在大型成套设备的进口合同中,为采购原材料,卖方往往要求买方在合同签订后预付5%-15%的合同金额,而买方则担心付款后卖方不能交货而造成损失。为解决这个问题,在国际贸易实务中,通常采用买方凭卖方银行开立的预付款保函(也叫《履约保证书》)付款的办法。保函起着保护买方利益的作用,在卖方未按合同履行交货义务的情况下,买方可在有效期内凭保函索回预付款。
预付款保函的内容主要包括委托人,受益人和保证银行的名址,银行的责任承诺,生效条件,保函金额,有效期,管辖的法律等。
从哪些方面审核保函
开立银行
a.因为预付款保函的保证人即开立保函的银行承担的是第一性、直接的付款责任,所以我们要求出具保函的银行应是国际第一流的,信誉好的大银行,只有这样买方的利益才能得到保障。
b.出具保函的银行要和买方的转递银行或往来银行有代理关系,以便买方银行核对印鉴或密押以确定保函的真伪。
生效条件
通常情况保函应是一开出就生效的,但在实际业务中,我们经常收到有条件生效的保函,例如有的保函以开立银行收到买方预付款或卖方收到买方预付款的书面确认后才正式生效,这样的条件我们是不能接受的。如果买方付款后,由于各种原因(例如卖方未书面确认)保函不能生效,而卖方又不能按合同规定履行其交货义务,那买方就不能凭保函保障自己的利益。保函也就失去其“承担责任”的意义。
开立银行的责任承诺
在保函中,出具保函的银行承诺的内容是最重要的,该银行的承诺必须是“无条件的”和“不可撤消的”。“无条件的”即意味着当买方仅凭保函书面称卖方未履行其交货义务,要求出具保函银行按保函金额付款时,买方无需提供其他任何证明,也不管实际原因如何,该银行必须立即无条件地支付保函金额。“不可撤消的”是指保函在开立后,在规定的有效期内是不能撤消的。
金额
一般情况保函的金额就是预付款的金额。但对预付款的付款时间和合同交货时间较长而且金额较大的合同,我们在商务谈判中可要求保函的金额为预付款金额加上从预付款支付到买方索偿这段时间的利息,利率买卖双方事先商定。除保函另有声明外,保函担保金额不因合同被部分履行而减少。
有效期
从理论上讲,保函的目的是为了防止卖方不按合同规定交货而买方损失预付款,当卖方履行了交货义务后,保函的作用也就完成了。所以绝大部分保函的有效期从开立日始到装船日但不超过合同最迟装船期,原则上说是对的。但笔者在实际业务中发现,这样的条款存在漏洞:
a.保函实际失效时间先于卖方履行交货义务的最后期限。对失效地点在中国的保函,当保函失效时,由于时差关系,对于美国卖方而言,还有十几小时才到最迟装船期。
b.买方无时间办理索偿手续。对失效地点在卖方所在地的保函,当买方获知卖方未能在最迟装船期内履行交货义务,此时保函时效也已到,由于地理位置的差异,买方已没有时间办理有关索偿手续。所以我们应要求保函有效期至合同最迟装船期后几个工作日较妥。我们之所以强调是“工作日”主要考虑遇到节假日的情况。
其他
a.保函如果因故需要修改,必须事先经受益人和委托人的同意。
b.按惯例,保函受开立保函银行所在地法律管辖。
因银行保函无统一格式,所以我们收到保函时一定要认真审核,一旦出现上述问题要立即要求卖方通知银行进行修改。当然了,为避免来回修改浪费时间,最好在商务谈判阶段事先就保函基本内容,条件和格式进行商谈,达成一致后作为合同附件。
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预付款保函怎么用浙江在线咨询 2021-09-29预付款保函,又称还款保函,指担保人(银行)根据申请人(合同中的预收款人,通常情况下是出口商)的要求向受益人(合同中的预付款人,通常是进口商)开立的,保证一旦申请人未能履约,或者未能全部履约,将在收到受益人提出的索赔后向其返还该预付款的书面保证承诺。预付保函又称还款保函及退款保函,在贸易合同中还可以成为定金保函。在大额交易中,买方或业主在合约签订后的一定时间内预先需向供货方支付一定比例的款项作为执行
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预付款保函和履约保函的区别?海南在线咨询 2023-03-03二者区别如下: 1.概念不同。预付款保函在贸易合同中还可以称为定金保函,是承包人要求银行向业主(发包人) 出具的保证业主所支付的工程预付款用于实施项目的一种信用函件。履约保函是应劳务方和承包方(申请人)的请求,银行金融机构向工程的业主方(受益人)做出的一种履约保证承诺。 2.适用范围不同。预付款保函除在国际工程承包项目中使用外,也适用于货物进出口、劳务合作和技术贸易等业务。履约保函适用范围非常广泛
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预付款保函使用范围江苏在线咨询 2021-10-28预付款保函的适用范围如下:预付款保函在国际承包业务中使用时,由承包商通过银行向业主提供。保证书规定,申请人不履行与受益人订立的合同义务,不向受益人退还或偿还受益人支付的款项的,银行应当向受益人退还款项。除国际工程承包项目外,预付款保函还适用于货物进出口、劳务合作和技术贸易。例如,在成套设备和大型交通工具的合同中,通常采用具有预付款性质的分期付款或延期付款来支付部分价格。在这种交易中,进口人签订合同
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预付款保函与履约保函的区别在哪?广西在线咨询 2022-07-28履约保函是为了保证中标单位如约履行工程合同的内容 预付款保函是保证在甲方支付了预付款之后能收到合同约定的效果,也即在甲方支付了预付款之后如乙方没有履行合同,银行则将预付款保函的相应押金交还给甲方作为损失补偿。 也就是说这是两个不同的保函,都是要交的。因此从某一个角度也能体现施工单位的经济实力。 不过不用担心,作为预付款的保函既然是为了保证预付款的,就不像履约保函那样一定要到工程全部建设结束,合同内
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预付款保函有几种类型辽宁在线咨询 2021-09-29保函种类主要有以下五种: 第一种是预付款保函、有称还款担保是指向受益人保证,如申请人没有按时预付款,则银行负责返还担保函规定的金额。预付担保的金额不超过承包人收到工程预付金额。 第二种是投标保函、是向受益人作出保证,在申请人报价的有效时间内,投标人不可车标、改标、更改原报价条件,应遵守其诺言,并且一旦中标后,要在规定的时间内和招标人签订合同,如果招标人违约,银行将子啊担保额度的范围内向招标人支付金