理实施办法(暂行)·

1总则

为了实现高效廉价质优的采购目标，进一步适应市场经济条件下水泥行业日益激烈的竞争环境，建立统一集中有序的采购市场，完善物资采购机制，形成批量优势，降低采购成本，规范采购行为，维护企业利益，确保供应质量，提高经济效益，特制定本办法。

2适用范围

本办法适用于唐山冀东水泥股份有限公司大宗原材料及相关物资的采购监督。

3权责划分

物资采购部门依据实际需要制定采购计划(分全年计划、季度计划)，递交审计部备案;对于特别重大的采购项目，须先到审计部信用风险管理室办理审批手续。审计部信用风险管理室根据需要决定是否另行组织市场调查。

4物资采购必须遵守的原则

4.1物资采购应当符合市场运行规律，通过招标、邀标、议标、询质比价等形式，体现公开、公平、公正、有序竞争择优选购，并坚持以下原则：

4.1.1坚持集中采购为主。争取批量效益的原则，尽力降低采购成本。

4.1.2坚持对供方进行资质审查的原则，以减少采购风险，提高供应保证程度。

4.1.3坚持质量合格、价格合理、售后服务好和交货及时的原则，供方所供物资许可证的产品必须是定点生产厂家的产品，需要鉴定的产品必须是经鉴定过的产品。

4.1.4坚持先调剂后采购的原则，努力盘活存量资产。

4.1.5坚持进行全成本核算的原则，把到达价作为比价的依据。

4.1.6坚持在保证质量，价格合理的前提下，优先采购信用等级高的供应商提供的物资，保证货源的优质稳定。

5采购监督的组织领导

5.1审计部成立物资采购监督领导小组，审计部长任组长，主管物资采购监督工作。领导小组的主要职责是：

5.1.1贯彻国家有关物资流通政策和法规，制定物资采购监督管理规章制度;

5.1.2审批物资采购招标、邀标、议标、投标实施范围;

5.1.3指导信用风险管理室监督物资采购工作，监督、检查物资采购活动;

5.2信用风险管理室在领导小组指导下工作。其主要职责是：

5.2.1负责贯彻执行物资采购监督领导小组的指示、决定;

5.2.2负责收集、上报相关采购活动的信息。

5.2.3审批物资采购方案、采购支出预算;

5.2.4必要时，参与采购招标的评标、物资的验收工作。

5.2.5对物资采购行为进行实时监控。