五险一金包括什么?五险一金缴纳比例和缴费基数如何确定-法师兄

五险一金包括什么?五险一金缴纳比例和缴费基数如何确定

来源：法律编辑整理时间： 2023-05-05 14:21:21 103 人看过

1、五险一金包括什么?五险一金是哪“五险”哪“一金”?

专家答：五险一金是指用人单位给予劳动者的几种保障性待遇的合称，包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险，还有住房公积金。其中，养老，医疗，失业，工伤和生育保险，俗称“五险”，公积金即是“一金”。由此可见，五险一金包括社保与公积金两个部分。

2、五险一金缴纳比例和缴费基数如何确定?

专家答：本年度社保缴费基数是根据上年度全省企业在岗职工月平均工资来核定的。职工个人以本人上年度工资收入总额的月平均数作为本年度月缴费基数，其中：新进本单位的人员以职工本人起薪当月的足月工资收入作为缴费基数;参保单位以本单位全部参保职工月缴费基数之和作为单位的月缴费基数。

而单位和个人的缴费数额所占社保基金总额的百分比称为社保缴费比例，由个人缴费和单位缴费组成，需要注意的是，社保缴纳额度每个地区的规定都不同。

住房公积金缴存比例就是你应缴公积金的系数，例如你的工资是100元，应缴公积金的系数是3%，那么，你的应缴公积金的数额就是3元。根据规定，单位及个人的住房公积金缴存比例各为5%~20%，具体缴存比例由单位和个人根据实际情况自行选择。

而住房公积金缴存基数是按职工本人上一年度月平均工资计算。月平均工资按国家统计局规定列入工资总额统计的项目计算。住房公积金缴存基数，不得低于本市政府公布的当年最低工资标准。

3、五险一金是强制的吗?

专家答：“五险”是法定的，而“一金”不是法定的。根据我国相关法律的规定，社会保险具有强制性，只要职工在企业工作，企业必须为职工缴纳社会保险费。根据国务院《住房公积金管理条例》规定，机关事业单位、社会团体和企业均应为单位职工缴存住房公积金。但是，公积金的缴纳必须是单位作为缴纳主体，单位到当地公积金中心开设账户，就可以给员工缴纳，个人不能缴纳公积金。

4、五险一金是税前扣还是税后扣?

专家答：国家税务总局近日就修订的《个体工商户个人所得税计税办法》公开征求意见。办法拟就个体工商户在规定范围内为其业主和从业人员缴纳的基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、生育保险费、工伤保险费和住房公积金，准予税前扣除。

5、五险一金怎么交?五险一金怎么算?

专家答：

缴费额=缴费基数×缴费比例

以公积金为例，职工住房公积金月缴存额为职工本人住房公积金缴存基数乘以职工住房公积金缴存比例，并由所在单位每月从其工资中代扣代缴。单位为职工缴存的住房公积金月缴存额为单位住房公积金缴存基数乘以单位缴存比例。

以养老保险为例，养老保险月缴费额=养老保险月缴费基数×单位养老保险缴费比例+养老保险月缴费基数×个人养老保险缴费比例

其他的五险一金项目计算，也可按照以上公式进行，需要注意的是，五险一金缴纳比例和五险一金缴费基数，每个地方都有不用的规定，并没有全国统一的标准。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多五险一金相关文章

五险一金
五险一金缴纳基数怎么算？五险一金缴纳基数与工资有关系吗？

一、五险一金缴纳基数怎么算五险一金缴纳基数是根据上年度全省企业在岗职工月平均工资来核定的，个人五险一金缴纳基数是本人年度总工资的月平均值作为缴费基数。五险一金缴纳基数规则如下：1.工资小于社会平均工资60%，按照社会月平均工资缴纳五险一金。2.工资是社会平均工资的60%到300%之间，那么税前工资就是五险一金缴纳基数。3.工资是社会平均300%以上，也只会按照社会平均工资的3倍来作为五险一金缴纳基数。二、五险一金缴纳基数是什么意思五险一金缴纳基数由五险缴纳基数和一金缴纳基数两个部分组成，其中，五险指的是社保，一金指的是住房公积金。1、五险缴纳基数是什么：根据统计局有关法规，列入工资总额统计的项目，包括职工的工资、奖金、津贴、补贴等收入的总和。按照社会保险缴费基数申报的有关法规，用人单位在办理社会保险缴费工资基数申报时，单位缴费基数为本单位上年度全部职工月平均工资总额。2、一金缴纳基数是什么

2023-05-22

70人看过
法律综合知识
单位缴纳五险一金的比例是多少，五险一金的缴费年限

一、单位缴纳五险一金的比例是多少单位缴纳五险一金的比例如下：1．养老保险需要缴纳21％。2．医疗保险需要缴纳9％。3．失业保险需要缴纳2％。4．工伤保险需要缴纳0．5％。5．生育保险需要缴纳1％。6．住房公积金：根据企业的实际情况，选择住房公积金缴费比例。原则上最高缴费额不得超过职工平均工资的10％。二、五险一金的缴费年限无限一金的缴费年限如下：1．养老保险，必须累计缴满15年，达到国家法定的退休年龄，退休后才可以领取养老金。2．医疗保险必须连续不间断的缴纳20年，退休后才可不再继续缴纳仍可享受医保待遇。3．失业保险至少要求缴满1年，失业后才能领取。4．工伤保险对年限没有要求，在缴纳期间职工发生工伤就可以申请赔偿。5．生育险需交满1年才能报销，有的地方则是6个月或者10个月，具体以当地政策为准。6．申请公积金贷款，一般要求住房公积金的缴纳年限满半年以上。三、五险一金的办理流程五险一金的办理

2023-06-21

441人看过
法律综合知识
五险一金能否取出来？五险一金的缴纳比例

一、五险一金能否取出来？五险一金能取出来，但是需要满足一定的条件，各项保险取出来的条件都不一样，这里以提取失业保险为例子，取出失业保险要满足以下条件：1．按照规定参加失业保险，所在单位和本人已按照规定履行缴费义务满1年。2．非因本人意愿中断就业，即失业人员不愿意中断就业，但因本人无法控制的原因而被迫中断就业。主要包括：终止劳动合同、职工被用人单位解除劳动合同、职工被用人单位开除、除名和辞退的、用人单位违法或违反劳动合同导致职工辞职。3．已办理失业登记，并有求职要求。办理失业登记是为了掌握失业人员的基本情况，确认其资格。二、五险一金的缴纳比例五险一金的缴纳比例如下：1．养老保险：单位21％（全部划入统筹基金），个人8％（全部划入个人帐户）。2．医疗保险：单位9％，个人2％＋3元。3．失业保险：单位2％，个人1％。4．工伤保险：单位每个月缴纳0．5％。5．生育保险：用人单位缴纳1％，个人无需缴

2023-07-25

320人看过
五险一金
如何缴纳五险一金

缴纳的五险一金方法：1.城镇职工：城镇职工可以通过其所在的用人单位直接进行缴纳。如若用户是城镇职工中的灵活就业人员，可以通过靠谱的社保代缴机构，提供个人相关信息进行缴纳，但只能缴纳养老保险和医疗保险。2.城乡居民：城乡居民可以通过社保中心缴费窗口（需要携带银行卡和个人身份证等相关材料）、微信和支付宝的城市服务、银行等渠道进行缴纳。不同地区，其缴纳的方式有所不同。一、辞职考研社保怎么处理辞职考研社保可以转由自己个人续保，也可以暂时不交，等将来补缴。只要连续缴纳15年就可以领取养老保险金。个人续保只需要缴纳养老金和医疗费用，基数以当地的平均工资为标准，不同地区有不同规定，个人购买社保的条件非常简单，具备城镇户口的公民可以准备身份证、户口簿、照片等相关资料。到当地劳动和社会保障局社保中心服务大厅的窗口，申请办理个人缴费性质的养老保险和医疗保险。缴费基数可以按照自己的经济形势自由选择，不过即使长

2023-06-25

233人看过

五险一金
富士康五险一金缴纳什么比例？

1、养老保险公司缴纳14%，个人缴纳8%(深户)公司缴纳比例13%，个人缴纳8%(非深户)2、医疗保险公司缴纳比例7%，个人缴纳2%深户住院医疗缴纳基数：4595元非深户住院医疗缴纳比例：公司缴纳比例0.8%，个人缴纳0.2%(共计：1%)合作医疗缴纳金额：单位缴纳8元，个人缴纳4元。(总计：12元)3、住房公积金10%--40%之间，单位和个人各承担一半。比如最低缴纳10%，单位个人各缴纳5%。4、失业保险市上年度城镇职工月平均工资×1%×单位员工总人数×40%5、工伤保险单位2%，个人1%。按实行浮动费率后的实际缴费费率缴交。6、生育保险综合医疗保险：从单位缴纳的医疗保险7%份额中划出0.5%，作为生育保险基金。住院医疗保险：从单位缴纳的医疗保险0.8%份额中划出0.2%，作为生育保险基金。一、工资五千五险一金扣多少工资5000元的五险一金个人要缴纳1110元左右。实际上五险一金的金额

2023-04-11

292人看过
法律综合知识
2016济南五险一金缴纳比例

【摘要】在参加五险一金后，济南职工要想清楚了解自己每月缴纳的保费，应该主动关注它的缴费比例。据悉，济南五险一金缴纳比例并不相同，对于职工而言，养老保险为8%，医疗保险为2%，失业保险为0.5%，住房公积金在5%至12%之间。至于工伤和生育保险，职工不缴纳。养老保险2016年，济南养老保险缴费比例为26%，其中用人单位缴费比例为18%，职工个人为8%。医疗保险2016年，济南医疗保险缴费比例为11%，其中用人单位缴费比例为9%，职工个人为2%。生育保险2016年，济南生育保险由用人单位按照上月职工工资总额的1%缴纳，职工个人不缴费。工伤保险2016年，济南工伤保险基准费率对应一类至八类风险行业，分别为行业用人单位职工工资总额的0.2%、0.4%、0.7%、0.9%、1.1%、1.3%、1.6%、1.9%。目前，用人单位确定为0.56%，职工个人不缴纳。失业保险2016年7月至6月，济南失业保

2022-05-23

338人看过
五险一金
五险一金缴费金额如何确定

五险一金月缴费金额等于五险一金缴费基数乘五险一金缴纳比例。一、5500块钱五险一金应该付多少当事人的工资为每月5500元，税费的原则是先费后税，即先缴纳五险一金，再纳个税。五险一金的缴纳，要涉及缴费基数和扣缴比例，由于各地区各用人单位的区别，因此，缴纳比例和金额是不同的，以北京地区为例：养老：8%；基本医疗保险：2%+大额医疗保险3元；失业：0.2%；公积金：12%。计算公式为(8%+2%+0.2%+0+0+12%)+3=1221元，剩余为4279元。（以上地区不同，缴纳的比例也不同，具体金额有变化，具体应按当地实际计算。）接下来再交税。4279元，减去个税基数3500元，余1279元为应纳税所得额，乘基本税率3%，纳税率为23.37元，余下的4255.63元即为实际工资。二、个人交五险一金按什么比例五险一金的缴纳比例是：养老保险缴费比例为28%；医疗保险缴费比例为8%，其中单位缴费比例为

2023-03-17

336人看过
五险一金
如何计算五险一金的缴纳比例和工资

五险一金缴纳比例如下：养老保险：个人缴纳比例8％，单位缴纳比例20％。医疗保险：个人缴纳比例2％3，单位缴纳比例10％。失业保险：个人缴纳比例0．2％，单位缴纳比例1％。工伤保险：个人不缴费，单位缴纳比例为0．6％、1．2％、2％。生育保险：个人不缴费，单位缴纳比例0．8％。住房公积金：个人缴纳比例6％—12％，单位缴纳比例6％—12％。济宁五险一金缴纳比例济宁五险一金缴费比例1、养老保险（1）机关事业单位养老保险。基本养老保险缴纳比例为单位20％、个人8％；职业年金缴纳比例为单位8％、个人4％。（2）企业职工养老保险。缴纳比例为单位18％、个人8％；个体、灵活就业人员缴纳比例为20％。（3）城乡居民养老保险：缴费标准全市统一设为每年100元、300元、500元、600元、800元、1000元、1500元、2000元、2500元、3000元、4000元、5000元12个档次。其中，100元

2023-07-05

122人看过

五险一金
河北省主要城市五险一金缴纳比例基数

【石家庄】养老保险：单位，20%，个人，8%医疗保险：单位，8%，个人，2%工伤保险：单位，1%，个人不用缴费失业保险：单位，2%，个人，1%生育保险：单位，0.8%，个人不用缴费住房公积金：单位，11%，个人，7%【秦皇岛】养老保险：单位20%，个人8%医疗保险：单位6.5%，个人2%生育保险：单位0.6%，个人不缴纳费用工伤保险：单位按照0.5%，1%，1.5%三档缴存，具体比例以营业执照为准，个人不缴纳费用失业保险：单位2%，个人1%【唐山】养老保险缴纳比例：单位20%，个人8%医疗保险缴纳比例：单位8%，个人2%失业保险缴纳比例：单位2%，个人1%工伤保险缴纳比例：工伤保险基准费率按照不同行业的工伤风险程度确定，行业差别费率为：一类行业费率为0.5%;二类行业费率为1%;三类行业费率为2%。职工个人不缴纳工伤保险费。生育保险缴纳比例：单位0.8%，职工个人不缴纳生育保险费住房公积金

2023-03-21

438人看过
五险一金
2023年咸宁市五险一金缴纳比例及五险一金如何计算

“五险”指的是五种保险，包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险;“一金”指的是住房公积金。其中养老保险、医疗保险和失业保险，这三种险是由企业和个人共同缴纳的保费，工伤保险和生育保险完全是由企业承担的。个人不需要缴纳。这里要注意的是“五险”是法定的，而“一金”不是法定的。一、五险一金由单位缴纳，五险缴到社会保障局，一金缴到住房公积金管理中心。基数以上年职工月平均工资，或以新参加工作职工的第一个月工资。二、五险一金的计算：1.养老：单位按基数的20%缴纳(2000*20%=400元)，个人按基数的8%扣缴(2000*8%=160元);2.失业：单位按基数的1.5%缴纳(2000*1.5%=30元)，个人按基数的0.5%扣缴(2000*0.5%=10元)，农民工个人不缴费;3.工伤：根据单位性质不同，扣缴比例不同，以外商独资企业为例，按基数的1%缴纳(2000*1%=20元)，个人

2023-05-08

78人看过
五险一金
什么是五险一金的缴费标准,五险一金2023缴费比例是多少

感谢访问《湖北省五险一金缴纳标准最新规定,五险一金用处及缴费方式》，如下是往年的相关资讯，暂定继续沿用这份说明。具体内容如有变动，请以官网公布为准。法律已规定用工单位应该为劳动者缴纳社会保险(养老、医疗、工伤、生育、失业)和住房公积金，这是具有一定的强制性，也就是说，缴纳“五险一金”不以劳动者或用工单位的意愿为准。用工单位不能以劳动者同意不缴纳“五险一金”为由不为该劳动者缴纳保险金。什么是五险一金的缴费标准?五险一金标准“因地而异”，一般来说，五险一金缴费分为两部分：单位缴纳部分和个人缴纳部分。单位月五险一金缴费金额=单位五险一金缴费比例*单位五险一金缴费基数个人月五险一金缴费金额=个人五险一金缴费比例*个人五险一金缴费基数由上可知，五险一金缴费多少与两个因素有关，一个是缴费基数，一是缴费比例，其中，缴费基数与缴费比例又可分为社保缴费基数、社保缴费比例、公积金缴费基数和公积金缴费比例。五险

2023-05-08

82人看过
法律综合知识
''五险一金”的缴费基数如何计算

参照《北京市基本养老保险规定》第十二条规定，城镇职工以本人上一年度月平均工资为缴费工资基数，按照8%的比例缴纳基本养老保险费，全额计入个人账户。缴费工资基数低于本市上一年度职工月平均工资60%的，以本市上一年度职工月平均工资的60%作为缴费工资基数;超过本市上一年度职工月平均工资300%的部分，不计入缴费工资基数，不作为计发基本养老金的基数。根据上述规定，“五险一金”的缴费基数通常应以职工本人上一年度月平均工资为缴费工资基数，只有缴费工资基数低于本市上一年度职工月平均工资60%的，才能以本市上一年度职工月平均工资的60%作为缴费工资基数。问题所述情形，不适用这种情况。

2022-10-26

329人看过

住房公积金
五险的缴费比例和基数如何分配

一、五险的缴费比例和基数如何分配五险的缴费比例：养老保险缴费比例：单位20%(全部划入统筹基金)，个人8%(全部划入个人帐户)。医疗保险缴费比例：单位8%，个人2%+3元;失业保险缴费比例：单位2%，个人1%;工伤保险缴费比例：单位每个月为你缴纳1%,你自己一分钱也不用缴;生育保险缴费比例：单位每个月为你缴纳1%,你自己一分钱也不用缴;五险的缴费基数分配：按照国务院《住房公积金管理条例》的规定，应按照职工上一年度的月均工资收入作为基数，计算下一缴存年度的每月应缴额。社会保险缴费基数是计算用人单位及其职工缴纳保险费和职工社会保险待遇的重要依据。基数多少决定应缴纳的社会保险费数额，影响职工社会保险待遇。职工个人以上年月平均工资为缴费基数;用人单位以职工个人缴费基数之和为缴费基数。职工工资包括计时工资、计件工资、奖金、津贴和补贴、加班加点工资、特殊情况下支付的工资等。政策规定，当职工上年月平均工

2023-03-19

299人看过
五险一金
什么叫五险一金，怎么缴纳五险一金

五险一金指的是五种社会保险以及一个公积金，五险包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险；一金指的是住房公积金。其中养老保险、医疗保险和失业保险，这三种险是由企业和个人共同缴纳的保费；工伤保险和生育保险完全是由企业承担的，个人不需要缴纳。这里要注意的是五险是法定的，而一金不是法定的。养老保险缴费比例：单位20％（全部划入统筹基金），个人8％（全部划入个人帐户）。医疗保险缴费比例：单位8％，个人2％失业保险缴费比例：单位2％，个人1％；工伤保险缴费比例：单位每个月为你缴纳1％，你自己一分钱也不用缴；生育保险缴费比例：单位每个月为你缴纳1％，你自己一分钱也不用缴；公积金缴费比例：根据企业的实际情况，选择住房公积金缴费比例。但原则上最高缴费额不得超过职工平均工资的10％。2010年下半年起，全市统一规定所有用人单位按工资的12％办理缴纳住房公积金。单位和个人都是工资的12％。一、五险一

2023-03-03

374人看过