我国《保险法》第二十一条明确规定，受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保人、被保险人可以为受益人。

签单约定受益人时，有如下几点必须注意：

1、规定要明确。对约定受益人，切不可使用模糊语言，如我妻子、我孩子等，而应该写出姓名。

2、受益人由投保人指定，但需要被保险人认可。

3、受益人可以变更，在被保险人生存、意外事故未发生前，投保人可变更受益人，但须征得被保险人同意，且书面通知保险公司。

4、受益人的受益权以该受益人生存为条件，如果受益人先于被保险人死亡而无其他受益人，则保险给付作为被保险人的遗产处理。遗产继承的第一顺序为配偶、子女、父母，第二顺序为祖父母、外祖父母、兄弟姐妹。

一、身故保险金是不是遗产

身故保险金既可以作为遗产，但是当不符合遗产法的法律特征时，可不是视作遗产。根据我国《保险法》规定，当被保险人身故后，如果出现以下几种情况，那么身故保险金可作为被保险人的遗产：

1、被保险人身故前没有指定保单受益人。

2、保单受益人先于被保险人身故，且被保险人身故前没有另外设置保单受益人。

3、受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。

4、如果保单受益人和被保险人在同一事故中身故，并且无法确定身故的先后顺序，那么推定受益人身故在先，那么身故保险金将视为遗产。

由此可见，当被保险人在身故前没有指定保单的受益人时，身故保险金可以作为遗产。当被保险人死亡前指定了受益人，且受益人健在，那么身故保险金将不能列为遗产。当身故保险金作为遗产来处理时，需要缴纳相应的遗产税，并且保险金可用于清偿被保险人的债务。

二、离婚后可以变更保险受益人吗?

夫妻购买人寿保险，往往指定自己的配偶为受益人，离婚后一般又不愿意再让对方成为受益人。这种情况是可以变更受益人的，但受益人不会因为夫妻离婚而自动变更，保险合同的效力也不会因为离婚而丧失。当被保险人死亡时，由受益人向保险公司提出索赔，保险公司确认索赔后直接把保险金给付给受益人。按照我国《保险法》的规定：人身保险的受益人由被保险人或者投保人指定;被保险人或者投保人可以变更受益人并书面通知保险人。保险人收到变更受益人的书面通知后，应当在保险单上批注。投保人变更受益人时须经被保险人同意。建议大家，夫妻离婚后应当将原为配偶的受益人资格取消，或者变更为其他亲属。否则，即使离婚了的原配偶仍有权享受保险赔偿金。