现公布《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第8号定向发行优先股申请文件》，根据《非上市公众公司监督管理办法》（证监会令第96号）的规定，制定本准则第二条定向发行优先股的申请人应当按照本准则的要求编制并提交申请文件。在中国注册的境外上市公司在中国境内发行优先股时，参照本准则的要求制作和提交申请文件第三条本准则规定的申请文件目录（见附件）是定向发行优先股申请文件的最低要求。中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）和全国中小企业股份转让系统股份有限公司（以下简称全国股份转让系统股份有限公司）根据审查或审查需要。，可要求申请人及相关证券服务机构补正文件。对申请人不适用的，可以不予提供，但应当向中国证监会和全国股份转让系统公司作出书面说明。
第四条申请文件受理后，不得增加，未经中国证监会和全国股份转让系统公司同意撤销或者更换第五条申请人不能提供原始文件的，应当提交第一次申请文件正本一份，副本二份，申请人的律师应当提供鉴定意见或者由出具单位盖章，以保证与原件一致。原签发单位不复存在的，由继承其职权的单位或者作出撤销决定的单位出具证明文件的真实性。
第六条申请文件需要签名的，应当由签名人本人签名，不得加盖公章，申请文件中需要申请人律师认证的文件，申请人律师应当在文件首页注明“以下第二十页至第二十页与原件一致”，并在认证日期上签名。第七条申请人应当根据中国证监会和全国股份转让系统公司对申请文件的反馈意见，提供补充材料。相关证券服务机构应当对反馈意见进行核实或者补充出具专业意见第八条申请文件封面和侧面应当标明“XX公司定向发行优先股申请文件”字样第九条申请文件的名称、电话号码、发行人姓名或者名称，申请文件首页应当标明申请人信息披露事务负责人和有关证券服务机构项目负责人的传真等方便联系方式
第十条申请文件的各章、各节应当载明第十一条申请人提交书面申请文件和材料时，应当提交相应的电子文件（DOC或RTF格式）
第十二条未按照本标准的要求制作和提交申请文件的，中国证监会和全国股份转让系统公司按照有关规定不予受理
第十三条申请人的普通股在全国中小企业股份转让系统公开转让的，第十四条普通股、优先股股东人数不超过200人的，应当在发行后由具有证券期货业务资格的会计师事务所和资产评估机构出具申请文件中的审计报告和资产评估报告，定向发行优先股申请文件目录由全国股份转让系统公司另行规定第十五条本准则自发布之日起施行
附件：定向发行优先股申请文件目录非上市公众公司
附件非上市公众公司定向发行优先股申请文件目录
第一章定向发行优先股的说明和授权文件
1-1申请人定向发行优先股的申请报告优先股定向发行说明第二章定向发行优先股推荐文件第三章证券公司定向发行优先股推荐报告证券服务机构定向发行优先股文件
3-1申请人是近两年最受欢迎的财务报告和审计报告以及信用评级机构为定向发行出具的一期资产评估报告或资产评估报告
3-4信用评级发行优先股第四章在中国注册的境外上市公司补充文件
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信息披露上市公司信息披露主要包括以下几种形式：定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等。且披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。一、什么是金融证券虚假陈述金融证券虚假陈述的含义是：信息披露义务人披露的信息，属于虚假的意思表示。具体包括信息披露义务人在信息披露文件中对所披露内容进行不真实记载，包括发生业务不入账、虚构业务入账、不按照相关规定进行会计核算和编制财务会计报告，以及其他在信息披露中记载的事实与真实情况不符等。二、高管离职后股权激励有效吗公司进行股权激励的，要和被激励对象签订协议，所以高管离职后，股权激励有没有效，要依据签订的协议确定。《上市公司股权激励管理办法》第十九条激励对象在获授限制性股票或者对获授的股票期权行使权益前后买卖股票的行为，应当遵守《证券法》《公司法》等相关规定。上市公司应当在本办法第二十条规2023-03-12235人看过 -
上市公司上市公司信息披露主要包括以下几种形式：定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等。且披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。一、创业板证券发行条件上市公司发行证券，应当符合《证券法》规定的条件，并且符合以下规定：(一)最近二年盈利，净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据；目前已经被证监会取消。将创业板前次募集资金基本使用完毕，且使用进度和效果与披露情况基本一致由发行条件调整为信息披露要求。(二)会计基础工作规范，经营成果真实。内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司财务报告的可靠性、生产经营的合法性，以及营运的效率与效果；(三)最近二年按照上市公司章程的规定实施现金分红；(四)最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；被注册会计师出具保留意见或者带强调事项段的无保留意2023-03-15435人看过 -
信息披露上市公司信息披露主要包括以下几种形式：定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等。且披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。一、要约收购期限是什么意思1、投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份的，可以向被收购公司所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约，也可以向被收购公司所有股东发出收购其所持有的部分股份的要约。2、通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的30%时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分股份的要约。3、以要约方式收购上市公司股份的，收购人应当编制要约收购报告书，并应当聘请财务顾问向中国证监会、证券交易所提交书面报告，抄报派出机构，通知被收购公司，同时对要约收购报告书摘要作出提示性公告。4、收购人依照前款规定报送符合中国证监会规定的要约收购报2023-03-14364人看过 -
信息披露1、信息披露文件主要包括公开转让说明书、定向转让说明书、定向发行说明书、发行情况报告书、定期报告和临时报告等。具体的内容与格式、编制规则及披露要求，由中国证监会另行制定。股票公开转让与定向发行的公众公司应当披露半年度报告、年度报告。年度报告中的财务会计报告应当经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计。股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的公众公司，应当披露年度报告。年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计。2、公众公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见；对报告内容有异议的，应当单独陈述理由，并与定期报告同时披露。公众公司不得以董事、高级管理人员对定期报告内容有异议为由不按时披露定期报告。公众公司监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见，说明董事会对定期报告的编制和审核程序是否符合法律、行政法规、中国证监会的规定和公司章程，报告的内容是否能够真2023-04-16329人看过
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证券公司1、非公开发行优先股与公开发行优先股的区别(1)股息计算方法非公开发行优先股：优先股股息率是采用固定股息率还是浮动股息率，并相应明确固定股息率水平或浮动股息率计算方法。公开发行优先股：采取固定股息率。(2)利润分配非公开发行优先股：公司在有可分配税后利润的情况下是否必须分配利润。公开发行优先股：在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息。(3)未向优先股股东足额派发股息的差额部分能否累计非公开发行优先股：如果公司因本会计年度可分配利润不足而未向优先股股东足额派发股息，差额部分是否累积到下一会计年度。公开发行优先股：未向优先股股东足额派发股息的差额部分应当累积到下一会计年度。(4)非公开发行优先股：优先股股东按照约定的股息率分配股息后，是否有权同普通股股东一起参加剩余利润分配。公开发行优先股：优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配。(5)优先股利润2023-04-16270人看过 -
信息披露主要是指公众公司以招股说明书、上市公告书以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众公开披露的行为。上市公司信息披露是公众公司向投资者和社会公众全面沟通信息的桥梁。投资者和社会公众对上市公司信息的获取，主要是通过大众媒体阅读各类临时公告和定期报告。投资者和社会公众在获取这些信息后，可以作为投资抉择的主要依据。真实、全面、及时、充分地进行信息披露至关重要，只有这样，才能对那些持价值投资理念的投资者真正有帮助。律师补充：上市公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等作出公开承诺的，应当披露。信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等。依法披露的信息，应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的媒体发布，同时将其置备于上市公司住所、证券交易所，供社会公众查阅。信息披露文件的全文应当在证券交易所的网站2023-05-07211人看过
信息披露是上市公司根据法律规定，依法披露公司的招股说明书、募集说明书、上市公告书、定期报告和临时报告的行为。 信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。... 更多>
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非上市公众公司信息披露文件有哪些江西在线咨询 2022-08-30信息披露文件主要包括公开转让说明书、定向转让说明书、定向发行说明书、发行情况报告书、定期报告和临时报告等。具体的内容与格式、编制规则及披露要求，由中国证监会另行制定。 -
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非上市公众公司信息披露文件包含什么黑龙江在线咨询 2022-09-03信息披露文件主要包括公开转让说明书、定向转让说明书、定向发行说明书、发行情况报告书、定期报告和临时报告等。具体的内容与格式、编制规则及披露要求，由中国证监会另行制定。 -
非上市公众公司应披露的信息文件有哪些内蒙古在线咨询 2022-08-30信息披露文件主要包括公开转让说明书、定向转让说明书、定向发行说明书、发行情况报告书、定期报告和临时报告等。具体的内容与格式、编制规则及披露要求，由中国证监会另行制定。
