非上市公司债券发行价格是如何确定的-法师兄

非上市公司债券发行价格是如何确定的

来源：法律编辑整理时间： 2023-08-17 11:10:14 381 人看过

决定债券发行价格的基本因素如下：

1、债券面额

债券面值即债券市面上标出的金额，企业可根据不同认购者的需要，使债券面值多样化，既有大额面值，也有小额面值。

2、票面利率

票面利率可分为固定利率和浮动利率两种。一般地，企业应根据自身资信情况、公司承受能力、利率变化趋势、债券期限的长短等决定选择何种利率形式与利率的高低。

3、市场利率

市场利率是衡量债券票面利率高低的参照系，也是决定债券价格按面值发行还是溢价或折价发行的决定因素。

4、债券期限

期限越长，债权人的风险越大，其所要求的利息报酬就越高，其发行价格就可能较低。

是可以折价发行的，同时也可以平价、溢价发行。非上市公司债券发行价个是由债券的面额、市场的利率等确定的，存在波动性。发行债券是一种融资的行为，关系到广大债权人的利益，所以对于发行债券的单位需要严格按照规范进行审核。

非上市公司债券发行程序

对于发行企业债，在企业确定发行意向之后建议首先确定主承销商，由主承销商配合企业以及相关地方政府部门完成以下工作。

（一）确定发行主体；

（二）确定担保人或担保方式，担保通常有第三方担保、土地抵押担保、设立偿债基金等方式；

（三）确定筹集资金的使用项目；

（四）确定其他中介机构；

（五）确定发行方案；

（六）主承销商协助向地方发改委提出发行企业债券的申请；

（七）主承销商协助企业建立与主管部门的关系；

（八）制作申请材料并报国家发改委审批；

（九）发行和承销准备工作；

（十）发行事宜包括销售、划款、承销工作汇报、验资等；

（十一）其他工作包括信息披露、在每个环节作企业的顾问等。

非上市公司债券发行需要满足哪些条件？国家对于债券的发行是严格的，在具备相应发行条件的同时，还需要经过有关部门的审核，其中审批通过才可以发行债券，进行融资。另外在债券审核过程中，申请资料是不可少的，所以一定要提前了解清楚，做好准备。

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