江西破获一起特大虚开增值税票案
来源:互联网 时间: 2023-06-07 14:14:07 313 人看过

采取伪造缴款单,虚开增值税发票,江西省一家公司在半年时间内虚开增值税专用发票价税近3000万元,骗抵增值税近300万元。目前江西省泰和县公安局经过缜密侦查,已侦破这一特大虚开增值税发票案。

江西省泰和县公安部门调查,江西万友商贸有限公司自2003年11月以来,采用伪造的《海关代征增值税专用缴款书》,在江西省泰和县国税局骗抵税款。警方在此后的侦查工作中进一步查实,这家公司法人代表毛某利用从深圳委托的进出口公司取得伪造海关报关单、海关关税专用缴款书、海关代征增值税专用缴款书,分别向天津等地的15家公司开具增值税专用发票价税合计2793.6万元。

今年5月12日,公安机关奔赴深圳文锦渡海关调查取证,查实江西万友商贸有限公司所取得的10份海关代征增值税专用缴款书均系伪造,先后在泰和县国税局共骗抵增值税266万余元。5月26日,毛某在南昌落网。警方在其住处还缴获了一批伪造的海关代征增值税专用缴款书和公章。

声明:该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误,请通过反馈渠道提交信息, 我们将及时处理。【点击反馈】
律师服务
2024年11月27日 05:32
你好,请问你遇到了什么法律问题?
加密服务已开启
0/500
律师普法
换一批
更多增值税相关文章
  • 青海最大涉嫌虚开增值税专用发票系列案告破
    新华网西宁5月28日电随着最后一名犯罪嫌疑人张晓生近期在深圳被抓获,青海省最大的涉嫌虚开增值税专用发票系列案告破,15名主要犯罪嫌疑人已全部落网。据《青海日报》报道,此次破获的虚开增值税专用发票系列案,案件涉及虚开增值税专用发票1216份,涉案金额(价税合计)高达两亿六千三百多万元,税款近3780万元。截至目前,为国家挽回税款损失2187万多元。2003年7月,西宁市国税局稽查局在税务检查中发现,青海顺兴贸易有限公司涉嫌虚开增值税专用发票,遂向西宁市公安局经济犯罪侦查支队报案。接到报案后,他们及时向省公安厅经侦总队、公安部二局作了汇报,同时组成了专案组。在侦查过程中,办案人员又陆续发现青海创远贸易有限公司、西宁金粤贸易有限公司、西宁锦泰贸易有限公司、西宁三兰制衣有限公司、西宁永生商贸有限公司、西宁万恒工艺品有限公司、西宁和祥工艺品有限公司等七家公司也涉嫌虚开增值税专用发票犯罪。据介绍,这8
    2023-06-07
    433人看过
  • 虚开增值税发票案的案例分析
    青海省海西州中级人民法院判处一起海西州目前案值最大的虚开增值税专用发票、用于抵扣税款发票案。2009年9月,被告人代某、杜某四伙同施某、李某(均在逃)预谋后共同出资在乌兰县注册成立“乌兰县**皮业绒毛制品有限公司”,一个月后取得一般纳税人资格。由被告人代某与施某、李某负责联系需要购买增值税专用发票的公司和企业,由被告人杜某四、代某二人在乌兰县负责将虚开好的增值税专用发票传给被告人代某与施某、李某,共向16个省市的44家企业虚开增值税发票,以获取非法利益。又以加工皮革、运费为由,抵扣税款。同时伪造收购羊皮的假证明,虚开《青海省农林牧收购统一发票》,涉案金额共计2亿余元。被告人代某等三人伙同他人在海西州乌兰县虚开发票金额高达上亿元,外省市受票单位抵扣1290余万元,追回790余万元,代某等人获得非法利益130万元,给国家造成税款497万多元的流失,数额特别巨大,情节特别严重,给国家利益造成特别
    2023-11-30
    311人看过
  • 湖南查处一起跨省虚开增值税发票
    一起跨湘、鄂、鲁、黑等数省的虚开增值税专用发票案件近日被湖南公安、国税部门联手查处,两名犯罪嫌疑人长沙市经贸实业公司董事长周体胖、经理王世美被依法逮捕,另有3人在逃。经侦查,1995年湖北省襄樊市纺织品对外贸易公司业务员吴琳及其丈夫李庆能、同伙周忠(三人均在逃)为骗取出口退税,以做生意为名和周体胖接上头,后由周体胖、王世美、吴琳等人共同策划,由长沙市经贸实业公司于同年3月分两次接受吴及其同伙带来的广东和辽宁两家公司虚开的增值税专用发票4份,涉及金额1185.6万元,税额201.5万元。为瞒骗主管税务机关,王和周指使经贸公司在帐务上分别伪造货物出、入库单和虚假的资金流动记录,并于当年申报抵扣税款201.5万元。同时经贸公司还从中非法获取虚开发票的手续费15万元,周从中得价值700多元的金项链1条,王得金项链1条、金耳环1对,价值近3000元。为使吴琳达到骗取出口退税的目的,长沙市经贸实业公司
    2023-06-07
    236人看过
  • 虚开增值税发票属于偷税虚开增值税发票犯罪主体是什么
    虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票;是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的,违反有关规范,使国家造成损失的行为。虚开增值税专用发票罪的主体可以是单位,也可以是自然人,即本罪的主体均为一般主体、即达到刑事责任年龄且具有刑事责任能力的自然人均可构成。单位犯此罪的,对单位处以罚金,同时追究直接责任人员的刑事责任。《刑法》第二百零五条虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。单位犯本条之罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直
    2024-05-03
    75人看过
  • 北京市破获28亿虚开税票案
    8月20日上午,北京市公安局通报,警方近日出动1700余名警力,在230余名税务稽查人员和16家商业银行的配合下,成功破获一起特大虚开增值税专用发票案。该案涉案金额高达28亿元,涉案税额达4.76亿元。这是本市近年来破获的最大一起虚开税票案。警方目前已经冻结扣押涉案款共计8291万余元。除了虚开税票的嫌疑人外,购买发票的106家企业中的148人也同时被拘留。今年6月25日,丰台公安分局接到举报称,河北某县的王某、高某等人涉嫌利用空壳公司虚开增值税专用发票牟取暴利。接报后,丰台公安分局迅速展开调查,初步锁定了这个以地缘性、亲缘性为纽带的规模化涉税犯罪团伙。历经14个月的侦查,犯罪团伙的重要犯罪证据都已被警方掌握。8月9日,市公安局共组织181个抓捕组,在全市范围内和河北、广西、山东、甘肃等地同时展开抓捕。办案民警介绍说,这伙人主要涉及四个犯罪团伙,地缘性特别明显,团伙主犯都是河北某县人,并且
    2023-06-11
    176人看过
  • 穗国税查处虚开增值税专用发票案
    1月14日,记者从广州市国税局获悉,由广州市国税稽查与公安联合查处的特大虚开增值税专用发票案经市中级人民法院终审裁定,林某等7名涉案人员大肆虚开增值税专用发票374份,涉及金额8815万元,税款1498万元,全部构成虚开增值税专用发票罪,分别被判处3年至12年不等的有期徒刑。据查办该案的广州市国税局东区稽查局介绍,该局在前期对涉案的广州某信息技术公司等企业的经营情况和财务数据分析的基础上,以账实不符为突破口,联合广州市公安局萝岗区公安分局成立专案组展开查处工作。专案组掌握了以林某为首的特大虚开增值税发票团伙的犯罪证据,证实涉案企业采取票货分离等方式虚开增值税专用发票并从中牟利。经向税务稽查人员了解,票货分离通常指谈妥交易条件后,需要发票的一方没有实际购进货物而将发票取走抵扣税款,而需要货物的另一方把货拉走。该案件的主犯林某(需票方)与某电子公司(供货方、开票方)及某电脑经营部的何某(需货方
    2023-06-07
    432人看过
  • 广西:柳州警方破获特大假发票案
    5月13日,柳州市公安局经侦支队破获一起特大非法制造发票案件,打掉制售假发票团伙1个,抓获犯罪嫌疑人6名,端掉假发票大型印制窝点1个、储存窝点3个,缴获印刷机器一批,收缴各类假发票118万余份,最大可填开金额达62亿元,另缴获可填开金额无上限发票3000多份。据悉,今年3月,经侦支队根据群众举报并经过两个多月的缜密侦查,掌握了柳州市部分假发票贩卖者的大量假发票,来自住在古亭山开发区春苑路东一巷的40岁男子严某。严某伙同家住柳邕路的33岁妹妹阿莲及妹夫杨某等人,长期从事假发票制售活动,形成家族式印制、销售假发票犯罪团伙。破案时机成熟后,柳州市副市长、公安局局长胡明朗作出专门指示,要求经侦支队等部门精心组织,周密部署,适时出击,确保行动取得成效。5月13日下午3时许,在刑侦、交警、柳东公安分局和税务等部门配合下,经侦支队领导带领办案民警兵分四路,迅速出击,在严某住处端掉一大型印制假发票窝点,抓
    2023-06-07
    224人看过
  • 虚开增值税发票主要股东
    一、公司虚开增值税发票大股东需要负什么责任公司虚开增值税发票,大股东在不知情的情况下,不需要承担法律责任。法人需要承担公司违法经营的全部后果。对公司造成的所有经济损失,由股东来承担,股东可以解除其经营权和法人资格。但法人变更需要原法人同意才能办理。法律分析虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票,是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的,违反有关规范,使国家造成损失的行为。增值税是我国一九九四年开始全面实施的新税种,它对于减少税收环节,合理征税,促进税收具有十分重要的意义。由于近年来,虚开增值税专用发票的犯罪活动十分猖獗,审判实践中,对虚开增值税专用发票罪的认定存在诸多问题。虚开增值税发票有以下三大认定标准:没有货物购销,或没有提供应税劳务,而为他人、为自己、让他人为自己、介绍他人开具增值税发票的这种行为。有货物的购销或接受了应税劳务,但
    2023-03-08
    66人看过
  • 虚开增值税专用发票收取开票费牟利两男子获刑
    湘潭两男子以虚开增值税专用发票收取开票费牟利为目的,注册成立公司,在无实际货物往来的情况下,采取资金过账等方式,按所开具的增值税专用发票票面金额5%左右收取开票费,向47家公司和单位虚开增值税专用发票共计198份,价税合计共计22391627.05元,其中税额共计3216082.01元。近日,湘潭县人民法院对郭鹏和傅瑾犯虚开增值税专用发票罪作出一审判决,判处郭鹏有期徒刑五年,并处罚金二十万元;判处傅瑾有期徒刑三年,缓刑三年,并处罚金十万元。(文中人名均系化名)2011年6月,郭鹏以虚开增值税专用发票收取开票费牟利为目的,注册成立了湘潭鹏展贸易有限公司(以下简称鹏展公司),公司于2011年7月取得增值税一般纳税人资格,并且从当月月底开始实际以虚开增值税专用发票的方式经营。2011年7月,傅瑾以虚开增值税专用发票收取开票费牟利为目的,注册成立湘潭富裕贸易有限公司(以下简称富裕公司),公司于20
    2023-06-07
    83人看过
  • 虚开增值税税额较大怎么办
    若涉及到的增值税规模较大性质的虚开发票行为被定性为偷逃税费,其相应的法律责任可理解为:一旦构成了逃税犯罪,依据情节的严重程度,通常将面临三年以下有期徒刑或拘役的刑罚,同时需承担相应的罚金处罚;若涉及的违法金额巨大且占据了应当缴纳的税费总额的百分之三十以上,根据刑法的规定,将面临三年以上七年以下有期徒刑的惩罚,同样须承担相应的罚金处罚。《刑法》第二百零一条【逃税罪】纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报,逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金;数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。扣缴义务人采取前款所列手段,不缴或者少缴已扣、已收税款,数额较大的,依照前款的规定处罚。对多次实施前两款行为,未经处理的,按照累计数额计算。有第一款行为,经税务机关依法下达追缴通知后,补缴应纳税款,缴纳滞纳金,已受行
    2024-05-19
    330人看过
  • 空壳公司虚开税票,虚开增值税如何处罚
    虚开增值税发票案件嫌疑人主要靠开皮包公司、虚假交易套取税票,如今开公司容易了,从而引发更多的涉税犯罪。那么空壳公司虚开税票如何处罚?如何防范空壳公司虚开税票?空壳公司虚开税票嫌疑人被拘开设空壳公司领取增值税发票,再联络网上“买家”虚构交易合同,虚开增值税发票,双方从而“互利互惠”,“买家”得以偷税漏税,空壳公司则使用假退免税证明“平账”后,向“买家”收取费用。2016年2月16日上午,海淀警方联合**国税通报了一起虚开增值税发票的案件,涉案金额高达30多亿元,国家流失税款达5亿元。目前该团伙已有24名犯罪嫌疑人被警方依法刑事拘留,这也是近年来海淀警方破获的一起涉及地域最广、涉案金额最大和涉案人员最多的虚开增值税发票的案件。虚开增值税如何处罚虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;虚开的税款数额较大或者有其
    2023-05-05
    477人看过
  • 虚开增值税发票案呈现规模化趋势
    省公安厅昨天公布了2006年我省警方打击涉税犯罪的有关情况。虚开增值税专用发票案或用于抵扣税款发票案高居我省涉税案件之首,涉案总金额达20.28亿元。有关人士表示,此类案件目前呈现出家族式经营、规模化和组织化特征,犯罪金额有逐步增大的趋势。据统计,2006年,我省警方共立案各类涉税犯罪同2005年相比增加23.67%,涉案金额同比增加79.86%,全年共挽回税款损失1.69亿元,追缴赃款及非法所得300余万元,抓获犯罪嫌疑人322人,缴获虚开的增值税专用发票3000余份,缴获假发票24.9万份。在我省涉税案件中,虚开增值税专用发票案件或用于抵扣税款发票案高居涉税案件之首,且案值惊人。2006年,我省警方共立案虚开增值税专用发票或用于抵扣税款发票犯罪占全年涉税案件立案数的85.24%,涉案金额20.28亿元,占整个涉税案件涉案金额的99.21%.有关人士表示,目前此类犯罪呈现出家族式经营、规
    2023-05-05
    116人看过
  • 虚开增值税票千万的量刑标准,虚开增值税发票罪能不能适用缓刑
    一、虚开增值税票千万的量刑标准虚开增值税票千万的量刑标准如下:1.自然人犯本罪的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金。2.虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金。3.虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。4.虚开增值税专用发票或用于出口退税、抵扣税款的其他发票骗取国家税款,数额特别巨大、情节特别严重、给国家利益造成特别重大损失的,处无期徒刑或者死刑,并处没收财产。5.单位犯本罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处三年以下有期徒刑或者拘役;虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或无期徒刑。二、虚开增值税发票罪
    2023-07-09
    195人看过
  • 虚开增值税不起诉条件
    (一)据以定罪的证据存在疑问,无法查证属实的;(二)犯罪构成要件事实缺乏必要的证据予以证明的(三)据以定罪的证据之间的矛盾不能合理排除的;(四)根据证据得出的结论具有其他可能性的。一、什么是虚开增值税发票虚开增值税发票是犯罪行为,没有好处。虚开增值税专用发票的具体行为方式有以下四种:(一)为他人虚开增值税专用发票,指合法拥有增值税专用发票的单位或者个人,明知他人没有货物购销或者没有提供或接受应税劳务而为其开具增值税专用发票,或者即使有货物购销或者提供了应税劳务但为其开具数量或者金额不实的增值税专用发票或用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的行为。(二)为自已虚开增值税专用发票。指合法拥有增值税专用发票的单位和个人,在本身没有货物购销或者没有提供或者接受应税劳务的情况下为自己开具增值税专用发票,或者即使有货物购销或者提供或接受了应税劳务但却为自己开具数量或者金额不实的增值税专用发票的行为。(
    2023-04-05
    251人看过
换一批
#财税法
北京
律师推荐
    展开
    #增值税
    词条

    增值税是以商品在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。 从计税原理上说,增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税。实行价外税,也就是由消费者负担,有增值才征税没增值不征税。... 更多>

    #增值税
    相关咨询
    • 虚开增值税发票获利是暂时的吗
      四川在线咨询 2022-02-12
      虚开增值税发票获利只是暂时的,获利的钱也花不完,获刑是必然的!《刑法》第二百零五条【虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪;虚开发票罪】虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;虚开的税款数额巨大或者有
    • 虚开增值税发票属于偷税虚开增值税发票犯罪主体是谁
      新疆在线咨询 2023-03-05
      虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票; 是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的,违反有关规范,使国家造成损失的行为。 虚开增值税专用发票罪的主体可以是单位,也可以是自然人,即本罪的主体均为一般主体、即达到刑事责任年龄且具有刑事责任能力的自然人均可构成。 单位犯此罪的,对单位处以罚金,同时追究直接责任人员的刑事责任。
    • 虚开增值税专用发票和虚开的发票一样吗
      河南在线咨询 2022-02-13
      1、不一样。 2、第二百零五条虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。单位犯本条规定之罪的,对
    • 刑事案件--涉嫌虚开增值税发票
      山东在线咨询 2022-07-14
      虚开增值税专用发票或者虚开用于欺骗出口退税、抵扣税款的其他发票的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
    • 2010年虚开增值税票问题
      福建在线咨询 2022-03-08
      2010年虚开增值税票问题: 虚开增值税专用发票罪,是指违反国家发票管理规定,为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开增值税专用发票的行为。 本罪的构成特征是:(1)本罪侵犯的客体是复杂客体,既侵犯了国家对增值税专用发票的监督管理制度,同时又导致税款的流失。(2)本罪客观方面表现为实施了虚开增值税支票的行为;所谓虚开有两层含义:第一,根本不存在商品交易,无中生有,虚构商品交易内容和税