债务和费用欺诈的警告信号是什么-法师兄

债务和费用欺诈的警告信号是什么

来源：法律编辑整理时间： 2023-05-08 10:51:59 120 人看过

存货订单数超过存货核算记录数。对后续事项的分析表明，下一会计期间支付的金额在资产负债表日属于既有负债，但未入账。采购金额、数量、条件与确认函存在重大差异，且不一致；入库、出库记录表明期间无未验收入库的存货，但采购部未提供采购发票。供应商交货清单中规定的金额未反映在会计记录中。不提供员工工资个人所得税扣除证明。银行批复中所述贷款未反映在会计记录中；会计期末增加销售收入，减少预付款重分类分录。

有贷无息，或有息无贷。

有租赁的办公空间，但没有相应的租金支出。保证金记为收入；

董事会会议记录中讨论的或有负债未反映在会计记录中；

收入会计记录与客户确认书存在重大差异；

产品担保支出大大超过担保负债；

监管部门的公函表明公司可能存在重大违法违规行为，但公司既没有确认或有负债，也没有披露附注；

公司设立了大量的特殊目的主体，资金往来频繁；

公司与关联方资金往来频繁，受托收付现象突出；

公司向外部律师支付了大量费用，但未确认或有负债；

律师函表明公司可能涉及重大法律诉讼；

在并购过程中，未计提重组负债和重组费用；

前期计提的重组负债用于冲减当期营业费用；

拖延、推诿注册会计师要求披露的重要负债和费用信息；

接受举报人的提示或举报重要负债和费用的披露；

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