非金融机构票据分期贴现如何认定的-法师兄

非金融机构票据分期贴现如何认定的

来源：互联网时间： 2023-06-26 10:11:16 408 人看过

非金融机构的票据贴现的效力应认定为无效。票据贴现是指为了获得资金而贴付一定利息将票据权利转让给银行等金融机构的票据行为。非金融机构不得非法办理票据贴现业务。

票据诈骗罪与合同诈骗罪的区别如下：1、客体不同两罪的客体尽管都是复杂客体，但合同诈骗罪侵犯的是市场经济秩序和公私财产所有权;而票据诈骗罪侵犯的是票据所有人、受益人的合法权益以及金融机构的财产权，和国家金融管理秩序。2、犯罪对象不同合同诈骗罪的犯罪对象是对方当事人的财物。这里的对方当事人，即与之签订合同的另一方当事人，既可以是自然人，也可以是法人，还可以是不具有法人资格的其他组织。财物的种类也多种多样，诸如生产资料、生活资料、动产、有形财产、多数无形财产、合法取得的财产、非违禁品等。而票据诈骗罪的犯罪对象是货币和有价证券。3、客观方面的表现不同合同诈骗罪主要发生在合同的签订和履行过程中，具体表现为刑法第224条的五种情形。与票据诈骗罪相比较，行为人使用种种伪造、变造、作废的票据必须是而且只能作为合同履行的担保，这是为了使对方当事人相信自己的经济实力，从而与之签订合同，进而诈骗对方财物。票据诈骗罪主要发生在票据交易活动中，具体表现为刑法第194条的五种形式。相对于合同诈骗罪客观表现中“以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假产权证明作担保的、诱骗当事人签订、履行合同，从而骗取当事人财物的行为”，票据诈骗的行为人是使用伪造、变造、作废的票据直接支付合同的款项，从而进行诈骗。要达到其非法占有的目的，必须通过金融机构兑现。4、主观方面认定“以非法占有为目的”的具体外在表现不同。合同诈骗犯罪的“以非法占有为目的”的外在表现是，行为人主观上意欲通过签订、履行合同的方式，将当事人的货物、货款非法占有。票据诈骗犯罪的“以非法占有为目的”的外在表现是行为人是通过伪造、变造金融票据或者使用废票据或其他违法票据将他人财物非法占有。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多合同诈骗相关文章

票据承兑
非法出具金融票证罪与对违法票据承兑罪的行为如何认定

非法出具金融票证罪具有以下构成特征：(一)非法出具金融票证罪侵犯的客体是复杂客体，即国家的票据管理制度和金融机构的信誉。(二)非法出具金融票证罪在客观上表现为银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，造成较大损失的行为。(三)非法出具金融票证罪的主体是特殊主体，仅限于银行或者其他金融机构及其工作人员。(四)非法出具金融票证罪在主观方面是过失犯罪，行为人对于违反规定为他人出具信用证明是故意的，但对于发生损失后果是过失的。对违法票据承兑、付款、保证罪具有以下构成特征：(一)对违法票据承兑、付款、保证罪侵犯的客体是复杂客体，即国家的票据管理制度和金融机构的信誉。(二)对违法票据承兑、付款、保证罪在客观上表现为银行或者其他金融机构的工作人员在票据业务中，对违反票据法规定的票据予以承兑、付款或者保证，造成重大损失的行为。(三)对违法票据承兑、付款、保

2023-06-12

474人看过
票据贴现
票据的种类有哪些?票据贴现如何计算?

在实践中，票据是常用来支付大额款项的，那么票据的种类有哪些？票据贴现如何计算？阅读完以下内容，一定会对您有所帮助的。一、票据的种类有哪些？主要的票据有：汇票（BILLOFEXCHANGE）、本票（PROMISSORYNOTES）、支票（CHEQUE）、旅行支票（TRAVELERSCHEQUE）。1、本票定义本票是一个人向另一个人签发的，保证即期或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。必要项目拿到一张本票后，这张本票是否生效，根据《日内瓦统一法》规定，这张本票要求具备以下的必要项目：（1）标明其为本票字样；（2）无条件支付承诺；（3）出票人签字；（4）出票日期和地点；（5）付款地点；（6）付款期限，如果没有写清的，可以看作见票即付；（7）金额；（8）收款人或其指定人。2、旅行支票定义旅行支票是一些大银行大旅行社开出，供旅行者使用的一种支票，支票的

2023-06-06

441人看过
票据贴现
票据贴现融资有哪些种类?其各自的特点如何?

一、票据贴现融资有哪些种类票据贴现融资的种类包括：1.银行承兑汇票贴现：银行承兑汇票贴现是指当中小企业有资金需求时，持银行承兑汇票到银行按一定贴现率申请提前兑现，以获取资金的一种融资业务。在银行承兑汇票到期时，银行则向承兑人提示付款，当承兑人未予偿付时，银行对贴现申请人保留追索权。2.商业承兑汇票贴现：是指当中小企业有资金需求时，持商业承兑汇票到银行按一定贴现率申请提前兑现，以获取资金的一种融资业务。在商业承兑汇票到期时，银行则向承兑人提示付款，当承兑人未予偿付时，银行对贴现申请人保留追索权。3.协议付息商业汇票贴现：是指卖方企业在销售商品后持买方企业交付的商业汇票（银行承兑汇票或商业承兑汇票）到银行申请办理贴现，由买卖双方按照贴现付息协议约定的比例向银行支付贴现利息后银行为卖方提供的票据融资业务。二、票据贴现融资的特点票据贴现融资的特点为：1.银行承兑汇票贴现是以承兑银行的信用为基础的融

2023-06-06

266人看过
管制
非金融机构与金融机构欺诈行为的差异

这段内容讲述了不同犯罪客体之间的攻击目标有所差异。某些犯罪行为针对的是国家金融管理制度和公私财产的所有权,这些犯罪行为严重侵害了社会公众的利益,扰乱了国家的金融秩序,直接影响到社会的稳定。而另一些犯罪行为则侵犯的是公私财产的所有权和市场秩序,这些犯罪行为在侵害他人财产权益的同时,也侵害了经济合同管理秩序,扰乱的是我国市场经济秩序。因此,犯罪行为对社会的危害程度和影响范围因犯罪客体而异。不同犯罪客体：这些犯罪行为的攻击目标有所差异。例如，某些犯罪行为针对的是国家金融管理制度和公私财产的所有权。该犯罪行为不但严重侵害了社会公众的利益，而且扰乱了国家的金融秩序，直接影响到社会的稳定。后者侵犯的是公私财产的所有权和市场秩序，该犯罪行为在侵害他人财产权益的同时，也侵害了经济合同管理秩序，扰乱的是我国市场经济秩序。犯罪客体不同：非吸与合同诈骗犯罪客体不同：非吸与合同诈骗犯

2023-09-09

445人看过

票据贴现
票据贴现的操作程序是如何

一、票据贴现的申办条件商业汇票的收款人或被背书人需要资金时，可持未到期的商业承兑汇票或银行承兑汇票并填写贴现凭证，向其开户银行申请贴现。贴现银行需要资金时，可持未到期的承兑汇票向其他银行转贴现，也可以向人民银行申请再贴现。商业汇票的持票人向银行办理贴现业务必须具备下列条件：(一)在银行开立存款帐户的企业法人以及其他组织(二)与出票人或者直接前手具有真实的商业交易关系(三)提供与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件。申请票据贴现的单位必须是具有法人资格或实行独立核算、在银行开立有基本帐户并依法从事经营活动的经济单位。贴现申请人应具有良好的经营状况，具有到期还款能力，贴现申请人持有的票据必须真实，票式填写完整、盖印、压数无误，凭证在有效期内，背书连续完整。贴现申请人在提出票据贴现的同时，应出示贴现票据项下的商品交易合同原件并提供复印件或其它能够证明票据合法性的凭证，同时还应提供能够证

2023-04-01

228人看过
中期票据
解读非金融企业中期票据

央行同意继续接受非金融企业中期票据发行注册据中国人民银行官方网站消息，针对当前经济金融运行中的突出矛盾，中国人民银行同意中国银行间市场交易商协会从10月6日起继续接受非金融企业中期票据发行的注册，并提出如下要求：一、已经注册但尚未发行，或虽已部分发行但注册额度尚有剩余且在发行注册有效期内的企业，可恢复发行中期票据。二、接受上市公司并优先接受大型权重股上市公司发行中期票据注册报告。上市公司发行中期票据所募集的资金，可按照国家有关规定用于回购本公司股票。三、优先接受煤电油运等国民经济基础行业中的主要企业发行中期票据的注册报告。非金融企业中期票据，是指具有法人资格的非金融企业(以下简称企业)在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。企业发行中期票据应由已在中国人民银行备案的金融机构承销。非金融企业中期票据是我国非金融企业融资方式的又一突破，其推出对进一步完善我国直

2023-06-14

304人看过
定金
确定金融机构罪的认定标准

我国的刑法规定，通常情况下，认定标准一般是：1、客体要件是：国家的金融管理制度；2、客观要件是：未经中国人民银行批准，擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或其他金融机构的行为；3、主体要件是：达到刑事责任年龄，可以承担刑事责任的自然人或单位；4、主观要件是：故意。擅自设立金融机构罪立案条件是什么擅自设立金融机构罪立案条件是未经国家有关主管部门批准，擅自设立金融机构，涉嫌擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货公司、保险公司或者其他金融机构的；擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货公司、保险公司或者其他金融机构筹备组织的。《中华人民共和国刑法》第一百七十四条规定，未经中国人民银行批准，擅自设立商业银行或者其他金融机构的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；情节严重的，处三年以上十年以下有期

2023-07-01

303人看过
票据承兑
如何办理票据承兑与贴现

一、银行受理贴现业务首先，持票人向开户行申请银行承兑汇票贴现，银行市场营销岗位客户经理根据持票人提出的业务类型结合自身的贴现业务政策决定是否接受持票人的业务申请；然后，银行客户经理依据持票人的业务类型、期限、票面情况结合本行制定的相关业务利率向客户作出业务报价，持票人接受业务报价后，银行正式受理业务，通知持票人准备各项办理业务所需的资料。第三，银行清算岗位查询票据的真实性，核查无误后通知贴现企业，持贴现所需的资料和已背书完整的承兑汇票前来办理业务。二、资金申报银行客户经理测算业务资金需求，并提前向资金营运部门申报预约资金。票据审核岗位对贴现票据进行票面审查。审查完毕后，及时通知客户经理票据瑕疵情况和退票情况，由客户经理负责与客户进行沟通，商量对瑕疵票据是否出具说明。票据审查岗位在审批书中签字。三、票据交易文件审查风险审核岗位对票据交易文件和资料进行审查，并对企业贷款卡进行查询。查询完毕后，

2023-02-22

500人看过

债务人
票据可以部分贴现吗

部分贴现中贴现人向贴现申请人提供部分票面金额的款项是法律允许的，贴现申请人依背书转让票据后，贴现人取得完整的票据权利，成为唯一的票据权利人，此时虽然贴现人支付的贴现金额与票据金额全部贴现时不相符，对价不相称，基于双方的约定，贴现人在票据到期前没有义务支付未贴现部分的贴现金额，但这并不影响贴现申请人在票据到期时有权要求贴现人返还剩余部分的票据金额，以使对价最终相称。一、票据部分贴现的法律后果（1）票据到期时，贴现人有权行使票据权利，并将所得票款在扣除已支付的贴现金额及相应利息后，返还给贴现申请人。（2）当票据到期，贴现人请求承兑人付款被拒绝时，贴现人可向包括贴现申请人在内的票据债务人行使追索权，当法院最终确认贴现人享有票据权利时，票据债务人应承担相应的票据责任。贴现人向其他票据债务人行使追索权获得的票据金额及相关利息，在扣除已支付的贴现金额和贴现利息后，应返还给贴现申请人。（3）当票据到期被

2023-03-02

315人看过
货币
非银行金融机构如何在货币市场定位

人民银行监管的非银行金融机构包括金融租赁公司、**投资公司和财务公司，这些非银行金融机构参与货币市场的现状，参与货币市场的意义以及怎样参与货币市场。主题词：非银行金融机构货币市场定位本文作者简介：姓名：罗*渝性别：男年龄：31岁工作单位：四川金融租赁股份有限公司职务：债券业务部总经理货币市场是经营一年及以下短期资金借贷业务的市场，通常又称为短期资金融通市场。按照使用工具的不同，货币市场可分为同业拆借市场、债券市场、商业票据市场和CD存款单市场等。货币市场是金融机构进行短期资金融通的重要场所，是中央银行货币政策操作的基础，对于宏观经济健康发展和金融体系正常运行发挥着重要作用。非银行金融机构包括证券公司、保险公司、金融租赁公司、**投资公司和财务公司等。证券公司和保险公司具有独立的监管体系和运作方式，参与货币市场相对较早，表现也比较活跃。人民银行监管的非银行金融机构包括金融租赁公司、**投资公

2023-05-03

416人看过
票据贴现
票据贴现有何流程？

当事人进行票据贴现的办理流程包括有：持未到期的商业汇票，并连同贴现凭证向银行申请票据贴现；持未到期的汇票向银行申请贴现时，应根据汇票填制贴现凭证，并在汇票上背书，一并送交至银行办理贴现手续。一、贴现率是什么意思呀贴现率，是指将未来支付改变为现值所使用的利率，或指持票人以没有到期的票据向银行要求兑现，银行将利息先行扣除所使用的利率。这种贴现率也指再贴现率，即各成员银行将已贴现过的票据作担保，作为向中央银行借款时所支付的利息。换言之,当商业银行需要调节流动性的时候，要向央行付出的成本。理论上讲，央行通过调整这种利率，可以影响商业银行向央行贷款的积极性，从而达到调控整个货币体系利率和资金供应状况的目的，是央行调控市场利率的重要工具之一。二、企业借款形式有哪些？目前企业贷款可分为：流动资金贷款、固定资产贷款、信用贷款、担保贷款、股票质押贷款、外汇质押贷款；单位定期存单质押贷款、黄金质押贷款、银团贷

2023-03-19

293人看过
证券公司
非银行金融机构的内涵界定

本文通过银行与非银行金融机构之间异同的辨析，以及国内外有关理论研究的比较，阐述了非银行金融机构的一般涵义。【关键词】银行金融机构非银行金融机构信用创造一、导言随着商品经济不断发展和经济体制改革的逐渐深化，非银行金融机构资产在金融总资产中比重逐渐增大，对经济发展的推动日益凸现。一方面，它是银行的补充，是金融体系中不可分割的部分;另一方面，它又具有自身的特点，在融资、引进技术发展经济方面起到了独有的作用。此外，非银行金融机构在中国经济体制改革中也起到了重要作用。中国经济体制从计划经济向市场经济转轨，其方式是逐渐剥离共有经济，重点进行增量式的发展，以此扩大非公有经济在整个国民经济的比重。非银行金融机构的产生顺应了这一发展模式转变的需要，并在这一转变中发挥了积极推动的作用。基于此，可以断定，随着非银行金融机构自身不断的发展、完善，非银行金融机构必将会在中国市场经济体系中起到更大的作用。二、非银行金

2023-05-03

190人看过

应收票据
如何计算应收票据的贴现会计

贴现中，企业支付给银行的利息称为贴现利息，银行计算的利率称为贴现率，企业从银行取得的票据到期价值中扣除贴现利息后取得的货币性收入称为贴现收入。贴现利息和贴现收入的计算公式如下：贴现收入=票据贴现利息到期价值贴现利息=票据到期价值×贴现率×贴现期限贴现期限=票据期限-企业持有票据期限到期价值有息应收票据，为票面价值加上按票据载明的利率计算的整个票据期限的利息；无息应收票据的到期价值为票面价值。对有追索权的应收票据进行会计处理贴现时，可设置“短期借款”科目。票据到期时，付款人向贴现银行付清票据后，即可注销“短期借款”账户。如果采用银行承兑汇票贴现，由于票据到期时应当由银行承兑，企业将不存在或有负债，因此可以在会计处理中直接冲抵“应收票据”科目。应收票据贴现的会计实例如下。[例]一家实业公司向银行申请贴现一张年利率为8%的180天票据，共计1万元。汇票签发日期为6月1日，申请贴现日期为8月30日

2023-05-08

117人看过
票据贴现
票据贴现与再贴现的异同

票据贴现与再贴现的区别在于，办理贴现的主体和对象不同。票据贴现指的是承兑汇票的持有人，将未到期的票据转让给了银行。银行在扣除贴现利息后，将剩余的资金支付给票据承兑人。再贴现指的是当商业银行在资金不足时，将已贴现但是仍未到期的票据，贴现给中央银行，从而获得资金的行为。需要注意的是，票据未到期除了转让给他人外，也可以转让给银行。票据的贴现为票据持有人提供了融资，有利于其资金的周转。再贴现发生在商业银行与中央银行之间，是中央银行的一种业务。票据贴现融资详解一、基本概念票据贴现融资，是指票据持有人在资金不足时，将商业票据转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后将余额支付给收款人的一项银行授信业务，是企业为加快资金周转促进商品交易而向银行提出的金融需求。票据一经贴现便归贴现银行所有，贴现银行到期可凭票向承兑银行收取票款。在我国，商业票据主要是指银行承兑汇票和商业承兑汇票。以商业票据进行支付是商业中很

2023-07-01

367人看过