行政处罚中重大违法行为认定是怎么样的？-法师兄

行政处罚中重大违法行为认定是怎么样的？

来源：互联网时间： 2023-04-10 11:22:13 56 人看过

重大违法行为是指违反国家法律、行政法规，且受到行政处罚、情节严重的行为。

对于重大违法行为目前的审核尺度是：原则上，凡被相关行政机关给予罚款以上行政处罚的行为，都视为重大违法行为。但行政处罚的实施机关依法认定该行为不属于重大违法行为，并能够依法作出合理说明的除外。上述行政处罚主要是指财政、税务、审计、海关、工商等部门实施的涉及公司经营活动的行政处罚决定。被其他有权部门实施行政处罚的行为，涉及明显有违诚信，对公司有重大影响的也在此列。保荐机构尽职调查时要全面核查。本系列由结合深交所、上交所、证监会相关法规及案例总结而成，主要针对IPO过程当中重点难点问题，供IPO从业者与拟上市企业学习。

重大违法行为的认定标准：

(1)应关注公司最近三年内无重大违法行为，还要考察实际控制人在报告期内是否有重大违法行为。

(2)所谓重大违法行为是指：违反国家法律、行政法规，且受到行政处罚、情节严重的行为。

(3)根据监管部门的要求，最近三年重大违法行为的判断标准按照以下执行：

①原则上，凡被行政处罚的实施机关给予罚款以上行政处罚的行为，都视为重大违法行为。但行政处罚的实施机关依法认定该行为不属于重大违法行为，并能够依法作出合理说明的除外。涉及发行上市事项的，应当提请发行审核委员会决定；

②上述行政处罚主要是指财政、税务、审计、海关、工商等部门实施的，涉及公司经营活动的行政处罚决定。被其他有权部门实施行政处罚的行为，涉及明显有违诚信，对公司有重大影响的，也属于重大违法行为；

③近三年重大违法行为的起算时点，对被处罚的法人，从违法行为的发生之日起计算，违法行为有连续或者继续状态的，从行为终了之日起计算；对被处罚的自然人，从行政处罚决定作出之日起计算。

(4)对行政处罚决定不服正在申请行政复议或者提起行政诉讼的，在行政复议决定或者法院判决尚未作出之前，原则上不影响依据该行政处罚决定对该违法行为是否为重大违法行为的认定，但可依申请暂缓作出审核决定。

(5)因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚，刑罚执行期满未逾三年的，应视为近三年有重大违法行为。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多证监会相关文章

行政主体
行政处罚被确认违法！行政处罚的条件是什么？

1、行政处罚适用的前提是公民、法人或其他组织的行政违法行为客观存在。2、行政处罚适用的主体是享有法定的行政处罚权的行政机关或法律法规授权的组织或行政机关委托的组织。3、行政处罚适用的对象是违反行政管理秩序的行政违法者，且具有一定的责任能力。4、行政处罚适用的时效，是指对行为人实施行政处罚，还需其违法行为未超过追究时效。一、行政处罚权的主体包括哪些?(一)有行政处罚权的行政机关行政机关具有行政处罚权必须由法律、法规、规章明确规定，必须在法定职权范围内实施;(二)法律、法规授权的组织法律、法规授权的组织有权按授权的范围实施行政行为并成为适格被告。但被授权的组织必须具有管理公共事务的职能;(三)行政机关委托的组织受委托的组织必须具备以下条件：(1)是依法成立的管理公共事务的事业组织;(2)具有熟悉有关法律、行政法规、地方性法规、规章和业务的正式工作人员;(3)具备必要的技术检查或技术鉴定的条件。

2023-05-07

110人看过
罚款
罚款数额是否属于行政处罚中的违法行为？

案底”是指有犯罪记录，即有案底，有前科。一、行政拘留，是一种行政处罚，针对的是违法行为而不是犯罪行为；二、被行政处罚过的，通常不认为这个人有案底，案底是指犯罪记录；三、通常在出具无犯罪记录证明时，不包括一个人被行政处罚的记录；四、行政处罚与刑事处罚，性质完全不同，至于处罚记录，当地公安机关一般是会有保存的。这种记录，不存在销不销的问题，只存在对不对外提供的问题，首先未成年人的，记录封存，肯定是不提供；其次，必须是有权机关提出申请，并经严格审批程序后，记录才对外提供。不对普通单位或个人提供查询业务。如何实行行政处罚中的回避？回避是一项司法制度，民事诉讼法和行政诉讼法都有关于回避制度和程序的规定。它是指按照法律规定的条件，执法人员与本案有直接利害关系或者是有可能影响公正处理的其他关系，应当退出对案件的调查和处理。所谓与本案有直接利害关系，是指执法人员本人是当事人；或者是本案当事人的近亲属，案件

2023-07-11

181人看过
罚金
行政案件中对实施违法行为的工具怎样进行认定

一、行政案件中对实施违法行为的工具怎样进行认定1、主要用于实施违法行为的本人所有的工具，除非有证据表明属于他人合法所有，可以直接认定为违法行为人本人所有。对明显无价值的，可以不作出收缴决定，但应当在证据保全文书中注明处理情况。2、法律依据：《公安机关办理行政案件程序规定》第一百九十四条二、作案工具如何处理作案工具是指犯罪人员进行犯罪行为时所用的一切物品，包括各种武器或工具。犯罪工具首先要具备可操控性标准。即工具本身所具有的物理特性。不同类型的物，有不同的物理特性。作为工具，必须能被人使用，使用工具指动物利用外界物体作为身体功能的延伸，以达到某种目的。其次要具备犯罪对象标准。即工具体现为具体的物，不同的物具有不同的用途。以犯罪对象为标准，可分为直接作用于犯罪对象的工具和不直接作用于犯罪对象的工具。按照法律规定，作案工具是应当没收的，根据《刑法》第六十四条规定，犯罪分子违法所得的一切财物，应当

2023-06-14

146人看过
工资
行政处罚是违法行为吗法行为吗罪行为吗

行政处罚算是属于违法但并不一定属于违纪，行政处罚是指行政机关对违法人员进行的处罚，而被行政处罚的人都是有违法行为的，而违纪是提违反党内纪律的违纪行为进行的纪律处罚。法律另有其他规定的，应当依照其规定。一、警告政务处分期间要几个月警告政务处分的期间为6个月。6个月后会解除处分，如果单位没有发通知，可以选择自己申请。行政处分，是指国家行政机关依照行政隶属关系给予有违法失职行为的国家机关公务人员的一种惩罚措施，包括警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除。政务处分是国家监察机关针对所有行使公权力的公职人员，包括行政机关的工作人员、审判机关、检察机关、事业单位以及基层群众自治组织的管理人员，企业的管理人员和其他的行使公权力的公职人员所给予的纪律处分和惩戒。行政机关公务员受开除处分的，自处分决定生效之日起，解除其与单位的人事关系，不得再担任公务员职务。行政机关公务员受开除以外的处分，在受处分期

2023-03-05

239人看过

人身自由
行政处罚法律中哪些属于重大处罚

法律上的重大行政处罚如下：1、罚款；2、行政拘留；3、没收违法所得；4、暂扣或者吊销许可证、执照。重大行政处罚指限制公民人身自由、限制和剥夺违法行为人特定行为能力、罚款或没收违法所得、没收非法财物数额较大的行政处罚。法律上食品行政处罚包括哪些未取得食品生产经营许可从事食品生产经营活动，或者未取得食品添加剂生产许可从事食品添加剂生产活动的，由县级以上人民政府食品药品监督管理部门没收违法所得和违法生产经营的食品、食品添加剂以及用于违法生产经营的工具、设备、原料等物品；违法生产经营的食品、食品添加剂货值金额不足一万元的，并处五万元以上十万元以下罚款；货值金额一万元以上的，并处货值金额十倍以上二十倍以下罚款。《行政处罚法》第八条规定，行政处罚的种类：（一）警告；（二）罚款；（三）没收违法所得、没收非法财物；（四）责令停产停业；（五）暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照；（六）行政拘留；（七）法律、

2023-07-22

263人看过
行政主体
行政违法行为的认定的要件是什么

行政违法的构成要件有以下四条，且这四条必须同时具备1、违法行为主体必须是行政主体。行为人具备行政主体资格是行政违法的前提。只有行政主体的行为才可能构成行政违法，非行政主体的行为不可能构成行政违法。2、行为人负有相关的法定义务。行政主体依法享有行政管理的权力，同时必须履行相应的职责和义务。某一行政主体负有的法定义务，并不一定适用其它行政主体。因此要确定行政主体的行为是否构成行政违法，必须首先确定其是否负有相关的法定义务。3、行为人具有不履行法定义务的行为。如果行政主体负有法定义务，那么没有履行或者承担这项义务的时候，才能构成行政违法。也就是说，必须存在行政主体的行为，而且这种行为必须是违反了行政法律规范的行为，侵害了受法律保护的行政关系，具有一定的社会危害性。4、行为人主观上有过错。主观过错是指行为人实施行为时所持的心理状态，包括故意和过失两种，统称为“过错”。一、行政违法行为的概念1、行政

2023-02-22

461人看过
行政处罚决定
行政处罚法中的首违不罚规定

首违不罚需要满足如下三个条件：1、行为人首次违法；2、行为人造成的损害后果轻微；3、行为人有及时改正行为。不予行政处罚的情形有：1、首次违法，情节轻微未造成损害后果，及时纠正；2、非首次违法，情节轻微未造成损害后果，及时纠正。根据规定，初次违法且危害后果轻微并及时改正的，可以不予行政处罚。《行政处罚法》第四十四条行政处罚决定依法作出后，当事人应当在行政处罚决定的期限内，予以履行。第四十五条当事人对行政处罚决定不服申请行政复议或者提起行政诉讼的，行政处罚不停止执行，法律另有规定的除外。第四十六条作出罚款决定的行政机关应当与收缴罚款的机构分离。除依照本法第四十七条、第四十八条的规定当场收缴的罚款外，作出行政处罚决定的行政机关及其执法人员不得自行收缴罚款。当事人应当自收到行政处罚决定书之日起十五日内，到指定的银行缴纳罚款。银行应当收受罚款，并将罚款直接上缴国库。第四十七条依照本法第三十三条的规定

2023-07-11

349人看过
具体行政行为
行政复议可以确认行政行为中的违法行为吗

行政复议后确认行政行为违法的，会撤销该行政行为，责令被申请人在一定期限内重新作出具体行政行为。《中华人民共和国行政复议法》第二十八条行政复议机关负责法制工作的机构应当对被申请人作出的具体行政行为进行审查，提出意见，经行政复议机关的负责人同意或者集体讨论通过后，按照下列规定作出行政复议决定：（一）具体行政行为认定事实清楚，证据确凿，适用依据正确，程序合法，内容适当的，决定维持；（二）被申请人不履行法定职责的，决定其在一定期限内履行；（三）具体行政行为有下列情形之一的，决定撤销、变更或者确认该具体行政行为违法；决定撤销或者确认该具体行政行为违法的，可以责令被申请人在一定期限内重新作出具体行政行为：1.主要事实不清、证据不足的；2.适用依据错误的；3.违反法定程序的；4.超越或者滥用职权的；5.具体行政行为明显不当的。（四）被申请人不按照本法第二十三条的规定提出书面答复、提交当初作出具体行政行为

2023-03-16

55人看过

法人
行政处罚中的什么原则是指对违法人的同一违法行为？

一、行政处罚中的什么原则是指对违法人的同一违法行为?一事不再罚是指对违法行为人的同一违法行为，一事不再罚原则是法理学上的概念,是指对违法行为人的同一个违法行为,不得以同一事实和同一依据,给予两次或者两次以上的处罚。一事不再罚作为行政处罚的原则,目的在于防止重复处罚,体现过罚相当的法律原则,以保护行政相对人的合法权益。我国贯彻一事不再罚原则还存在的问题：1、《行政处罚法》对“一事不再罚”处罚主体的表述欠缺唯一的确定性。对几个机关都有管辖权的违反行政管理法律;2、《行政处罚法》的“一事不再罚”原则对适用法规时的冲突没有提供合适的冲突适用规则。相信随着行政法治的发展与完善，这些问题都会得到解决二、行政处罚的具体情况行政处罚是国家特定行政机关依法惩戒违反行政管理秩序的个人、组织的一种行政行为，属行政制裁范畴。行政处罚作为一种法律制裁，是对违反行政管理法规的行政相对人的一种惩戒、教育手段。目的是使相

2023-04-27

173人看过
行政决定
重大行政处罚法制审查制度是什么样的

第一条为深入推进依法行政，加强行政权力的制约和监督，保护行政管理相对人的合法权益，促进本单位行政执法工作程序化、规范化，根据《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国行政许可法》等有关规定，结合本单位工作实际，制定本制度。第二条本制度适用于本单位具有行政执法职权的部门(以下简称各部门)及其工作人员的行政执法活动。第三条本制度所称重大行政执法决定，包括重大行政处罚决定和重大行政许可决定。第四条重大行政执法决定法制审查制度，是对行政执法部门实施的重大行政执法决定，进行事前内部层级执法监督的措施。办公室负责法制审查的具体工作，履行对重大执法决定监督检查的职责。第五条本制度规定的重大行政处罚是指：(一)法律、法规、规章规定实施行政处罚应当听证的;(二)虽未达到法律、法规、规章规定实施行政处罚应当举行听证，但涉及管理相对人重大权益，或者社会影响较大，容易引起行政争议的;(三)法律、法规和规章规定

2023-06-02

163人看过
监护
行政处罚法违法行为的时效是几年

行政处罚法中违法行为的时效一般是二年。但至多可延长至五年。如果违法行为在二年内未被发现的，行政机关不能给予行政处罚；如果违法行为对公民生命健康安全、金融安全造成了危害后果，则五年内未被发现的，不能再予以处罚。一、行政处罚法对行政处罚是如何规定的行政处罚的时效是指对违反行政管理秩序的行为人追究行政责任，予以行政处罚的有效期限。行政处罚法对处罚的时效做出了明确的限定：违法行为在2年内未发现的，不再给予行政处罚。法律另有规定的除外。时效的计算，从违法行为发生之日起计算，如果违法行为有连续或者继续状态的，则从行为终了之日起计算。二、行政处罚法免除处罚情形对于不满14周岁的未成年人，如果有违法行为的，不进行行政处罚，但要责令监护人进行管教。对满14岁不满18岁的未成年人，应该酌情从轻、减轻行政处罚。精神病人在不能辩认自己行不的期间做出违法行为的，不予行政处罚，由监护人严加看管和治疗。违法行为轻为轻微

2023-06-25

462人看过
缓刑
行政处罚中如何界定情节严重行为

一、行政处罚中如何界定情节严重行为行政处罚案件中，违法行为人有造成较严重后果；教唆、胁迫、诱骗他人实施违法行为等情形时，可以认定情节严重。《公安机关办理行政案件程序规定》第一百六十条违法行为人有下列情形之一的，应当从重处罚：（一）有较严重后果的；（二）教唆、胁迫、诱骗他人实施违法行为的；（三）对报案人、控告人、举报人、证人等打击报复的；（四）六个月内曾受过治安管理处罚或者一年内因同类违法行为受到两次以上公安行政处罚的；（五）刑罚执行完毕三年内，或者在缓刑期间，违反治安管理的。二、行政处罚听证的条件是什么1、适用听证程序的行政处罚只限于责令停产停业、吊销许可证或执照、较大数额的罚款等。这类行政处罚对公民、法人或其它组织的人身权和财产权将会产生相当的影响，因此，通过听证程序作出这一方面的行政处罚决定，可以确保行政处罚决定合法性的正确率，避免违法的行政处罚决定对公民、法人或者其它组织的合法权利的

2023-04-19

366人看过

国务院
违纪行为处理决定是行政处罚吗

一、违纪行为处理决定是行政处罚吗1、违纪行为处理决定是行政处罚。2、行政纪律惩戒工作是政府行政管理工作的重要组成部分，是督促国家行政机关公务员遵纪守法、依法行政、廉政勤政，保证政府政令畅通，提高政府效能，维护正常行政管理秩序的重要措施。二、违纪行为处理决定是行政处罚吗的法律知识《行政机关公务员处分条例》第二条行政机关公务员违反法律、法规、规章以及行政机关的决定和命令，应当承担纪律责任的，依照本条例给予处分。法律、其他行政法规、国务院决定对行政机关公务员处分有规定的，依照该法律、行政法规、国务院决定的规定执行；法律、其他行政法规、国务院决定对行政机关公务员应当受到处分的违法违纪行为做了规定，但是未对处分幅度做规定的，适用本条例第三章与其最相类似的条款有关处分幅度的规定。地方性法规、部门规章、地方政府规章可以补充规定本条例第三章未作规定的应当给予处分的违法违纪行为以及相应的处分幅度。除国务院监

2023-04-22

428人看过
笔录
怎样认定行政处罚无效,行政处罚的简易程序是什么

一、怎样认定行政处罚无效行政机关作出行政处罚决定后，如果行政处罚法定依据或者不遵守法定程序的，行政处罚无效。《中华人民共和国行政处罚法》第三条公民、法人或者其他组织违反行政管理秩序的行为，应当给予行政处罚的，依照本法由法律、法规或者规章规定，并由行政机关依照本法规定的程序实施。没有法定依据或者不遵守法定程序的，行政处罚无效。第六条公民、法人或者其他组织对行政机关所给予的行政处罚，享有陈述权、申辩权；对行政处罚不服的，有权依法申请行政复议或者提起行政诉讼。公民、法人或者其他组织因行政机关违法给予行政处罚受到损害的，有权依法提出赔偿要求。二、行政处罚的简易程序是什么行政处罚的简易程序又称当场处罚程序，是一种简单易行的行政处罚程序，指在具备某些条件的情况下，由执法人员当场作出行政处罚的决定，并且当场执行的步骤、方式、时限、形式等程序的过程。行政主体的行政执行人员在进行当场处罚时，应遵循下列程序：

2023-06-17

253人看过