1、公司债券管理人在什么时候应该出具受托管理事务报告?
受托管理人应当建立对发行人的定期跟踪机制,监督发行人对公司债券募集说明书所约定义务的执行情况,并在每年六月三十日前向市场公告上一年度的受托管理事务报告。
2、受托管理事务报告应该包括什么内容?
受托管理事务报告,应当至少包括以下内容:
(1)受托管理人履行职责情况;
(2)发行人的经营与财务状况;
(3)发行人募集资金使用及专项账户运作情况;
(4)内外部增信机制、偿债保障措施发生重大变化的,说明基本情况及处理结果;
(5)发行人偿债保障措施的执行情况以及公司债券的本息偿付情况;
(6)发行人在公司债券募集说明书中约定的其他义务的执行情况(如有);
(7)债券持有人会议召开的情况;
(8)发生《公司债券受托管理人执业行为准则》第十一条规定情形的,说明基本情况及处理结果。
3、公司债券管理人在什么情况下应该向市场公告临时受托管理事务报告?
在公司债券存续期内,出现以下情形之一的,受托管理人在知道或应当知道该等情形之日起五个工作日内向市场公告临时受托管理事务报告:
(1)受托管理人在履行受托管理职责时发生利益冲突;
(2)发行人募集资金使用情况和公司债券募集说明书不一致;
(3)内外部增信机制、偿债保障措施发生重大变化;
(4)《公司债券受托管理人执业行为准则》第十一条规定的情形。
注:《公司债券受托管理人执业行为准则》第十一条规定情形如下:
A、发行人经营方针、经营范围或生产经营外部条件等发生重大变化;
B、债券信用评级发生变化;
C、发行人主要资产被查封、扣押、冻结;
D、发行人发生未能清偿到期债务的违约情况;
E、发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十;
F、发行人放弃债权或财产,超过上年末净资产的百分之十;
G、发行人发生超过上年末净资产百分之十的重大损失;
H、发行人作出减资、合并、分立、解散、申请破产的决定;
I、发行人涉及重大诉讼、仲裁事项或者受到重大行政处罚;
J、发行人情况发生重大变化导致可能不符合公司债券上市条件;
K、发行人涉嫌犯罪被司法机关立案调查,发行人董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施;
-
公司债券受托管理人执业行为准则
338人看过
-
公司债券受托管理人费用,职责有哪些
317人看过
-
受托管理事务报告应该包括什么内容
377人看过
-
公司债券托管人如何找
347人看过
-
什么情况下可以变更公司债券受托管理人
267人看过
-
公司债券受托管理人商业银行的职责是什么?
415人看过
借款指企业向银行等金融机构以及其他单位借入的资金,包括信用贷款、抵押贷款和信托贷款等。借款也可以指当事人向银行等金融机构以及其他单位和个人借入的资金,包括信用贷款、抵押贷款和信托贷款等。借款合同也是一般的民事合同,应当适用民事诉讼法律以及相... 更多>
-
财务管理公司债券是指什么湖北在线咨询 2022-11-121、金融债券是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。这些金融机构法人包括政策性银行、商业银行等等。 2、相对于企业债券而言,金融债券的监管较为严格。以财务公司为例,银监会作为财务公司的监管机构,对财务公司发行资格进行审批。银监会对所有财务公司按照资产规模、资产报酬率、不良贷款比例、风险管理能力等定性和定量指标进行评定,并按分数高低依次审批
-
公司债券受托管理人商业银行的职责是什么?宁夏在线咨询 2023-08-31受托管理人应当持续关注公司债券增信机构的资信状况、担保物价值和权属情况以及内外部增信机制、偿债保障措施的实施情况,并按照受托协议的约定对上述情况进行核查。3)受托管理人应当对发行人指定专项账户用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付情况进行监督。
-
要整理公司债权债务,债权债务报告怎样写?江苏在线咨询 2022-07-30【债权债务清算报告】公司清算报告(范本) 根据《公司法》及公司《章程》的有关规定,我×××公司已经×年×月×日召开的股东会决议解散,并成立公司清算组于×年×月×日开始对公司进行清算。现将公司清算情况报告如下。 一、公司登记情况,包括公司名称:×××;公司类型:×××;法定代表人:×××;住所:×××成立时间:×年×月×日;注册资本:×××;股东姓名(名称):×××;股东出资额:×××;出资比例××
-
什么是财务管理公司债券的一种重庆在线咨询 2022-11-031、金融债券是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。这些金融机构法人包括政策性银行、商业银行等等。 2、相对于企业债券而言,金融债券的监管较为严格。以财务公司为例,银监会作为财务公司的监管机构,对财务公司发行资格进行审批。银监会对所有财务公司按照资产规模、资产报酬率、不良贷款比例、风险管理能力等定性和定量指标进行评定,并按分数高低依次审批
-
证券公司股份有限公司次级债务管理办法西藏在线咨询 2022-12-17债券也是债务的一种,因此次级债务包括次级债券,不过一般的次级债都是特指经过相关部门审批过的,其“次级”地位有国家法律的保护和监控,因此次级债券是最标准的次级债。而债务的花样繁多,尤其是一些面向个体私人或者法人的债务,这些债务的次级地位能否获得有效保障也是问题。