第一条为了加强公司财务管理，保证存货和财产存货的准确性，明确相关人员的管理职责，制定本制度：包括原材料、材料、在制品、产成品、商品的存货，零部件维修材料、外协加工材料、劣质产品

财务存货：包括现金、票据、证券、租赁合同的存货

财产存货：包括固定资产的存货，（一）固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产设备等资本性支出购入的资产，etc

（2）保管资产：属于固定资产性质但列为费用的杂项设备

（3）保管货物：按成本购入的资产

（1）存货：年末，资产部或经济管理部会同财务部全面清查总量（2）财务：由财务部和会计处共同清查（3）财产：年底前，经济管理部会同财务部进行全面清查

月底清查所有月底库存，由经济管理部、财务部进行全面检查（管理项目在500项以上时，重点检查）

检查部（总经办）或财务部会同经济管理部，每月抽查盘点

第四条人员及职责：总经理为主管盘点工作的总指挥，监督盘点工作及异常事项的判断

船长：各部门负责人负责本部门的实际工作存货

总经办指定事业部经济管理部主任对存货进行监督

4。清点人：由各事业部财务经济管理部指定，负责清点数量。会议人员：由财务部指派（人员不足时由间接部门配合），负责会议记录，分节与盘点人员核对，确认数据。协调员：由各事业部财务经济管理部指派，负责库存过程中的物料搬运和分拣。对于每月盘点和不定期抽检的具体项目，还应设置盘点员、会议员和抽检员，其职责相同

8。主管：由总经理办公室指派

每次盘点前，财务部负责人根据盘点类型和项目整理《盘点人员分组表》（略），报总经理批准后发布实施

2。经济管理部应提前准备好库存物项和工具，财务部应准备好库存表

（1）库存的堆放应整齐、集中、分类、标识

（2）现金，证券、租赁合同应分类整理、挂牌（3）所有财产卡片应按存货的编号顺序提前准备（4）所有财务账簿应在清点前公布。如因特殊原因不能填写，财务部应使用“余额调整表”（略）将账面金额调整至正确的账面金额，第二联由财务部保存，第一联送经济管理部

已领用未办理入库手续的物料应单独存放并做好标识

财务部经总经理批准签发《盘点通知单》，负责召集各部门库存负责人召开库存协调会，制定库存计划，通知相关部门，并在库存期间对库存进行限期处理，应急物资除外，暂停材料的收发。各生产单位在库存期间所需的物料不能移动，但必须标明

原则上采用全面库存，特殊情况需报总经理批准后方可更改模式

尽量使用准确的测量仪器，避免主观目视检查。清点物品时，清点人员应根据清点人员的实际清点数量，详细记录“清点统计表”（略），每段核对一次。如果没有错误，他们应该在表格上签字确认，然后列出相同序列号的表格，并保留一份副本以备将来检查。如果有任何不符之处，我们必须多加注意。盘点结束后，由盘点人员汇总“盘点统计表”，编制“盘点表”（略）一式两份。第一联由经济管理部保存，第二联交财务部核算算盘损益